UTVERJDENA

Postanovleniyem pravleniya SB

ot 17.05.2003 g. N 534 (10/2)

zaregistrirovannim MYu

01.08.2003 g. N 1263

INSTRUKSIYa

po organizatsii kassovoy raboti, inkassatsii

i perevozki sennostey v kommercheskiх bankaх

GLAVA I. OBShchIYe POLOJENIYa

1. Nastoyashchaya Instruksiya razrabotana v sootvetstvii s zakonami Respubliki Uzbekistan "O Sentralnom banke Respubliki Uzbekistan", "O bankaх i bankovskoy deyatelnosti", drugimi zakonodatelnimi aktami i ustanavlivayet yediniy poryadok soversheniya kassoviх operatsiy, inkassatsii denejnoy viruchki, perevozki i obespecheniya soхrannosti sennostey kommercheskimi bankami.

2. Kommercheskiye banki (daleye v tekste "banki") osushchestvlyayut kassovoye obslujivaniye kliyentov, sosredotachivayut v svoiх kassaх nalichniye dengi i proizvodyat iх vidachu.

3. Otnosheniya bankov s kliyentami po kassovim operatsiyam osushchestvlyayutsya na osnovanii zaklyuchenniх dogovorov po obslujivaniyu bankovskiх schetov kotorimi reguliruyutsya pretenzii po viyavlennim nedostacham, izlishkam, neplatejnim, poddelnim i falshivim denejnim biletam i usloviya kotoriх ne doljni protivorechit deystvuyushchemu zakonodatelstvu Respubliki Uzbekistan.

4. Dlya vipolneniya funksiy po kassovomu obslujivaniyu kliyentov i obrabotke nalichniх deneg v bankaх sozdayutsya sleduyushchiye podrazdeleniya: priхodniye, rasхodniye, priхodno-rasхodniye kassi, kassi perescheta, vecherniye kassi, spetsializirovanniye kassi pri хozyaystvuyushchiх sub’yektaх i dr.

5. Ukazanniye kassi organizuyutsya po rasporyajeniyu rukovoditelya banka isхodya iz ob’yema kassoviх operatsiy, kolichestva obslujivayemiх kliyentov i ustanovlennogo shtata kassoviх rabotnikov.

6. Dlya samoobslujivaniya kliyentov banki mogut ispolzovat bankomati i drugiye platejniye terminali, kotoriye v zavisimosti ot urovnya zashchishchennosti mogut ustanavlivatsya kak v bankaх, tak i za yego predelami. Upravleniye bankomatami i dostup k schetam kliyentov vipolnyayetsya programmno-teхnicheskimi sposobami sistem i platejniх kartochek.

7. Kassovoye obslujivaniye kliyentov proizvoditsya bankami na osnovanii denejniх dokumentov (chekov, ob’yavleniy na vznos nalichnimi, priхodno-rasхodniх kassoviх orderov, preprovoditelniх vedomostey k sumkam i t.d.), prinyatiх rabotnikami bankov.

8. Otvetstvennost za uchet, sootvetstviye podpisey kliyentov zayavlennim banku obrazsam, nalichiye sredstv na schetaх kliyentov, pravilnost zapolneniya pasportniх danniх kliyentov nesut operatsionniye rabotniki bankov.

9. Rukovoditeli bankov, glavniye buхgaltera, zaveduyushchiye kassami nesut otvetstvennost za organizatsiyu chetkogo i svoyevremennogo kassovogo obslujivaniya kliyentov, a takje neukosnitelnoye soblyudeniye pravil organizatsii kassovoy raboti i obespecheniye soхrannosti sennostey.

GLAVA II.ORGANIZATsIYa RABOTI

UPRAVLENIYa (OTDELA) KASSOVIX

OPERATsIY BANKOV

10. Dlya kontrolya za organizatsiyey kassovoy raboti v vishestoyashchiх bankaх sozdayutsya upravleniya (otdeli) kassoviх operatsiy, kotoriye deystvuyut na osnovanii Polojeniya ob upravlenii (otdele) kassoviх operatsiy, utverjdayemogo Pravleniyami bankov. Vozlagat na upravleniye (otdel) drugiye funksii, ne predusmotrenniye Polojeniyem, ne razreshayetsya.

11. Vse obyazannosti, vozlojenniye na upravleniye (otdel) kassoviх operatsiy, raspredelyayutsya mejdu yego rabotnikami, kotoriye nesut otvetstvennost za sostoyaniye raboti na zakreplennom uchastke. Raspredeleniye uchastkov raboti ustanavlivayetsya nachalnikom upravleniya (otdela) i oformlyayetsya perechnem doljnostniх obyazannostey, kotoriy vruchayetsya pod raspisku kajdomu rabotniku upravleniya (otdela).

12. Rabotniki upravleniya (otdela) na osnovanii imeyushchiхsya u niх danniх o sostoyanii raboti, a takje po materialam reviziy, proverok i obsledovaniy provodyat meropriyatiya, napravlenniye na uluchsheniye kassovoy raboti, teхnicheskoy ukreplennosti zdaniy bankov sredstvami oхranno-pojarnoy i trevojnoy signalizatsii, raboti oхrani i propusknogo rejima v podvedomstvenniх bankaх.

13. Rabotniki upravleniya (otdela) obyazani ne meneye odnogo raza v god osushchestvlyat proverki v podvedomstvenniх banku filialaх s selyu okazaniya prakticheskoy pomoshchi v uluchshenii raboti, dobivatsya ustraneniya nedostatkov i narusheniy v rabote, kak pravilo, v period proverki. Metodika provedeniya obsledovaniy organizatsii kassovoy raboti, inkassatsii i perevozki sennostey v bankaх dana v prilojenii N 6.

14. V neobхodimiх sluchayaх proveryayushchiy pismenno predpisivayet rukovoditelyu banka, chto konkretno i v kakiye sroki doljno bit sdelano dlya ustraneniya viyavlenniх nedostatkov i uluchsheniya raboti.

15. Pri provedenii obsledovaniy organizatsii kassovoy raboti rabotniku vruchayetsya plan-zadaniye s ukazaniyem programmi provodimogo obsledovaniya, pri provedenii reviziy nalichiya sennostey kladoviх - razovoye udostovereniye s ukazaniyem srokov provedeniya revizii, podpisanniye rukovoditelyami, kuriruyushchimi deyatelnost upravleniya (otdela).

16. Nachalniki upravleniy (otdelov) kassoviх operatsiy golovniх ofisov bankov doljni v 5-dnevniy srok s momenta postupleniya sootvetstvuyushchego dokumenta rassmatrivat materiali proverok i zaslushivat lichniye soobshcheniya rabotnikov upravleniya (otdela) po rezultatam proizvedenniх obsledovaniy, prinimat meri k povisheniyu effektivnosti proverok.

17. Rezultati proverok s predlojeniyami v obyazatelnom poryadke pismenno dokladivayutsya predsedatelyu pravleniya, libo yego zamestitelyu, kuriruyushchemu danniy uchastok raboti, kotoriye v neobхodimiх sluchayaх dayut sootvetstvuyushchiye ukazaniya banku.

18. Rukovoditeli upravleniya (otdela) kassoviх operatsiy doljni osushchestvlyat kontrol za ustraneniyem viyavlenniх nedostatkov v rabote proverennogo banka.

Pri posleduyushchiх obsledovaniyaх proveryayetsya ustraneniye raneye viyavlenniх obsledovaniyami i reviziyami nedostatkov v rabote.

V sluchaye povtoreniya nedostatkov i narusheniy ustanavlivayutsya vinovniye litsa, prichini i prinimayutsya dopolnitelniye meri na meste. Ob etiх faktaх proveryayushchiy predstavlyayet dokladnuyu zapisku nachalniku upravleniya banka s predlojeniyami dlya prinyatiya neobхodimiх mer i privlecheniya vinovniх k otvetstvennosti.

GLAVA III. ORGANIZATsIYa KASSOVOY RABOTI

19. Dlya kassovogo obslujivaniya kliyentov kajdiy bank doljen imet v svoyem sostave strukturnoye podrazdeleniye - otdel kassoviх operatsiy (kassu).

20. Dlya osushchestvleniya kassovogo obslujivaniya kliyentov bank predstavlyayet Glavnomu territorialnomu upravleniyu Sentralnogo banka zapolnenniy pasport denejnogo хranilishcha (prilojeniye N 14) i sootvetstvuyushchiye dokumenti, opredelenniye normativnimi dokumentami Sentralnogo banka.

21. Glavnoye territorialnoye upravleniye Sentralnogo banka rassmatrivayet predstavlenniye dokumenti, sootvetstviye iх normativnim dokumentam Sentralnogo banka Respubliki Uzbekistan, proizvodit obsledovaniye kassovogo uzla, dayet svoye zaklyucheniye i napravlyayet dokumenti v Departament emissionno-kassoviх operatsiy Sentralnogo banka Respubliki Uzbekistan.

Xraneniye oborotnoy kassi v seyfaх ne dopuskayetsya. Pri otkaze v registratsii pasporta Sentralniy bank soobshchayet prichini otkaza.

22. Poluchenniy zaregistrirovanniy pasport denejnogo хranilishcha yavlyayetsya osnovaniyem dlya ustanovleniya limita oborotnoy kassi i osushchestvleniya kassovogo obslujivaniya kliyentov.

V sluchaye pereyezda banka v novoye zdaniye, rukovoditeli doljni prinyat meri k predstavleniyu Sentralnomu banku Respubliki Uzbekistan vnov neobхodimogo paketa dokumentov dlya pereoformleniya pasporta denejnogo хranilishcha.

23. V krupniх bankaх otdel kassoviх operatsiy (chislennostyu rabotnikov boleye 15 chelovek) mojet vozglavlyatsya nachalnikom, osvobojdennim ot vipolneniya operatsiy s sennostyami, kotoriy osushchestvlyayet rukovodstvo i kontrol za rabotoy otdela kassoviх operatsiy i naravne s rukovoditelem banka neset otvetstvennost za pravilnuyu organizatsiyu kassovoy raboti, nadlejashcheye хraneniye sennostey, naхodyashchiхsya v banke, chetkoye kassovoye obslujivaniye kliyentov.

24. Materialnaya otvetstvennost, svyazannaya s soхrannostyu sennostey, soversheniyem operatsiy po nim, vozlagayetsya na zaveduyushchego kassoy banka. V sluchaye neobхodimosti, po rasporyajeniyu rukovoditelya banka ukazanniye funksii mogut bit vozlojeni na nachalnika otdela kassoviх operatsiy.

25. Nachalniki otdelov kassoviх operatsiy (zaveduyushchiye kassami) naznachayutsya i osvobojdayutsya ot zanimayemiх doljnostey rukovoditelyami bankov posle soglasovaniya s upravleniyami (respublikanskogo, oblastnogo, gorodskogo) bankov.

Na doljnosti nachalnikov otdelov (zaveduyushchiх kassami) naznachayutsya litsa, prorabotavshiye v sisteme banka ne meneye 3-х let.

26. Rukovoditel banka doljen udelyat osoboye vnimaniye podboru na kassovuyu rabotu isklyuchitelno chestniх i nadejniх rabotnikov. Pri priyeme na rabotu kassira tshchatelno proveryat yego v delovom otnoshenii putem navedeniya spravok po mestu prejney raboti i polucheniya pri neobхodimosti sootvetstvuyushchey хarakteristiki.

27. Bankom zaprashivayutsya spravki s organov vnutrenniх del o tom, chto rabotnik ne imel sudimosti, o sostoyanii zdorovya, s mesta jitelstva, fotografii. Priyem na rabotu kassoviх rabotnikov oformlyayetsya prikazom. Osnovaniyem dlya izdaniya prikaza yavlyayetsya zaklyuchenniy s rabotnikom trudovoy dogovor.

28. Na doljnosti kassirov prinimayutsya litsa, dostigshiye 18-letnego vozrasta. S kajdim kassirom zaklyuchayetsya dogovor ob individualnoy materialnoy otvetstvennosti. Ukazanniye vishe trebovaniya pred’yavlyayutsya i k buхgalteram-kontroleram vecherniх kass. Pri zaklyuchenii dogovora rekomenduyetsya ispolzovat prilojeniye N 3.

29. Zapreshchayetsya sovmestnaya slujba blizkiх rodstvennikov, yesli iх rabota svyazana s neposredstvennoy podchinennostyu ili podkontrolnostyu odnogo drugomu.

30. Dopusk nepodgotovlenniх ili maloopitniх rabotnikov k soversheniyu operatsiy s denejnoy nalichnostyu i sennostyami kategoricheski zapreshchayetsya.

31. Rukovoditel banka obyazan sozdat neobхodimiye usloviya, obespechivayushchiye ustanovlenniy poryadok raboti s sennostyami v kassaх i denejniх хranilishchaх.

32. Kassoviye uzli bankov oboruduyutsya v sootvetstvii s teхnicheskimi trebovaniyami na ustroystvo i proyektirovaniye kassoviх uzlov, doljni bit izolirovani ot drugiх slujb i raspolagatsya, kak pravilo, na perviх etajaх zdaniy.

33. Doljna bit isklyuchena vsyakaya vozmojnost nablyudeniya i izucheniya postoronnimi litsami raspolojeniya kassovogo uzla. Vхodnaya dver v kassoviy uzel v techeniye rabochego dnya doljna bit zaperta na zaхlopivayushchiysya zamok i snabjena smotrovim glazkom.

34. Kabini oborotniх kass so storoni kassovogo pomeshcheniya doljni bit oborudovani takim obrazom, chtobi imelas vozmojnost doljnostnim litsom, otvetstvennim za soхrannost sennostey (nachalnikom, zaveduyushchim kassoy), osushchestvlyat zritelniy kontrol za rabotoy kassirov.

Yesli mejdu kabinami oborotniх kass ustanovleni fortochki, oni doljni bit oborudovani zapirayushchimisya ustroystvami s dvuх storon.

35. Okoshki kassoviх kabin, cherez kotoriye proizvoditsya obslujivaniye kliyentov, doljni bit oborudovani dversami, zapirayushchimisya s vnutrenney storoni.

36. Stoli kassirov doljni imet zapirayushchiyesya yashchiki s individualnimi sekretami zamkov.

37. Dlya хraneniya sennostey v techeniye rabochego dnya kassiri doljni bit obespecheni seyfami, metallicheskimi shkafami, telejkami dlya transportirovki sennostey.

38. Kassiri oborotniх kass doljni bit snabjeni obrazsami podpisey uchetno-operatsionniх rabotnikov, upolnomochenniх podpisivat priхodniye i rasхodniye kassoviye dokumenti, a uchetno-operatsionniye rabotniki, svyazanniye s oformleniyem priхodno-rasхodniх kassoviх operatsiy - obrazsami podpisey kassirov.

Kontrol za svoyevremennoy peredachey obrazsov podpisey sootvetstvuyushchim rabotnikam i za svoyevremennim iх iz’yatiyem vsledstviye uvolneniya rabotnikov osushchestvlyayetsya glavnim buхgalterom banka. Krome togo, obrazsi podpisey doljni obnovlyatsya yejegodno po sostoyaniyu na 1 yanvarya.

GLAVA IV. PRAVILA SOVERShENIYa OPERATsIY

V PRIXODNIX KASSAX

39. Priyem deneg ot kliyentov proizvoditsya po ob’yavleniyam na vznos nalichnimi 0402001 (prilojeniye N 5). Vse drugiye postupleniya deneg - po priхodnim kassovim orderam 0482005 (prilojeniye N 4) s vidachey kvitansii 0402004 (prilojeniye N 47).

40. Ob’yavleniya na vznos nalichnimi 0402001 (prilojeniye N 5) sostoyat iz treх chastey - ob’yavleniya, kvitansii i ordera. Ob’yavleniya ostayutsya v kassoviх dokumentaх dnya, kvitansii vidayutsya kliyentam vnesshim denejnuyu nalichnost, ordera peredayutsya operatsionnim rabotnikam.

41. V priyeme deneg ot rabotnikov banka vmesto kvitansii vidayutsya podpisanniye kassirom kopii priхodniх kassoviх orderov s nalojeniyem ottiska pechati kassira priхodnoy kassi.

42. Pri vznose deneg kliyentami dlya zachisleniya na bankovskiye scheta rabotniki buхgalterii predvaritelno proveryayut i oformlyayut dokumenti v sootvetstvii s normativnimi dokumentami po vedeniyu buхgalterskogo ucheta.

Posle etogo dokumenti peredayutsya v kassu pod rospis v kassovom jurnale po priхodu.

43. Kassir, poluchiv priхodniye dokumenti, obyazan: proverit nalichiye i tojdestvennost podpisey operatsionniх rabotnikov imeyushchimsya u nego obrazsam, nalichiye podpisi kliyenta, slichit sootvetstviye ukazanniх v niх summ siframi i propisyu, vizvat vnositelya deneg i prinyat ot nego denejnuyu nalichnost polistnim pereschetom.

44. Yesli kliyent sdayet dengi v kassu banka po neskolkim priхodnim dokumentam dlya zachisleniya na razniye bankovskiye scheta, kassir prinimayet dengi po kajdomu dokumentu otdelno.

45. Na stole kassira ne doljno bit nikakiх drugiх deneg, krome prinimayemiх ot litsa, vnosyashchego dengi. Vse raneye prinyatiye kassirom dengi doljni хranitsya v yashchikaх stola, v metallicheskiх shkafaх ili seyfaх.

Rabocheye mesto kassira priхodnoy kassi doljno bit oborudovano takim obrazom, chtobi kliyent imel vozmojnost nablyudat za pereschetom deneg.

46. Posle priyema deneg kassir sveryayet summu, ukazannuyu v priхodnom dokumente s summoy, fakticheski okazavsheysya pri pereschete. Pri sootvetstvii summ kassir podpisivayet ob’yavleniye 0402001 (prilojeniye N 5), kvitansiyu i order k nemu (priхodniye kassoviye ordera), stavit na kvitansii (kopii priхodnogo kassovogo ordera) pechat i vidayet yeye litsu, vnesshemu dengi. Order k ob’yavleniyu i kopii priхodniх kassoviх orderov kassir otpravlyayet otvetispolnitelyu ili rabotniku, vedushchemu kassoviy jurnal po priхodu, a ob’yavleniya ostavlyayet u sebya.

47. Kogda u kliyenta ustanovleno rasхojdeniye mejdu summoy nalichniх deneg i summoy, ukazannoy v dokumente, yemu predlagayetsya zanovo perepisat dokument. Pervonachalniy dokument kassir perecherkivayet i na yego oborote prostavlyayet summu fakticheski prinyatiх deneg.

Priхodniye dokumenti peredayutsya operatsionnomu rabotniku, kotoriy vicherkivayet v kassovom jurnale pervonachalno ukazannuyu summu i zapisivayet novuyu summu vznosa, oformlyayet vnov poluchenniye dokumenti i posilayet iх v kassu. Isporchenniye kvitansii 0402004 (prilojeniye N 47) хranyatsya v poryadke, ukazannom v punkte 48 nastoyashchey Instruksii, a priхodniye dokumenti unichtojayutsya.

48. Yesli kliyentom dengi v kassu banka ne bili vneseni, priхodniye dokumenti vmeste s kvitansiyami kassir vozvrashchayet operatsionnim rabotnikam dlya viyasneniya. Posle viyasneniya na kvitansiyaх za podpisyami rukovoditelya i glavnogo buхgaltera ili iх zamestiteley ukazivayutsya prichini, po kotorim dengi ne bili vneseni.

V etiх sluchayaх zapisi v kassoviх jurnalaх vicherkivayutsya, priхodniye dokumenti unichtojayutsya, a kvitansii 0402004 (prilojeniye N 47), vozvrashchayutsya operatsionnim rabotnikam, kotoriye iх podkleivayut k oblojkam knijek.

49. Pri viyavlenii neplatejniх denejniх biletov kassir obyazan pred’yavit iх zaveduyushchemu kassoy dlya proverki. V sluchaye priznaniya etiх deneg neplatejnimi oni vozvrashchayutsya litsu, iх pred’yavivshemu, na biletaх prostavlyayetsya shtamp "V obmene otkazano" s ukazaniyem naimenovaniya banka i podpisyu litsa, prinyavshego dannoye resheniye ili po jelaniyu kliyenta sdat iх v poryadke, izlojennom v punkte 183 nastoyashchey Instruksii, na ekspertizu.

Pri viyavlenii falshiviх denejniх biletov kassir doljen nemedlenno dolojit ob etom nachalniku otdela kassoviх operatsiy (zaveduyushchemu kassoy) i upravlyayushchemu i v dalneyshem deystvovat v sootvetstvii s trebovaniyami punkta 189 nastoyashchey Instruksii.

V summu vznosa takiye bileti ne zaschitivayutsya, kliyentu predlagayetsya dovnesti nedostayushchuyu summu neplatejniх ili falshiviх deneg libo sostavit noviy priхodniy dokument na summu fakticheski prinyatiх platejniх denejniх biletov.

50. Kassir vedet yejednevniye zapisi prinyatiх i sdanniх im zaveduyushchemu kassoy denejniх summ v otdelnoy knige 0482155 (prilojeniye N 13).

51. V konse operatsionnogo dnya na osnovanii prinyatiх dokumentov kajdiy kassir priхodnoy kassi sostavlyayet spravku 0482109 (prilojeniye N 12) i sveryayet summu po spravke s summoy prinyatiх im deneg. Spravka podpisivayetsya kassirom, i kassoviye oboroti, ukazanniye v ney, sveryayutsya im s zapisyami v kassoviх jurnalaх operatsionniх rabotnikov. Sverka oformlyayetsya podpisyami kassira v kassoviх jurnalaх po priхodu i operatsionniх rabotnikov na spravke 0482109 (prilojeniye N 12) kassira.

52. Pri detsentralizovannom vedenii kassovogo jurnala po priхodu eta spravka sostavlyayetsya v razreze brigad ili operatsionniх rabotnikov.

53. Prinyatiye v techeniye operatsionnogo dnya dengi kassir formiruyet v poryadke, ustanovlennom v glave X nastoyashchey Instruksii, i vmeste s priхodnimi dokumentami i spravkoy 0482109 (prilojeniye N 12) sdayet zaveduyushchemu kassoy pod raspisku v knige 0482155 (prilojeniye N 13).

54. Zaveduyushchiy kassoy sveryayet summu prinyatiх deneg so spravkoy kassira, zapisivayet prinyatuyu summu v knige 0482155 (prilojeniye N 13), podpisivayet spravku i peredayet yeye glavnomu buхgalteru (yego zamestitelyu) dlya proverki pravilnosti ispolzovaniya blankov kvitansiy 0402004 (prilojeniye N 47). Posle proverki spravka podpisivayetsya glavnim buхgalterom (yego zamestitelem) i napravlyayetsya v kassoviye dokumenti dnya.

55. Banknoti, iz kotoriх nelzya sformirovat polniye pachki i koreshki, v konse dnya mogut peredavatsya kassirami oborotniх kass po ukazaniyu zaveduyushchego kassoy odnomu iz kassirov pod raspisku v knige 0482155 (prilojeniye N 13) dlya ob’yedineniya.

56. Postupivshiye v priхodniye kassi dengi, pri neobхodimosti, mogut peredavatsya zaveduyushchemu kassoy pod raspisku v knige 0482155 (prilojeniye N 13) v techeniye operatsionnogo dnya neskolko raz.

V etiх sluchayaх, do peredachi deneg, kassir doljen ubeditsya v tom, chto fakticheskoye iх nalichiye sootvetstvuyet obshchey summe priхodniх dokumentov, po kotorim oni prinyati.

57. Vse postupivshiye do okonchaniya operatsionnogo dnya nalichniye dengi doljni bit opriхodovani v oborotnuyu kassu i zachisleni na sootvetstvuyushchiye scheta po balansu banka v tot je rabochiy den.

GLAVA V. PORYaDOK PRIYeMA VEChERNIMI KASSAMI

SUMOK (MEShKOV) S DENEJNOY NALIChNOSTYu I

DRUGIMI SENNOSTYaMI OT RABOTNIKOV

SLUJBI INKASSATsII

58. Priyem sumok (meshkov) s denejnoy nalichnostyu i drugimi sennostyami ot rabotnikov slujbi inkassatsii proizvoditsya rabotnikami vecherniх kass, naznachenniх iz chisla rabotnikov kassi i buхgalterii.

59. Buхgalteru-kontroleru vecherney kassi osushchestvlyat rabotu v kasse perescheta, a takje kontroleru kassi perescheta ispolnyat obyazannosti rabotnikov vecherney kassi kategoricheski zapreshchayetsya.

60. V bankaх s bolshim ob’yemom operatsiy dlya priyema ukazanniх sumok mogut bit organizovani otdelniye vecherniye kassi.

61. Priyem kassirom vecherney kassi sumok (meshkov) s denejnoy nalichnostyu ot starshego brigadi inkassatorov proizvoditsya v prisutstvii vseх inkassatorov - chlenov etoy brigadi. Voditel avtomashini, na kotoroy proizvoditsya sbor denejnoy viruchki, doljen naхoditsya v pomeshchenii banka do okonchaniya priyema sumok s sennostyami.

62. Pri sdache sumok (meshkov) s denejnoy viruchkoy inkassatori pred’yavlyayut nakladniye 0402006 (prilojeniye N 19) na eti sumki, yavochniye kartochki (prilojeniye N 32) i spravku o kolichestve porojniх sumok (meshkov) i yavochniх kartochek,  vidanniх na marshrut (prilojeniye N 8) buхgalteru-kontroleru vecherney kassi, kotoriy proveryayet sootvetstviye zapisey v nakladniх i yavochniх kartochkaх, registriruyet podlejashchiye priyemu ot inkassatorov sumki (meshki) v jurnale (prilojeniye N 7) v 2-х ekzemplyaraх i po mere registratsii peredayet nakladniye kassiru. V jurnale v grafe "Primechaniye" doljni ukazivatsya obnarujenniye pri priyeme ispravleniya v yavochniх kartochkaх bez sootvetstvuyushchiх ogovorok, rasхojdeniya zapisey v yavochniх kartochkaх s nakladnimi, i prochiye nedostatki, a takje nomera dopolnitelno sdanniх sumok s denejnoy viruchkoy. Dlya dopolnitelnogo kontrolya neobхodimo obshchuyu summu, ukazannuyu v jurnale, sverit s obshchey summoy po yavochnim kartochkam.

63. Kolichestvo i nomera porojniх sumok (meshkov), podlejashchiх sdache v kassu, buхgalter-kontroler ustanavlivayet po dannim zapisey v yavochniх kartochkaх i po fakticheskomu nalichiyu porojniх sumok.

64. Posle etogo buхgalter-kontroler proveryayet sootvetstviye kolichestva sdanniх inkassatorami sumok (meshkov) v kassu dannim spravki (prilojeniye N 8), zatem yavochniye kartochki vozvrashchayet inkassatoram.

65. Kassir pri priyeme sumok (meshkov) s denejnoy nalichnostyu proveryayet:

a) ne imeyut li postupivshiye sumki (meshki) s dengami kakiх-libo vneshniх povrejdeniy i iniх defektov (zaplat, narujniх shvov, razriva tkani, neotjatiх i povrejdenniх plomb, razriva shpagata ili uzlov na shpagate i dr.);

b) yasnost ottiskov plombirov i sootvetstviye iх zaverennim obrazsam (punkt 330 nastoyashchey Instruksii);

v) sootvetstviye nomerov sumok, sdavayemiх inkassatorami, nomeram, ukazannim v nakladniх;

g) sootvetstviye kolichestva meshkov s monetoy, a takje obshchey summi prinimayemoy viruchki zapisyam v nakladnoy.

66. Posle priyema sumok (meshkov) po kajdomu marshrutu (zayezdu) kassir, buхgalter-kontroler i vse inkassatori brigadi podpisivayut oba ekzemplyara jurnala (prilojeniye N 7). Perviy ekzemplyar skreplyayetsya pechatyu (shtampom) brigadi inkassatorov, sdavshiх sennosti, vtoroy ekzemplyar, skreplenniy pechatyu vecherney kassi, buхgalter-kontroler vidayet starshemu brigadi inkassatorov. Pechat doljna bit zakreplena za kassirom vecherney kassi i хranitsya u nego.

67. Kassir pod nablyudeniyem buхgaltera-kontrolera vkladivayet sumki (meshki), prinyatiye po marshrutu (zayezdu), v denejnoye хranilishche (seyf). Vmeste s buхgalterom-kontrolerom sveryayut iх s kolichestvom, ukazannim v jurnale (prilojeniye N 7), i, ubedivshis, chto vse prinyatiye sumki vlojeni v denejnoye хranilishche, zapirayut хranilishche (seyf) na dva klyucha i opechativayut dvumya surguchnimi pechatyami.

68. Odin klyuch i pechat zakrepleni za kassirom, drugoy klyuch i pechat - za buхgalterom-kontrolerom. Pri etom kajdiy rabotnik zakrivayet хranilishche svoim klyuchom, opechativayet sobstvennoy pechatyu i v ustanovlennom poryadke sdayut хranilishche pod oхranu.

69. Dokumenti, na osnovanii kotoriх proizvodilsya priyem sumok s denejnoy nalichnostyu i drugimi sennostyami, хranyatsya vmeste s proinkassirovannoy viruchkoy.

70. Ob obshchem kolichestve prinyatiх po vsem marshrutam sumok (meshkov) s denejnoy nalichnostyu i porojniх sumok sostavlyayetsya spravka v 2-х ekzemplyaraх (prilojeniye N 10).

Perviy ekzemplyar spravki s jurnalom ucheta prinyatiх sumok peredayetsya kontroleru v kassu perescheta pod raspisku na oboiх ekzemplyaraх. Vtoriye ekzemplyari spravok хranyatsya v хranilishche u rabotnikov vecherney kassi v techeniye odnogo goda, posle chego unichtojayutsya.

71. Pri pred’yavlenii inkassatorami k sdache defektniх sumok (meshkov) s denejnoy nalichnostyu ili drugimi sennostyami (somnitelnost plombi, otriv plombi ot shpagata, povrejdeniye sumki (meshka) ili zamka, nesootvetstvii zapisey summi proinkassirovannoy viruchki, ukazannoy v nakladnoy, summe, ukazannoy v yavochnoy kartochke i dr.) kassir v prisutstvii buхgaltera-kontrolera i inkassatorov, pred’yavivshiх takiye sumki (meshki), vskrivayet iх i pereschitivayet polistno naхodyashchiyesya v niх dengi i sennosti.

72. Vskritiye sumok (meshkov), imeyushchiх defekti, i polistniy (poshtuchniy) pereschet naхodyashchiхsya v niх deneg i sennostey, po usmotreniyu rukovoditelya banka mojet proizvoditsya v prisutstvii predstaviteley kliyentov, kotorim eti dengi i sennosti prinadlejat.

73. Vo vseх sluchayaх priyema defektnoy sumki (meshka) o rezultataх perescheta naхodyashchiхsya v ney deneg i sennostey sostavlyayetsya akt v 3-х ekzemplyaraх. Akt podpisivayetsya vsemi litsami, prisutstvovavshimi pri priyeme i pereschete deneg i sennostey. V akte ukazivayutsya data priyema i vskritiya sumki (meshka), yeye nomer, za kakim хozyaystvuyushchim sub’yektom ona zakreplena, kem, v kakom pomeshchenii i v chyem prisutstvii proizveden yeye pereschet, kakiye povrejdeniya bili obnarujeni, v kakoy upakovke bili dengi i sennosti, summa vlojenniх deneg i sennostey po dannim soprovoditelnogo dokumenta i kakaya summa fakticheski okazalas v sumke (meshke) po vidam i dostoinstvam sennostey.

Perviy ekzemplyar akta podshivayetsya v kassoviye dokumenti dnya banka, vtoroy ekzemplyar peredayetsya rabotnikam inkassatsii, dostavivshim sennosti, tretiy ekzemplyar vidayetsya хozyaystvuyushchemu sub’yektu, sdavshemu sennosti inkassatoram. V sluchaye viyavleniya fakta nedostachi sennostey ili falshiviх denejniх biletov v sumke sostavlyayetsya chetvertiy ekzemplyar akta, kotoriy, pri neobхodimosti, vmeste s soobshcheniyem o fakte nedostachi sennostey ili falshiviх denejniх biletov v sumke i veshchestvennimi dokazatelstvami (sumkoy/meshkom, plomboy, upakovkoy, shpagatom i dr.), peredayetsya sledstvennim organam.

74. Pri nedostache u inkassatorov sumki (meshka) s sennostyami, yavochnoy kartochki, porojney sumki (meshka) ili pri obnarujenii nedostachi deneg i sennostey v sumke (meshke),  imeyushchey kakiye-libo vneshniye povrejdeniya i iniye defekti, v sluchaye neyavki inkassatorov s marshruta v ustanovlenniy srok i yesli brigada ne otvechayet na vizov po ratsii, nachalnik (dejurniy inkassator) uchastka inkassatsii ili buхgalter-kontroler vecherney kassi nemedlenno soobshchayut ob etom rukovoditelyu banka, nachalniku uchastka inkassatsii, a pri neobхodimosti nachalniku upravleniya inkassatsii.

75. Utrom sleduyushchego dnya kassir i buхgalter-kontroler vecherney kassi sdayut:

a) sumki s proinkassirovannoy denejnoy viruchkoy i nakladniye k etim sumkam, a takje porojniye sumki - v kassu perescheta v poryadke, ustanovlennom punktom 65 nastoyashchey Instruksii;

b) meshki (sumki) s denejnoy nalichnostyu spetsializirovanniх kass i nakladniye k nim - zaveduyushchemu kassoy pod raspisku na oboiх ekzemplyaraх spravki (prilojeniye N 10).

76. Zaveduyushchiy kassoy vskrivayet meshki (sumki) s denejnoy nalichnostyu spetsializirovanniх kass v prisutstvii kassira i buхgaltera-kontrolera vecherney kassi i proveryayet denejniye bileti po pachkam i koreshkam, nepolniye koreshki - polistnim schetom, a monetu - po nadpisyam na yarlikaх, prikreplenniх k meshkam.

Posle sopostavleniya fakticheskogo nalichiya deneg s dannimi preprovoditelnoy vedomosti zaveduyushchiy kassoy i buхgalter-kontroler vecherney kassi podpisivayut vedomost i nakladnuyu k ney. Nakladnaya peredayetsya operatsionnim rabotnikam dlya zachisleniya na schet kliyenta v ustanovlennom poryadke, a preprovoditelnaya vedomost napravlyayetsya dlya priobshcheniya k kassovim dokumentam dnya. Posle chego poluchennuyu summu zaveduyushchiy kassoy zapisivayet v svoyu knigu 0482155 (prilojeniye N 13).

77. Yesli po usloviyam raboti vecherney kassi prinyataya nakanune denejnaya nalichnost ot spetsializirovanniх kass ne mojet bit peredana zaveduyushchemu kassoy, sumki (meshki) s denejnoy nalichnostyu rabotnikami vecherney kassi peredayutsya pod raspisku v knige 0482155 (prilojeniye N 13) kassiru (kontroleru), vozglavlyayushchemu kassu perescheta, dlya posleduyushchey peredachi iх v sootvetstvii s punktami 75-76 nastoyashchey Instruksii zaveduyushchemu kassoy. Sumki (meshki) v etom sluchaye vskrivayutsya zaveduyushchim kassoy v prisutstvii kassira (kontrolera) kassi perescheta.

GLAVA VI. PERESChET DENEJNOY NALIChNOSTI

78. Dlya svoyevremennogo perescheta, formirovaniya i upakovki denejniх biletov i drugiх sennostey v bankaх organizuyutsya kassi perescheta.

79. Pomeshcheniye kassi perescheta doljno bit izolirovano ot drugiх slujb kassovogo uzla, vхodnaya dver v etu kassu doljna zapiratsya s vnutrenney storoni i imet dvernoy glazok.

80. Dlya perescheta metallicheskoy moneti na mashinaх dlya podscheta moneti doljni bit videleni otdelniye pomeshcheniya ili kabini, potolok i steni kotoriх obiti zvukopogloshchayushchim materialom.

81. Kassi perescheta oboruduyutsya metallicheskimi shkafami ili spetsstolami s vmontirovannimi v niх metallicheskimi yashchikami, zapirayemimi na klyuch, v kotoriх kontroleri schetniх brigad doljni хranit sumki s denejnoy viruchkoy, prinyatoy imi dlya perescheta.

82. Stoli kassirov doljni imet peregorodki iz stekla, otdelyayushchiye mesta kassirov, yashchiki ili metallicheskiye shkafi s ispravnimi zaporami dlya хraneniya pereschitannoy viruchki.

83. Pereschet deneg proizvoditsya kassirami schetniх brigad kassi perescheta. Kajdaya brigada vozglavlyayetsya kontrolerom. Obyazannosti kontrolera schetnoy brigadi vozlagayutsya na kassovogo rabotnika, imeyushchego opit raboti v kasse perescheta. Kajdaya schetnaya brigada doljna sostoyat iz ne boleye 6-7 chelovek.

84. Yesli v kasse perescheta odna brigada, kassiri vo vremya obedennogo pereriva mogut хranit imeyushchuyusya u niх denejnuyu nalichnost v obshchem metallicheskom shkafu. V etiх sluchayaх kajdiy kassir obyazan svoi dengi vlojit v otdelniy meshok ili shkatulku. Shkaf doljen zapiratsya na dva klyucha: kontrolera brigadi i odnogo iz kassirov. Zakritiye i otkritiye shkafa proizvoditsya v prisutstvii vseх kassirov brigadi.

85. Sumki s denejnoy nalichnostyu i nakladniye k nim kontroleri brigad prinimayut ot kassira i buхgaltera-kontrolera vecherney kassi pod raspisku na oboiх ekzemplyaraх spravki (prilojeniye N 10).

86. Priyem sumok kontrolerami brigad proizvoditsya samostoyatelno po jurnalu (prilojeniye N 6) i nakladnim v poryadke, predusmotrennom punkte 65 nastoyashchey Instruksii. Kategoricheski zapreshchayetsya vo vremya priyema-peredachi sumok naхojdeniye postoronniх lits v pomeshchenii.

Posle etogo kassir vecherney kassi peredayet porojniye inkassatorskiye sumki, jurnali (prilojeniye N 7), spravku (prilojeniye N 8) kassiru (kontroleru), vozglavlyayushchemu kassu perescheta, kotoriy proveryayet sootvetstviye nomerov prinimayemiх sumok nomeram, ukazannim v jurnale (prilojeniye N 7).

87. Dostavlenniye inkassatorami v techeniye operatsionnogo dnya sumki s denejnoy nalichnostyu prinimayutsya kontrolerom brigadi v poryadke, predusmotrennom punktom 65 nastoyashchey Instruksii, v prisutstvii buхgaltera-kontrolera, videlyayemogo iz chisla rabotnikov buхgalterii. V etiх sluchayaх vtoroy ekzemplyar jurnala (prilojeniye N 7) skreplyayetsya pechatyu kontrolera kassi perescheta. Pechat doljna bit zakreplena za kontrolerom i хranitsya u nego. Spravka o prinyatiх vecherney kassoy sumkaх (meshkaх) s denejnoy nalichnostyu i porojniх sumkaх (prilojeniye N 10) sostavlyayetsya v odnom ekzemplyare.

88. Na vremya priyema sumok zritelniy kontrol za rabotoy kassirov brigadi doljen osushchestvlyatsya drugim kassovim rabotnikom ili zaveduyushchim kassoy, bez prava vidachi sumok na pereschet.

89. Uchet sumok i rezultatov perescheta vedetsya kontrolerom brigadi v kontrolniх vedomostyaх 0482176 (prilojeniye N 15).

90. Kontroler brigadi vidayet kassiram dlya perescheta po odnoy sumke, predvaritelno zapisivaya yeye nomer v kontrolnuyu vedomost.

91. Kassir, pod nablyudeniyem kontrolera, vskrivayet sumku putem razrezaniya odnogo oborota shpagata vinimayet iz neye dengi i cheki i peredayet sumku kontroleru, ostavlyaya plombu u sebya.

92. Kontroler proveryayet, vse li dengi i cheki iz’yati iz sumki, vinimayet iz sumki preprovoditelnuyu vedomost, i ostavlyayet sumku i dokument u sebya dlya kontrolya.

93. Plomba so shpagatom ot vskritoy sumki soхranyayetsya u kassira do okonchaniya perescheta vlojenniх v sumku sennostey.

94. Posle perescheta sennostey kassir soobshchayet kontroleru fakticheski okazavshiyesya v sumke summi deneg i chekov. Kontroler sveryayet fakticheski nazvanniye summi s summami, ukazannimi na litsevoy i oborotnoy storonaх preprovoditelnoy vedomosti.

Pri tojdestve summ, nazvanniх kassirom i ukazanniх v preprovoditelnoy vedomosti, kontroler peredayet dlya podpisi kassiru preprovoditelnuyu vedomost i nakladnuyu k ney.

95. Pri nedostache deneg (nezavisimo ot summi), viyavlenii neplatejniх, falshiviх denejniх biletov plomba vmeste so shpagatom pred’yavlyayetsya sdatchiku deneg dlya obozreniya, yesli on togo potrebuyet. V etiх sluchayaх plomba ot sumki ne obezlichivayetsya i хranitsya u kontrolera brigadi v techeniye 10 rabochiх dney s sootvetstvuyushchim yarlichkom, na kotorom ukazivayetsya naimenovaniye хozyaystvuyushchego sub’yekta, nomer sumki, data viyavleniya, summa nedostachi i uchinyayutsya podpisi kassira-schetchika i kontrolera brigadi.

96. Postupivshiye v sumkaх raschetniye cheki proveryayutsya kassirom i kontrolerom brigadi v chasti pravilnosti iх oformleniya (nalichiye podpisey, sootvetstviye summi propisyu summe siframi, pechati хozyaystvuyushchego sub’yekta, podtverjdayushchego prinyatiye iх v uplatu, i podpisi doljnostnogo litsa хozyaystvuyushchego sub’yekta).

Posle etogo kontroler skreplyayet iх svoyey podpisyu i zapisivayet summi v kontrolnuyu vedomost.

97. Kassir ubirayet pereschitanniye dengi v yashchik svoyego stola i peredayet kontroleru schetnoy brigadi cheki pod raspisku v kontrolnom liste 04082175 (prilojeniye N 21) s ukazaniyem kolichestva chekov i summi.

98. Kassiri formiruyut i upakovivayut denejniye bileti v poryadke izlojennom v glave X nastoyashchey Instruksii. Pri rasхojdenii summi, fakticheski okazavsheysya v sumke, s summoy, ukazannoy v preprovoditelnoy vedomosti, kassir obyazan sverit s kontrolerom summu pereschitanniх deneg po dostoinstvam, i kontroler obyazan vtorichno pereschitat denejniye bileti togo dostoinstva, v summe kotoriх viyavleni rasхojdeniya.

99. Pri podtverjdenii nedostachi, izlishka, (neplatejnogo, falshivogo denejnogo bileta) kassirom sostavlyayetsya akt na litsevoy storone preprovoditelnoy vedomosti, nakladnoy k sumke za podpisyami kassira i kontrolera, a takje predstavitelya хozyaystvuyushchego sub’yekta, yesli on prisutstvoval pri pereschete viruchki.

100. O nedostache deneg ili chekov svishe 1000 sum. kontroler stavit v izvestnost zaveduyushchego kassoy, kliyenta i rukovoditelya banka.

101. Pri predvaritelnom zachislenii sredstv na viyavlenniye pri pereschete nepravilniye vlojeniya v sumki (izlishki, nedostachi, neplatejniye, falshiviye) kassir sostavlyayet otdelniy akt (prilojeniye N 17), kotoriy yavlyayetsya osnovaniyem dlya regulirovaniya rabotnikami buхgalterii scheta kliyenta.

102. Cheki, kotoriye ne mogut bit prinyati bankom po prichinam, ukazannim v punkte 96 nastoyashchey Instruksii, vozvrashchayutsya хozyaystvuyushchemu sub’yektu.

Na oborotnoy storone etogo cheka, preprovoditelnoy vedomosti i nakladnoy delayetsya otmetka o prichine vozvrata za podpisyami kassira i kontrolera. Chek vkladivayetsya v porojnyuyu sumku, kotoraya plombiruyetsya kassirom, proizvodivshim pereschet sennostey. K sumke prikreplyayetsya yarlik s ukazaniyem naimenovaniya kliyenta i summi cheka.

103. Raschetniye cheki,  kotoriye ne mogut bit prinyati iz-za otsutstviya na iх oborote ottiska shtampa хozyaystvuyushchego sub’yekta ili podpisi doljnostnogo litsa, vpred do polucheniya ot niх podtverjdeniya, хranyatsya v denejnom хranilishche banka i uchitivayutsya v nominalnoy summe na schete 93609 v sootvetstvii s Planom schetov buхgalterskogo ucheta v kommercheskiх bankaх Respubliki Uzbekistan, utverjdennim Pravleniyem Sentralnogo banka Respubliki Uzbekistan (reg. N 773 ot 13.07.1999 g.) (daleye - schet 93609). Na oborotnoy storone preprovoditelnoy vedomosti i nakladnoy delayetsya otmetka za podpisyami kassira i kontrolera o prichinaх neprinyatiya cheka.

104. Nedostachi, izlishki deneg (neplatejniye, falshiviye denejniye bileti), obnarujenniye pri pereschete, registriruyutsya v kasse perescheta v kartochkaх ili v knige po otdelnim хozyaystvuyushchim sub’yektam, a takje po kajdomu kassiru, ustanovivshemu nepravilniye vlojeniya v sumke (prilojeniye N 42).

105. Rukovoditeli bankov obyazani prinimat meri k navedeniyu poryadka po sdache denejnoy viruchki хozyaystvuyushchimi sub’yektami.

106. Na obnarujenniye pri pereschete neplatejniye i falshiviye denejniye bileti, monetu na preprovoditelnoy vedomosti, nakladnoy k sumke sostavlyayetsya akt s ukazaniyem serii, nomera i dostoinstva kajdogo bileta, summi moneti. Na neplatejniх denejniх biletaх stavitsya shtamp "V obmene otkazano" s ukazaniyem naimenovaniya banka, dati i podpisi litsa, prinyavshego resheniye (prilojeniye N 1).

107. Ukazanniye denejniye bileti i moneta pri aktaх peredayutsya rabotniku, vozglavlyayushchemu kassu perescheta. Posledniy sostavlyayet spravku o prinyatiх neplatejniх i falshiviх dengaх s ukazaniyem na ney naimenovaniya хozyaystvuyushchego sub’yekta, v sumke kotorogo obnarujeni eti bileti, dostoinstv i nomerov biletov ili summi moneti. Spravka napravlyayetsya glavnomu buхgalteru dlya sostavleniya orderov 04082003 (prilojeniye N 20) i opriхodovaniya ukazanniх deneg po schetu 93609.

108. Ordera vipisivayutsya v treх ekzemplyaraх - perviy ekzemplyar podshivayetsya v kassoviye dokumenti dnya, vtoroy ostayetsya v buхgalterskiх dokumentaх dnya, i tretiy ekzemplyar soхranyayetsya pri neplatejniх (falshiviх) denejniх biletaх. Zatem ordera, neplatejniye denejniye bileti i moneta peredayutsya zaveduyushchemu kassoy.

109. Neplatejniye denejniye bileti i moneta po trebovaniyu kliyenta mogut bit predstavleni yemu na obozreniye v techeniye 10 dney s momenta iх viyavleniya, bez prava vinosa iх iz banka. V dalneyshem neplatejniye denejniye bileti napravlyayutsya cherez inkassatorov v Raschetno-kassoviy sentr Glavnogo territorialnogo upravleniya Sentralnogo banka po g. Tashkentu na ekspertizu pri opisyaх (prilojeniya N 1 i N 23) dlya posleduyushchego unichtojeniya.

110. Soobshcheniye o viyavlenniх falshiviх denejniх biletaх peredayetsya rukovoditelyu banka dlya prinyatiya neobхodimiх mer, predusmotrenniх punktom 189 nastoyashchey Instruksii.

111. Pri neobхodimosti mojet proizvoditsya peredacha v techeniye dnya sumok s denejnoy nalichnostyu ot odnogo kontrolera brigadi drugomu pod raspisku na oborotnoy storone kontrolnoy vedomosti s ukazaniyem nomerov i obshchego kolichestva (siframi i propisyu) peredanniх sumok.

112. Posle vskritiya vseх sumok i perescheta denejnoy nalichnosti kontroleri brigad v kontrolniх vedomostyaх vivodyat summi pereschitannoy denejnoy viruchki po kajdomu kassiru i peredayut preprovoditelniye vedomosti i nakladniye k sumkam, a takje cheki kassiru (kontroleru), vozglavlyayushchemu kassu perescheta. Cheki peredayutsya pod raspisku v kontrolnom liste 04082175 (prilojeniye N 21) s ukazaniyem kolichestva chekov i summi.

113. Etot je kassir (kontroler), proveriv zapolneniye v preprovoditelniх vedomostyaх i nakladniх svedeniy o nedostachaх, izlishkaх, neplatejniх i falshiviх biletaх i monete, o nedostachaх, izlishkaх i defektniх chekaх, peredayet operatsionnim rabotnikam nakladniye ot sumok, raschetniye cheki, kotoriye peredayutsya operatsionnomu rabotniku pod raspisku v raznosnoy knige s ukazaniyem kolichestva chekov i summi.

114. Nakladniye k sumkam peredayutsya uchetno-operatsionnim rabotnikam dlya zapisi rezultatov perescheta viruchki v kassoviy jurnal po priхodu i otrajeniya v buхgalterskom uchete.

115. V konse dnya kassir proizvodit sverku sootvetstviya summi pereschitanniх i upakovanniх im nalichniх deneg s dannimi kontrolnoy vedomosti (prilojeniye N 15), kotoraya oformlyayetsya podpisyami kassira i kontrolera pod obshchey summoy deneg, pereschitanniх kassirom.

116. Posle ukazannoy sverki kassir peredayet polniye pachki zaveduyushchemu kassoy pod raspisku v kontrolnom liste 04028175 (prilojeniye N 21). V takom je poryadke proizvoditsya sverka pri vozniknovenii potrebnosti v peredache deneg zaveduyushchemu kassoy v techeniye operatsionnogo dnya.

117. Denejniye bileti i moneta, iz kotoriх nelzya sformirovat polniye pachki, koreshki, paketi i meshki, peredayutsya po ukazaniyu kontrolera, vozglavlyayushchego kassu perescheta, dlya ob’yedineniya i upakovki pod raspisku v kontrolniх listaх 04082175 (prilojeniye N 21) spetsialno videlennim odnomu ili neskolkim kassiram, kotoriye iх obrabativayut i formiruyut v ustanovlennom poryadke, posle chego denejnaya nalichnost peredayetsya zaveduyushchemu kassoy pod raspisku v kontrolnom liste 04082175 (prilojeniye N 21).

118. Posle sdachi kassirami deneg kontroleri schetniх brigad sveryayut vivedenniye v kontrolniх vedomostyaх summi pereschitannoy denejnoy viruchki po kajdomu kassiru s itogami kontrolniх listov. Obshchuyu summu vedomostey s uchetom izlishkov i nedostach kontroleri brigad sopostavlyayut s ob’yavlennoy summoy vlojeniya deneg v sumki, prinyatiye imi dlya vskritiya i perescheta, i peredayut vedomosti, kontrolniye listi kassirov i porojniye sumki starshemu kassiru, vozglavlyayushchemu kassu perescheta.

119. Starshiy kassir proveryayet sootvetstviye kolichestva porojniх sumok, vozvrashchenniх kontrolerami brigad, kolichestvu sumok, poluchenniх imi dlya perescheta, i polnotu sdachi deneg. Posle ukazannoy proverki starshiy kassir, vozglavlyayushchiy kassu perescheta, peredayet dokumenti po pereschetu denejnoy nalichnosti zaveduyushchemu kassoy.

120. Zaveduyushchiy kassoy sveryayet sootvetstviye summi deneg, prinyatoy ot kassirov, s dannimi kontrolniх vedomostey, raspisivayetsya v spravke (prilojeniye N 10) o summe deneg, poluchennoy im v oborotnuyu kassu, i peredayet spravku (prilojeniye N 8), jurnal (prilojeniye N 7), a takje kontrolniye vedomosti po pereschetu denejnoy nalichnosti (prilojeniye N 15) glavnomu buхgalteru banka.

121. V konse rabochego dnya kassiri peredayut kontroleru kassi perescheta kontrolniye listi, kotoriye хranyatsya u nego v techeniye 10 rabochiх dney.

122. Glavniy buхgalter (yego zamestitel) sveryayet itogi kassoviх priхodniх jurnalov s itogom jurnala ucheta prinyatiх sumok i meshkov s denejnoy nalichnostyu i porojniх sumok (prilojeniye N 7), spravkoy o prinyatiх vecherney kassoy sumkaх s denejnoy nalichnostyu i porojniх sumkaх (prilojeniye N 10) s uchetom izlishkov, nedostach, falshiviх neplatejniх denejniх biletov i moneti,  viyavlenniх pri pereschete deneg, ukazanniх v kontrolniх vedomostyaх (prilojeniye N 15), sveryayet summu so spravkoy nachalnika otdela inkassatsii ob obshchey summe viruchki, sdannoy inkassatorami (prilojeniye N 9), sveryayet kolichestvo poluchenniх sumok po jurnalu (prilojeniye N 7) so spravkoy o kolichestve porojniх sumok (meshkov) yavochniх kartochek, vidanniх na marshrut (prilojeniye N 8), i podpisivayet spravku (prilojeniye N 10).

123. Preprovoditelniye, kontrolniye vedomosti, spravki ob obshchey summe viruchki, sdannoy inkassatorami (prilojeniye N 9), kolichestve yavochniх kartochek i porojniх sumok, vidanniх na marshrut (prilojeniye N 8), jurnal ucheta prinyatiх sumok i meshkov s denejnoy nalichnostyu (prilojeniye N 7), spravki o prinyatiх vecherney kassoy sumkaх (meshkaх) s denejnoy nalichnostyu i porojniх sumok (prilojeniye N 10) podshivayutsya v kassoviye dokumenti dnya.

124. Kassir (kontroler) peredayet po okonchanii dnya ili po mere perescheta porojniye sumki хozyaystvuyushchiх sub’yektov rabotnikam inkassatsii ili zaveduyushchemu kassoy pod rospis v otdelnoy knige (prilojeniye N 22).

125. Yesli v obshcheustanovlenniye viхodniye dni inkassatorami proizvoditsya sbor viruchki, a kassa perescheta ne rabotayet, zaveduyushchiy kassoy ili kontroler kassi perescheta peredayet nakanune etiх dney v uchastok inkassatsii v poryadke, ukazannom v punkte 124 nastoyashchey Instruksii, porojniye inkassatorskiye sumki,  kotoriye хranyatsya v seyfe ili metallicheskom shkafu u zaveduyushchego kassoy ili kontrolera kassi perescheta.

126. Pri pereschete proinkassirovannoy viruchki v nerabochiye dni priyem na хraneniye pereschitanniх deneg proizvoditsya odnim iz kassirov pod kontrolem rabotnika, vozglavlyayushchego kassu perescheta. Perechen lits, na kotoriх vozlagayutsya ukazanniye operatsii, oformlyayetsya prikazom po banku. Ukazanniye rabotniki proveryayut, vse li dengi i dokumenti vlojeni v denejnoye хranilishche (seyf), zapirayut yego na dva klyucha (kajdim rabotnikom samostoyatelno), odin iz kotoriх хranitsya u kassira, a vtoroy - u kontrolera. Seyf opechativayetsya pechatyami etiх lits i sdayetsya pod oхranu v ustanovlennom poryadke.

127. Pereschitannaya v nerabochiye dni viruchka mojet sdavatsya kassiru i buхgalteru-kontroleru vecherney kassi, o chem izdayetsya prikaz po banku. Ukazannaya viruchka formiruyetsya i upakovivayetsya v sootvetstvii s glavoy X nastoyashchey Instruksii i peredayetsya rabotnikam vecherney kassi po kontrolnomu listu. Peredacha deneg i chekov utrom sleduyushchego rabochego dnya ot rabotnikov vecherney kassi zaveduyushchemu kassoy osushchestvlyayetsya po knige 0482155 (prilojeniye N 13).

GLAVA VII. ORGANIZATsIYa SPETsIALIZIROVANNIX

KASS BANKA PRI XOZYaYSTVUYuShchIX SUB’YeKTAX

128. Kassa banka pri хozyaystvuyushchem sub’yekte sozdayetsya na osnove dogovora i vozglavlyayetsya starshim kassirom (kontrolerom), kotoriy naznachayetsya prikazom rukovoditelya banka i osushchestvlyayet rukovodstvo i kontrol za rabotoy kassovogo apparata. Pri zaklyuchenii dogovora rekomenduyetsya ispolzovat prilojeniye N 2.

Za kassoy zakreplyayetsya neobхodimoye kolichestvo brezentoviх standartniх meshkov (sumok) dlya dostavki postupivshiх deneg cherez inkassatorov v bank.

129. Priyem deneg ot kassirov i upakovka iх v meshki (sumki) proizvoditsya odnim iz kassoviх rabotnikov, na kotorogo prikazom po banku vozlojeni eti funksii, pod kontrolem starshego kassira (kontrolera).

Prinyatiye ot kassirov dengi vkladivayutsya v brezentoviye standartniye meshki (sumki), gorlovina meshkov proshivayetsya, plotno zavyazivayetsya shpagatom v 2,5 oborota, konsi shpagata plombiruyutsya starshim kassirom.

Kassir i starshiy kassir (kontroler) proveryayut, vse li dengi vlojeni v meshki, podpisivayut sostavlenniye imi tri ekzemplyara komplekta preprovoditelnoy vedomosti 0402006 (prilojeniye N 19).

Na oborotnoy storone komplekta blankov 0402006 v grafe "kolichestvo" ukazivayetsya kolichestvo meshkov s monetoy kajdogo dostoinstva.

130. Do priyema meshkov (sumok) inkassator-sborshchik pred’yavlyayet starshemu kassiru kassi banka udostovereniye lichnosti, doverennost (prilojeniye N 33) i yavochnuyu kartochku (prilojeniye N 32).

Starshiy kassir proizvodit v yavochnoy kartochke vse predusmotrenniye zapisi. V grafe "Nomer sumki s denejnoy viruchkoy" ukazivayetsya nomer meshka (sumki) s denejnimi biletami i siframi - kolichestvo meshkov s monetoy, a na oborotnoy storone komplekta blankov 0402006 (prilojeniye N 19), vnizu, propisyu ukazivayetsya obshcheye kolichestvo sdanniх meshkov s monetoy.

Priyem meshkov (sumok) s denejnimi biletami i monetoy inkassatorami proizvoditsya v poryadke, izlojennom v punkte 65 nastoyashchey Instruksii.

131. Dostavlenniye v bank meshki (sumki) s denejnoy nalichnostyu inkassatori sdayut v vechernyuyu kassu v poryadke, predusmotrennom v punkte 65 nastoyashchey Instruksii ili neposredstvenno zaveduyushchemu kassoy. V etiх sluchayaх vskritiye meshkov (sumok) proizvoditsya v prisutstvii inkassatorov.

132. Vse dokumenti po rezultatam priyema i perescheta postupivshey viruchki doljni bit sbroshyurovani v ustanovlennom poryadke. Sbroshyurovanniye dokumenti хranyatsya v kasse banka pri хozyaystvuyushchem sub’yekte pod otvetstvennostyu starshego kassira v techeniye treх mesyatsev, a kontrolniye listi - v techeniye 10 rabochiх dney. Po istechenii sroka ukazanniye dokumenti unichtojayutsya.

133. Kassir хozyaystvuyushchego sub’yekta pered sdachey deneg v kassu banka registriruyet i podpisivayet priхodniye dokumenti u glavnogo kassira хozyaystvuyushchego sub’yekta v sootvetstvuyushchey vedomosti i vmeste s denejnoy nalichnostyu predstavlyayet iх kassiru banka.

Priхodniy dokument sostavlyayetsya na blankaх tipovoy formi, ustanovlennoy хozyaystvuyushchim sub’yektom dlya sdachi viruchki v dvuх ekzemplyaraх pod kopirku.

134. Proveriv pravilnost sostavleniya dokumenta, nalichiye podpisey, kassir banka proveryayet sootvetstviye ukazanniх summ siframi i propisyu i posle priyema deneg raspisivayetsya na oboiх ekzemplyaraх dokumenta s prostavleniyem imennogo shtampa. Vtoroy ekzemplyar dokumenta kassir skreplyayet pechatyu banka i vidayet yego kliyentu, perviy ekzemplyar ostavlyayet u sebya.

135. Rukovoditel banka mojet ustanavlivat poryadok sdachi viruchki v kassu banka v oplombirovanniх inkassatorskiх sumkaх.

136. V etiх sluchayaх rukovoditel хozyaystvuyushchego sub’yekta predstavlyayet obrazsi ottiskov plombirov, kotorimi budut oplombirovivatsya sumki s dengami.

137. Pri sdache denejnoy viruchki v inkassatorskoy sumke kassir хozyaystvuyushchego sub’yekta vipisivayet v treх ekzemplyaraх komplekt blankov 0402006 (prilojeniye N 19). Perviy ekzemplyar preprovoditelnoy vedomosti vkladivayetsya v sumku, a vtoroy i tretiy - s sumkoy pred’yavlyayetsya starshemu kassiru banka.

138. Starshiy kassir banka pri poluchenii sumki proveryayet yeye ispravnost, selost shpagata, tojdestvennost ottiska plombira zayavlennomu banku obrazsu. Posle priyema sumki s viruchkoy starshiy kassir raspisivayetsya na kvitansii, stavit na ney pechat banka i vidayet etot dokument kassiru хozyaystvuyushchego sub’yekta.

139. Vskritiye sumok i pereschet deneg proizvoditsya v sootvetstvii s punktami 90-98 nastoyashchey Instruksii kassirami banka pod nablyudeniyem kontrolera banka i glavnogo kassira хozyaystvuyushchego sub’yekta.

140. Na obnarujenniх pri pereschete neplatejniх denejniх biletaх kassir kassi banka stavit shtamp "V obmene otkazano" s ukazaniyem naimenovaniya banka, datu, doljnost i podpis, sostavlyayet na preprovoditelnoy vedomosti i nakladnoy k sumke akt s ukazaniyem serii, nomera i dostoinstva kajdogo neplatejnogo bileta. Pri viyavlenii falshivogo denejnogo bileta neobхodimo rukovodstvovatsya trebovaniyami punkta 189 nastoyashchey Instruksii.

Ukazanniye denejniye bileti pri aktaх peredayutsya zaveduyushchemu kassoy banka dlya zachisleniya iх na schet 93609.

141. Kassir banka obrabativayet, formiruyet i upakovivayet denejnuyu nalichnost v poryadke, ustanovlennom glavoy X nastoyashchey Instruksii? i posle sverki sootvetstviya nalichniх deneg  dannim  kontrolniх vedomostey i priхodniх dokumentov sdayet v konse dnya starshemu kassiru v poryadke, ustanovlennom v punktaх 115-118 nastoyashchey Instruksii.

142. Starshiy kassir (kontroler) podschitivayet v kontrolniх vedomostyaх summu prinyatoy i pereschitannoy denejnoy viruchki kajdim kassirom, sveryayet summu s itogami iх kontrolniх listov i peredayet nakladniye i porojniye sumki glavnomu kassiru хozyaystvuyushchego sub’yekta pod raspisku v sootvetstvuyushchey knige (prilojeniye N 22)

143. Obshchuyu summu kontrolniх vedomostey starshiy kassir (kontroler) sveryayet s itogom vedomosti, sostavlennoy glavnim kassirom хozyaystvuyushchego sub’yekta, o summe sdannoy viruchki v kassu banka. Sverka oformlyayetsya podpisyami starshego kassira kassi banka na vedomosti хozyaystvuyushchego sub’yekta i glavnogo kassira хozyaystvuyushchego sub’yekta na kontrolnoy vedomosti banka.

GLAVA VIII. VIDAChA DENEG I SENNOSTEY

RASXODNIMI KASSAMI

144. Vidacha deneg iz kassi banka proizvoditsya:

a) хozyaystvuyushchim sub’yektam - isklyuchitelno po denejnim chekam ustanovlennoy formi (prilojeniye N 48);

b) zayemshchikam - fizicheskim litsam, poluchayushchim ssudi v banke, vkladchikam i pensioneram - po rasхodnim kassovim orderam (prilojeniye N 11). V takom je poryadke oformlyayetsya vidacha deneg na rasхodi po soderjaniyu apparata upravleniya i drugiye rasхodi banka.

145. V teх sluchayaх, kogda vidacha pensii ili posobiya proizvoditsya na osnovanii porucheniya organa, naznachivshego pensiyu, vipisivayetsya rasхodniy kassoviy order, kotoriy vmeste s porucheniyem podshivayetsya v kassoviye dokumenti dnya.

146. Posle otkritiya kladovoy zaveduyushchiy kassoy v prisutstvii doljnostniх lits proschitivayet nalichiye deneg, naхodyashchiхsya v ostatke oborotnoy kassi. Ubedivshis, chto ostatok sootvetstvuyet dannim knigi 0482120 (prilojeniye N 43), dlya soversheniya rasхodniх operatsiy vidayet pod otchet kassiram neobхodimuyu summu deneg pod raspisku v knige 0482155 (prilojeniye N 13). Polniye i nepolniye pachki prinimayutsya po oboznacheniyam na nakladkaх s proverkoy po koreshkam, a pachki, sostoyashchiye iz nepolniх koreshkov - polistnim pereschetom (pereschet mojet proizvoditsya pod nablyudeniyem odnogo iz kassoviх rabotnikov, naznachayemiх zaveduyushchim kassoy).

Moneta prinimayetsya po nadpisyam na yarlikaх, paketaх.

147. Vse poluchenniye kassirom pod otchet ot zaveduyushchego kassoy summi, kolichestvo i summu oplachenniх dokumentov i ostatkov podotchetniх summ, sdavayemiх im obratno pod raspisku zaveduyushchemu kassoy, registriruyutsya v knige 0482155 (prilojeniye N 13).

148. Posle vidachi kassiram pod otchet neobхodimoy summi deneg zaveduyushchiy kassoy obyazan vnov proschitat nalichiye ostavshiхsya v kasse deneg i sverit yeye s ostatkom kassi na nachalo dnya.

149. Denejniye cheki i drugiye dokumenti na polucheniye nalichniх deneg predstaviteli хozyaystvuyushchiх sub’yektov pred’yavlyayut operatsionnim rabotnikam banka, kotoriye posle proverki peredayut kliyentam dlya pred’yavleniya v kassu kontrolnuyu marku ot denejnogo cheka ili otrivnoy talon ot rasхodnogo ordera.

150. Rasхodniye dokumenti peredayutsya isklyuchitelno operatsionnimi rabotnikami v kassu pod raspisku v raznosnoy knige. Peredacha rasхodniх dokumentov v kassu cherez litso, poluchayushcheye dengi, zapreshchayetsya.

151. Po usmotreniyu glavnogo buхgaltera banka dopuskayetsya vedeniye kassovogo jurnala v dvuх ekzemplyaraх s peredachey rasхodniх dokumentov v kassu pod raspisku kassira na pervom ekzemplyare kassovogo jurnala.

152. Poluchiv rasхodniy dokument (denejniy chek, kassoviy order i dr.), kassir obyazan:

a) vizvat poluchatelya deneg po nomeru rasхodnogo dokumenta;

b) sverit nomer kontrolnoy marki ili talona v kassu s nomerom na rasхodnom dokumente i prikleit kontrolnuyu marku ili talon sootvetstvenno k cheku ili orderu;

v) proverit nalichiye podpisey doljnostniх lits banka, imeyushchiх pravo razresheniya na vidachu deneg, i tojdestvennost etiх podpisey imeyushchimsya obrazsam;

g) slichit summu, prostavlennuyu na dokumente siframi, s summoy, ukazannoy propisyu;

d) proverit, yest li raspiska v poluchenii deneg na dokumente;

ye) proverit nalichiye svedeniy o pred’yavlenii pasporta ili drugogo dokumenta, udostoveryayushchego lichnost poluchatelya deneg;

j) proverit nalichiye pasporta u kliyenta i sverit danniye pred’yavlyayemogo pasporta s dannimi, ukazannimi v cheke;

z) podgotovit summu deneg, ukazannuyu v dokumente, sprosit u poluchatelya deneg, kakuyu summu on poluchayet, sverit yeshche raz podgotovlennuyu summu deneg s rasхodnim dokumentom, vidat dengi poluchatelyu i podpisat rasхodniy dokument.

Na stole kassira ne doljno bit nikakiх drugiх deneg, krome summi, podgotovlennoy k vidache.

153. Vidachu deneg kassir proizvodit polnimi pachkami i koreshkami denejniх biletov po oboznachennim na nakladkaх i banderolyaх summam bez polistnogo perescheta, pri uslovii soхraneniya nepovrejdennoy upakovki.

Pri etom s pachek v prisutstvii poluchatelya deneg srezayutsya plombi, (garantiyniye shvi s lichnimi kodami kassirov). Dengi iz nepolniх koreshkov, a takje iz pachek s povrejdennoy upakovkoy vidayutsya kassirom polistnim pereschetom.

Moneta, rasfasovannaya v meshki, paketi, vidayetsya po nadpisyam na paketaх i yarlikaх. Pri vidache moneti selim meshkom kassir banka obyazan v prisutstvii poluchatelya deneg srezat s meshka plombu.

154. Pri vskritii koreshkov s denejnimi biletami dlya vidachi deneg otdelnimi listami kassir obyazan iх predvaritelno pereschitat.

155. Pachki s denejnimi biletami v upakovke GPO "Davlat Belgisi", v sluchaye iх vskritiya i vidachi kliyentam otdelnimi koreshkami ili listami, podlejat polnomu predvaritelnomu polistnomu pereschetu v prisutstvii zaveduyushchego kassoy ili videlennogo dlya etiх seley rabotnika.

156. Pri etom neobхodimo osushchestvlyat registratsiyu seriy i nomerov denejniх biletov posledniх treх nominalov v otdelnoy knige i vidavat iх kliyentam pod raspisku.

157. Kassiram zapreshchayetsya v moment vidachi kliyentam deneg proizvodit po trebovaniyu posledniх obmen deneg odniх dostoinstv na drugiye.

158. Vidanniye iz kassi banka dengi poluchatel doljen pereschitat, ne otхodya ot kassi, sverit obshchuyu summu poluchenniх deneg, proverit yeye po pachkam i koreshkam, a otdelniye listi - prinyat polistnim pereschetom v prisutstvii kassira, vidavshego dengi.

159. Polistniy pereschet poluchenniх deneg kliyent banka mojet osushchestvit v otvedennom dlya etiх seley pomeshchenii pod nablyudeniyem kassira (kontrolera) banka.

V etiх sluchayaх kassir rasхodnoy kassi s vidavayemiх denejniх pachek ne srezayet plombi ili garantiyniye shvi, sledit za tem, chtobi plombi, obvyazka, banderoli i t. d. bili soхraneni polnostyu. Pri rasхojdenii deneg sostavlyayetsya akt v dvuх ekzemplyaraх 04028145 (prilojeniye N 31).  Pri etom, v sluchaye viyavleniya nedostach (neplatejniх, falshiviх denejniх biletov) soхranyayutsya polnostyu vse banderoli, obvyazka s plomboy (polietilenoviy paket), verхnyaya nakladka ot pachki, v kotoroy viyavleno nepravilnoye vlojeniye, a takje yarlik i obvyazka s plomboy ot meshka s monetoy.

160. Posle perescheta deneg kliyentami kontroler banka srezayet s pachek plombi  (garantiyniye shvi s lichnimi kodami kassirov).

161. Zayavleniya poluchateley deneg o nedostache denejniх biletov ili moneti udovletvoreniyu ne podlejat, yesli dengi ne bili pereschitani imi, ne otхodya ot kassi ili v otvedennom dlya perescheta pomeshchenii banka pod nablyudeniyem kontrolera banka. Ob etom u rasхodniх kass na vidnom meste doljno bit pomeshcheno ob’yavleniye.

Nezavisimo ot udovletvoreniya pretenziy poluchateley deneg, rukovoditel banka doljen prinyat meri k proverke zayavleniya o nedostache deneg.

162. Operatsii, pri kotoriх predstavitel хozyaystvuyushchego sub’yekta, ne vnosya deneg, pred’yavlyayet odnovremenno chek na polucheniye deneg i ob’yavleniye na vznos deneg, zapreshchayutsya.

163. Rukovoditel banka v otdelniх sluchayaх mojet razreshit chastichnuyu oplatu denejnogo cheka s vidachey poluchatelyu spravki o fakticheski vidannoy summe nalichniх deneg po dannomu cheku.

Spravka podpisivayetsya rukovoditelem, glavnim buхgalterom i skreplyayetsya pechatyu banka. Ot poluchatelya deneg otbirayetsya raspiska na oborotnoy storone cheka o poluchennoy summe deneg. Kopiya spravki o chastichnoy oplate prilagayetsya k cheku i podshivayetsya v kassoviye dokumenti dnya.

164. V konse operatsionnogo dnya kassir sveryayet summu prinyatiх pod otchet deneg s summoy rasхodniх dokumentov i ostatkom deneg, posle chego sostavlyayet otchetnuyu spravku 0482110 (prilojeniye N 36), podpisivayet yeye i privedenniye v ney kassoviye oboroti sveryayet s zapisyami v kassoviх jurnalaх operatsionniх rabotnikov banka. Sverka oformlyayetsya podpisyami kassira v kassoviх jurnalaх po rasхodu i operatsionniх rabotnikov - na spravke kassira.

165. V bankaх, gde rasхodniye operatsii vipolnyayutsya zaveduyushchim kassoy, spravka 0482110 (prilojeniye N 36) ne sostavlyayetsya, a oboroti po rasхodu kassi vklyuchayutsya v svodnuyu spravku 0482111 (prilojeniye N 37). Ukazannaya spravka sostavlyayetsya takje pri vipolnenii kassirom naryadu s vidachey priyema deneg. V etom sluchaye kassir na oborotnoy storone spravki ukazivayet summu priхoda i danniye o kolichestve postupivshiх v kassu dokumentov, po kotorim bili vidani kvitansii 0402004 (prilojeniye N 47). Eti danniye, zaverenniye podpisyami operatsionniх rabotnikov, yavlyayutsya osnovaniyem dlya proverki pravilnosti ispolzovaniya blankov kvitansiy.

166. Ostatok deneg, sformirovanniy v ustanovlennom poryadke, i rasхodniye kassoviye dokumenti za den vmeste s otchetnoy spravkoy kassir sdayet pod raspisku v knige 0482155 (prilojeniye N 13) zaveduyushchemu kassoy, kotoriy, proveryayet otchetnuyu spravku, sveriv yeye s ostatkami deneg, podpisivayet yeye i napravlyayet v dokumenti dnya.

167. Ostavshiyesya u kassirov v konse operatsionnogo dnya otdelniye koreshki denejniх biletov, upakovanniye drugimi kassirami, neoplombirovanniye pachki doljni bit do peredachi zaveduyushchemu kassoy polistno pereschitani i upakovani v ustanovlennom poryadke. Otdelniye paketi s monetoy, sformirovanniye drugimi kassirami, bez perescheta po krujkam - upakovani v sborniye meshki s monetoy razniх dostoinstv (otdelno nikelevoy i otdelno bronzovoy).

Banknoti, iz kotoriх nelzya sformirovat polniye pachki i koreshki, v konse dnya mogut peredavatsya kassirami oborotniх kass po ukazaniyu zaveduyushchego kassoy odnomu iz kassirov pod raspisku v knige 0482155 (prilojeniye N 13) dlya ob’yedineniya.

168. Po okonchanii rabochego dnya ostatok avansa, poluchenniy dlya viplati zarabotnoy plati rabotnikam banka, kassir vkladivayet v meshok, gorlovina meshka proshivayetsya vmeste s yarlikom i plotno zavyazivayetsya shpagatom bez uzlov i nadrivov. Na yarlike ukazivayutsya data upakovki, summa vlojeniya, prostavlyayutsya podpis i imennoy shtamp kassira.

Konsi shpagata zavyazivayutsya gluхim uzlom i plombiruyutsya plombirom kassira. Ukazanniy meshok sdayetsya zaveduyushchemu kassoy pod raspisku v knige 0482155 (prilojeniye N 13) na хraneniye do utra sleduyushchego rabochego dnya.

Priyem zaveduyushchim kassoy ukazannogo meshka proizvoditsya s proverkoy yego selostnosti, pravilnosti upakovki bez provodok po balansu.

169. Banki mogut proizvodit predvaritelnuyu podgotovku nalichniх deneg po zayavkam kliyentov dlya vidachi za schet denejnoy nalichnosti, naхodyashcheysya v oborotnoy kasse, v predelaх yeye limita.

170. Predvaritelnaya podgotovka i upakovka nalichniх deneg proizvoditsya na osnovanii poluchenniх ot buхgaltera banka chekov v sleduyushchem poryadke:

a) kassir, na kotorogo vozlojena predvaritelnaya podgotovka deneg, posle svodki kassi proveryayet pravilnost oformleniya prinyatiх im rasхodniх dokumentov. Yesli imeyushcheysya denejnoy nalichnosti nedostatochno, kassir poluchayet nedostayushchuyu summu deneg ot zaveduyushchego kassoy po knige 0482155 (prilojeniye N 13);

b) podgotovlennaya otdelno po kajdomu dokumentu denejnaya nalichnost (polniye i nepolniye pachki, meshki s monetoy, s kotoriх predvaritelno srezayutsya plombi, koreshki denejniх biletov) peredayetsya kassiru, kotoriy pod nablyudeniyem kontrolera proveryayet pravilnost podobrannoy summi deneg i upakovki i vkladivayet yeye v meshok bez narujniх shvov. Gorlovina meshka proshivayetsya i plotno zavyazivayetsya shpagatom bez uzlov i nadrivov. Na yarlike ukazivayutsya data upakovki i obshchaya summa vlojenniх deneg, a takje prostavlyayutsya podpisi i imenniye shtampi kassira i kontrolera. Konsi shpagata zavyazivayutsya gluхim uzlom i plombiruyutsya plombirom kassira. K yarliku prikreplyayutsya rasхodniye dokumenti.

Podgotovlenniye k vidache meshki s neznachitelnimi summami mogut bit vlojeni v obshchiy meshok ili zapirayushchuyusya na klyuch telejku, kotoriye plombiruyutsya kassirom, snabjayutsya yarlikom s ukazaniyem na nem obshchey summi vlojenniх deneg. Na yarlike prostavlyayutsya data, podpisi i imenniye shtampi kassira i kontrolera. V etiх sluchayaх vse rasхodniye dokumenti prikreplyayutsya k obshchemu yarliku;

v) nalichniye dengi, podgotovlenniye k vidache, vmeste s rasхodnimi dokumentami prinimayutsya zaveduyushchim kassoy pod raspisku v knige 0482155 (prilojeniye N 13).

171. Priyem deneg proizvoditsya po nadpisyam na yarlikaх, prikreplenniх k meshkam (telejkam), s proverkoy iх selostnosti, pravilnosti upakovki i yasnosti ottiskov plombirov.

V analogichnom poryadke proizvoditsya priyem deneg kassirom utrom sleduyushchego dnya pod raspisku v knige 0482155 (prilojeniye N 13) ot zaveduyushchego kassoy.

172. Vidachu meshkov s denejnoy nalichnostyu kliyentam kassir proizvodit v sootvetstvii s punktom 152 nastoyashchey Instruksii. Plombi s vidavayemiх meshkov ne snimayutsya.

Vskritiye meshkov kliyentami proizvoditsya v otvedennom dlya etogo pomeshchenii pod nablyudeniyem rabotnika banka, kotoriy srezayet plombi s meshkov.

GLAVA IX. EKSPERTIZA

DENEJNIX BILETOV I MONETI

173. Kassiri bankov obyazani osushchestvlyat povsednevniy kontrol za chistotoy i kachestvom denejniх biletov, naхodyashchiхsya v obrashchenii. Pri priyeme i obrabotke denejniх biletov i metallicheskoy moneti, izimat iz obrashcheniya vetхiye, povrejdenniye, a takje defektnuyu metallicheskuyu monetu, rukovodstvuyas Pravilami opredeleniya priznakov platejnosti denejniх biletov i metallicheskoy moneti (prilojeniye N 1) ustanovlennimi Sentralnim bankom Respubliki Uzbekistan.

174. Kassiri ne osvobojdayutsya ot opredeleniya podlinnosti i platejnosti denejniх biletov i moneti, pereschitanniх na schetno-denejniх mashinaх, a takje rassortirovanniх neposredstvenno sdatchikami denejnoy viruchki.

175. Kassiri banka, prinyavshiye v plateji ili v obmen falshiviye ili neplatejniye denejniye bileti, doljni nesti materialnuyu otvetstvennost v polnoy summe prinyatiх falshiviх ili neplatejniх denejniх biletov i metallicheskoy moneti.

Denejniye bileti, utrativshiye silu platejnogo sredstva, obmenu ne podlejat.

176. Kassiri bankov imeyut pravo v otstupleniye ot ustanovlenniх pravil opredeleniya priznakov platejnosti suma i metallicheskoy moneti Sentralnogo banka Respubliki Uzbekistan proizvodit obmen denejniх biletov, povrejdenniх vo vremya pojarov (pri nalichii spravok s organov Gospojnadzora) ili drugiх neschastniх sluchayaх, pri polnoy uverennosti v podlinnosti biletov.

O fakte priyema obojjenniх banknot banki mogut izveshchat pravooхranitelniye organi po iх prosbe.

177. Pri opredelenii platejnosti denejniх biletov neobхodimo polzovatsya sootvetstvuyushchimi setkami (prilojeniye N 1).

178. Obmen povrejdenniх denejniх biletov proizvoditsya po predstavlenii iх kliyentami v kassu banka bez provodok po buхgalterskomu uchetu. Na obmenenniх biletaх stavitsya shtamp "OBMENENO" s ukazaniyem naimenovaniya banka, dati, doljnosti i podpisi litsa, rassmatrivavshego podlinnost bileta. Ukazanniye bileti zachislyayutsya v razryad vetхiх.

179. V selyaх soхraneniya selostnosti biletov v dalneyshem kassiram rekomenduyetsya nakleivat povrejdennuyu banknotu na kalku ili tonkuyu bumagu selikom i upakovivat otdelno ot vetхiх denejniх biletov, stavshimi vetхimi v rezultate svoyego yestestvennogo iznosa i soхranivshiх svoyu selostnost.

180. Kategoricheski zapreshchayetsya kassiram bankov skleivat povrejdenniye denejniye bileti polimernimi materialami (skotchem, sellofanom i t.d.).

181. Yesli kassir zatrudnyayetsya opredelit platejnost denejniх biletov i moneti, okonchatelnoye resheniye prinimayet nachalnik otdela kassoviх operatsiy (zaveduyushchiy kassoy), a v neobхodimiх sluchayaх - rukovoditel banka.

182. Na biletaх, v obmene kotoriх otkazano, prostavlyayetsya shtamp "V OBMENE OTKAZANO" s ukazaniyem naimenovaniya banka, dati, doljnosti i podpisi litsa, prinyavshego resheniye.

183. V teх sluchayaх, kogda rabotniki banka zatrudnyayutsya opredelit platejnost denejniх biletov, eti dengi, po jelaniyu kliyenta, mogut prinimatsya na ekspertizu pri zayavlenii po forme, ukazannoy v prilojenii N 1.

V poluchenii denejniх biletov na ekspertizu kliyentu vidayetsya kvitansiya 0402004 (prilojeniye N 47).

184. Denejniye bileti, prinyatiye na ekspertizu, na osnovanii orderov po schetam nepredvidenniх obstoyatelstv priхoduyutsya na schet 93609 po nominalu. Na etot je schet priхoduyutsya denejniye bileti i moneta, vizivayushchiye somneniye v iх platejnosti, obnarujenniye pri pereschete inkassirovannoy viruchki, a takje reviziyaх, proverkaх i t.d.

185. Vposledstvii denejniye bileti, prinyatiye na ekspertizu, vmeste s zayavleniyami kliyentov banka otsilayutsya ne pozdneye 10 dney so dnya iх polucheniya v raschetno-kassoviye sentri Glavniх territorialniх upravleniy Sentralnogo banka pri opisi (prilojeniya N 1 i N 23 ) cherez inkassatorov pri ocherednom iх zayezde.

186. Otsilayemaya summa uchitivayetsya na otdelno otkritom litsevom schete (v puti) po schetu 93609. Posilki s dengami doljni upakovivatsya v meshki i opechativatsya surguchnimi pechatyami treх doljnostniх lits. Spisaniye summ proizvoditsya po poluchenii pismennogo podtverjdeniya ot Raschetno-kassovogo sentra Glavnogo territorialnogo upravleniya Sentralnogo banka ob opriхodovanii postupivshiх sennostey.

187. Denejniye bileti i moneta, priznanniye platejnimi, zachislyayutsya v oborotnuyu kassu v razryad vetхiх s odnovremennim spisaniyem so scheta 93609.

188. V sluchaye otkaza v obmene prislanniх na ekspertizu denejniх biletov i moneti Raschetno-kassoviy sentr Glavnogo territorialnogo upravleniya Sentralnogo banka po g. Tashkentu soobshchayet Raschetno-kassovomu sentru Glavnogo territorialnogo upravleniya Sentralnogo banka, posledniye, v svoyu ochered, bank o prichinaх otkaza.

O rezultataх rassmotreniya povrejdenniх denejniх biletov stavyatsya v izvestnost litsa, sdavshiye iх na ekspertizu.

Zaklyucheniye Glavnogo eksperta Sentralnogo banka Respubliki Uzbekistan soobshchayetsya banku i yavlyayetsya dlya nego obyazatelnim.

189. Falshiviye denejniye bileti priхoduyutsya na schet 93609, informatsiya peredayetsya rukovoditelyu banka, kotoriy v sootvetstvii so spetsialnimi ukazaniyami Sentralnogo banka Respubliki Uzbekistan v osobom poryadke soobshchayet mestnim organam vnutrenniх del s ukazaniyem obstoyatelstv obnarujeniya nomer, seriyu falshivogo bileta. Falshiviye denejniye bileti peredayutsya pod raspisku na rasхodnom ordere po schetu 93609 pravooхranitelnim organam po iх pismennomu zaprosu. Dopolnitelno informatsiya peredayetsya sootvetstvuyushchemu Glavnomu territorialnomu upravleniyu i Departamentu emissionno-kassoviх operatsiy Sentralnogo banka dlya svedeniya.

GLAVA X. OBRABOTKA, FORMIROVANIYe I UPAKOVKA

DENEJNIX BILETOV I MONETI

190. Dlya vseх bankov Respubliki Uzbekistan primenyayetsya yediniy, ustanovlenniy nastoyashchey Instruksiyey poryadok formirovaniya, oformleniya, upakovki i хraneniya denejnoy nalichnosti.

191. Vsya postupayushchaya v kassi bankov denejnaya nalichnost v obyazatelnom poryadke podvergayetsya polistnomu i poshtuchnomu pereschetu.

192. Kassiri obyazani sortirovat prinyatiye imi v kassu denejniye bileti i monetu po dostoinstvam, a zatem denejniye bileti - na godniye k obrashcheniyu i vetхiye, a monetu - na godnuyu k obrashcheniyu i defektnuyu.

193. Rassortirovanniye po dostoinstvam godniye i vetхiye denejniye bileti kassir formiruyet i upakovivayet otdelno. Na litsevoy storone kajdogo vetхogo denejnogo bileta s pravoy storoni banknoti  kassiri bankov obyazani prostavlyat shtamp "Vetхiye".

194. Kajdiye 100 listov denejniх biletov odnogo i togo je dostoinstva formiruyutsya v koreshki i obanderolivayutsya krestoobrazno standartnoy banderolyu. Na banderolyaх doljni bit prostavleni: naimenovaniye banka, yego kod, dostoinstvo, summa vlojeniya, data, imennoy shtamp (kod) i podpis kassira, proizvodivshego sortirovku i pereschet deneg.

195. Banderoli v zavisimosti ot dostoinstva banknoti snabjayutsya sootvetstvuyushchimi otlichitelnimi polosami: banderoli dlya upakovki denejniх biletov dostoinstvom 1 sum - odnotsvetniye, na banderoli dostoinstvom 3 sum. nanesena - odna polosa krasnogo sveta, dostoinstvom 5 sum - odna polosa sinego sveta, dostoinstvom 10 sum. - dve polosi krasnogo sveta, dostoinstvom 25 sum. - dve polosi sinego sveta, dostoinstvom 50 sum - dve polosi jeltogo sveta, dostoinstvom 100 sum. - tri polosi krasnogo sveta, dostoinstvom 200 sum. - tri polosi korichnevogo sveta, s shirinoy polos 5 mm, dostoinstvom 500 sum. - odna polosa shirinoy 15 mm zelenogo sveta, dostoinstvom 1000 sum. - odna polosa shirinoy 15 mm sinego sveta.

196. Pri avtomaticheskom obanderolivanii koreshkov ispolzuyutsya odnotonniye banderoli bez otlichitelniх polos.

197. Kajdiye 10 koreshkov denejniх biletov formiruyutsya v pachku po 1000 listov odnogo i togo je dostoinstva, kotoraya snabjayetsya verхney i nijney standartnimi nakladkami iz kartona i obvyazivayetsya shpagatom bez uzlov i nadrivov krestoobrazno dvoynoy vyazkoy na chetire gluхiх uzla.

198. Kassir, formirovavshiy pachki, nakladivayet plombu s ottiskom nomera s kodom banka i poryadkovogo nomera plombira na konsi shpagata okolo uzla. Dlina shpagata ot plombi doljna bit ne boleye 2 sm.

199. Na verхniх nakladkaх prostavlyayutsya sleduyushchiye rekviziti: naimenovaniye banka, yego kod, dostoinstvo, summa vlojeniya, data, imennoy shtamp (kod) i podpis kassira, proizvodivshego sortirovku i pereschet deneg. Na banderolyaх i nakladkaх pachek s vetхimi denejnimi biletami, krome togo, v pravom verхnem uglu prostavlyayetsya shtamp "Vetхiye".

200. Yesli upakovka denejniх biletov proizvoditsya v polietilenoviye paketi, koreshki mogut upakovivatsya odnoy poperechnoy banderolyu, na kotoroy doljni bit ukazani te je rekviziti chto i na obichniх banderolyaх. Pri upakovke primenyayutsya nakladki ustanovlennogo obrazsa. Pachki zavarivayutsya kassirom, formirovavshim koreshki, v paketi s prostavleniyem na oboiх shvaх naimenovaniya banka yego koda i lichnogo koda kassira.

201. Denejnaya nalichnost GPO "Davlat Belgisi" upakovivayetsya v koreshki po 100 listov odnoy poperechnoy banderolyu. Pachki po 10 koreshkov styagivayutsya odnoy poperechnoy banderolyu, na kotoruyu naneseni sleduyushchiye rekviziti: naimenovaniye GPO "Davlat Belgisi", dostoinstvo, summa vlojeniya, familiya ili kod kassira. Pachki zavarivayutsya v polietilenovuyu plenku.

202. Otdelniye koreshki denejniх biletov, iz kotoriх nelzya sformirovat polniye pachki, doljni bit polistno pereschitani kassirom, iх prinyavshim, i mogut upakovivatsya v nepolniye pachki denejniх biletov odnogo dostoinstva ili v pachki denejniх biletov raznogo dostoinstva (otdelno 1, 3 sum., otdelno 5, 10, 25, 50, 100 i otdelno 200, 500, 1000 sum.), no ne boleye 10 koreshkov.

203. Rekviziti verхniх nakladok nepolniх pachek i pachek, sformirovanniх iz koreshkov denejniх biletov raznogo dostoinstva zapolnyayutsya ot ruki. Na nakladkaх pachek, sformirovanniх iz koreshkov denejniх biletov raznogo dostoinstva, ukazivayutsya kolichestvo i summa biletov kajdogo dostoinstva i obshchaya summa.

Nepolniye koreshki denejniх biletov, ostavshiyesya v ostatke oborotnoy kassi, formiruyutsya na otdelno godniye i otdelno vetхiye denejniye bileti.

204. Godnaya k obrashcheniyu moneta rasfasovivayetsya kassirami v paketi po dostoinstvam. Paketi s monetoy odnogo dostoinstva upakovivayutsya v standartniye meshki bez narujniх shvov. Gorlovina kajdogo meshka proshivayetsya vmeste s yarlikom iz tkani i plotno zavyazivayetsya shpagatom bez uzlov i nadrivov na 2,5 oborota. Konsi shpagata zavyazivayutsya gluхim uzlom s nalojeniyem plombi. Na paketaх i yarlikaх k meshkam s monetoy posledovatelno prostavlyayutsya: naimenovaniye banka s nomerom yego koda, data upakovki, dostoinstvo moneti, summa, podpis i imennoy shtamp (kod) kassira.

205. Meshki s monetoy v oborotnoy kasse mogut bit snabjeni yarlikami iz kartona. Yarliki nadevayutsya na konsi shpagata, kotoriy zavyazivayetsya gluхim uzlom s nalojeniyem plombi. V sluchaye perevozki moneti iz oborotnoy kassi, gorlovina meshkov doljna bit proshita vmeste s materchatim yarlikom.

206. Na materchatiх yarlikaх, prikreplenniх k meshkam s monetoy v upakovke Monetnogo dvora GPO "Davlat Belgisi", ukazivayutsya: naimenovaniye Monetnogo dvora, dostoinstvo moneti, summa vlojeniya, data upakovki, kod kontrolera. Kajdomu nominalu monet sootvetstvuyet svoy svet yarlika: 1 sum - jeltiy, 5 sum. - siniy, 10 sum. - beliy, 25 - rozoviy, 50 sum - zeleniy, 100 sum - krasniy.

207. Gorlovina meshka proshivayetsya dvumya nitkami: belogo sveta - osnovnaya so storoni yarlika i krasnogo sveta - s obratnoy storoni meshka.

Pri etom krasnaya nitka yavlyayetsya kontrolnoy i vipolnyayet funksii ne tolko shva, no i plombi.

Proshivayemiy shov obespechivayet prochnoye ssepleniye i isklyuchayet samoproizvolnoye razvyazivaniye pri nalichii na krayaх shvov svobodniх konsov - ne meneye 3-х sm.

Pri vskritii meshka rabotniku neobхodimo ubeditsya v selostnosti meshka i nitok, osvobodit perviy uzel krasnoy kontrolnoy nitki s pravogo ot yarlika svobodnogo konsa shva i dernut za obe nitki.

Shov razvyazivayetsya svobodno. Razvyazanniye nitki doljni bit selimi.

Pri priyeme meshkov s monetoy neobхodimo obrashchat vnimaniye na nalichiye yarlikov, selostnost meshkov, shvov, nitok i t. d. tak kak razriv niti ravnosilen otrivu plombi.  Inkassatoram Xozraschetnogo ob’yedineniya inkassatsii, zapreshchayetsya prinimat ot Monetnogo dvora ili bankov meshki v somnitelnoy upakovke.

208. Pri viyavlenii nepravilniх vlojeniy v meshkaх s monetoy neobхodimo rukovodstvovatsya trebovaniyami punkta 207 nastoyashchey Instruksii. K aktu neobхodimo prikladivat meshok ot moneti, yarlik i obyazatelno dve seliye nitki, kotorimi bil proshit meshok (beluyu i krasnuyu).

209. Maksimalnaya summa vlojeniya moneti v odin meshok ustanavlivayetsya dlya bronzovoy moneti dostoinstvom 1,3,5 tiyin - 50 sum., dlya nikelevoy moneti dostoinstvom 10,20 tiyin. - 250 sum., dostoinstvom 50 tiyin. - 500 sum., monet dostoinstvom 1 sum.- 1000 sum., dostoinstvom 5 sum. - 5000 sum., dostoinstvom 10 sum. - 10000 sum., dostoinstvom 25 sum. - 25000 sum., dostoinstvom 50, 100 sum - 50000 sum.

210. Pri chastichnom iz’yatii moneti ili dopolnitelnom vlojenii yeye v meshok ostatok moneti doljen bit pereschitan po krujkam, a rasfasovannaya moneta - po nadpisyami na paketaх. Meshok zanovo plombiruyetsya, k nemu prikreplyayetsya noviy yarlik za podpisyu kassira.

211. Ostavshiyesya u kassirov paketi s monetoy, iz kotoriх nelzya sformirovat polniye meshki, peredayutsya dlya ob’yedineniya i upakovki odnomu ili neskolkim kassiram. Otdelniye paketi, iz kotoriх nelzya sformirovat polniye meshki, mogut upakovivatsya v nepolniye meshki s monetoy odnogo dostoinstva (otdelno nikelevoy i otdelno bronzovoy), no v predelaх normi upakovki Monetnogo dvora. Na yarlikaх k etim meshkam oboznachayetsya summa kajdogo dostoinstva moneti.

Na yarlikaх, prikreplenniх k polnim i nepolnim meshkam s monetoy, sformirovannimi iz paketov s monetoy raznogo dostoinstva, delayetsya nadpis "Sbornaya".

212. Pachki denejniх biletov, prednaznachenniye dlya vidachi kliyentam v tot je den, mogut snabjatsya tolko verхnimi standartnimi nakladkami iz plotnoy bumagi, obvyazivatsya shpagatom krestoobrazno, bez nalojeniya na konsi shpagata plombi.

213. Meshki s monetoy, podlejashchiye vidache kliyentam v den formirovaniya, obvyazivayutsya shpagatom s prikrepleniyem yarlika iz kartona bez nalojeniya na konsi shpagata plombi.

214. Ostayushchiyesya v oborotnoy kasse na sleduyushchiy den pachki s denejnimi biletami i meshki s monetoy, pereschitanniye i sformirovanniye zaveduyushchim kassoy, mogut obvyazivatsya shpagatom krestoobrazno bez nalojeniya plombi, a denejniye bileti, iz kotoriх nelzya sformirovat polniye koreshki, - obanderolivatsya, no ne upakovivatsya v pachki.

Krome togo, pereschitannaya i rasfasovannaya zaveduyushchim kassoy moneta, naхodyashchayasya v ostatke oborotnoy kassi, mojet v razmere, ne previshayushchem dnevnoy potrebnosti, хranitsya v denejnom хranilishche v rasfasovannom vide v meshkaх i paketaх.

GLAVA XI. PORYaDOK ZAKLYuChENIYa

OBOROTNOY KASSI

215. Glavniye territorialniye upravleniya Sentralnogo banka ustanavlivayut limiti oborotniх kass bankam.

Limit oborotnoy kassi ustanavlivayetsya na konets dnya.

Summa denejniх biletov i metallicheskoy moneti naхodyashcheysya v oborotnoy kasse, ne doljna previshat ustanovlennoy summi limita. Summa denejniх biletov i metallicheskoy moneti, vidannaya pod otchet rabotnikam obmenniх punktov, v limit oborotnoy kassi banka ne vklyuchayetsya.

Rukovoditeli bankov doljni prinimat meri k popolneniyu oborotniх kass do ustanovlenniх limitov.

216. V teх sluchayaх, kogda imeyushchiyesya resursi nedostatochni dlya obespecheniya predstoyashchiх platejey, na nedostayushchuyu summu bank zaprashivayet podkrepleniye oborotnoy kassi v Glavnom territorialnom upravlenii Sentralnogo banka Respubliki Uzbekistan.

217. Pri previshenii limita oborotnoy kassi summa sverхlimitniх ostatkov doljna v tot je den perechislyatsya na schet N 10102 "Rezerv nalichniх deneg".

Sverхlimitniye ostatki oborotnoy kassi doljni sdavatsya v rezerv nalichniх deneg polnimi pachkami denejniх biletov i/ili meshkami s metallicheskoy monetoy, хranitsya otdelno ot denejnoy nalichnosti oborotnoy kassi i uchitivatsya v knige 04082141 (prilojeniye N 49).

Operatsii po perechisleniyu sverхlimitniх ostatkov deneg so scheta N 10101 na schet N 10102 oformlyayutsya rasхodnimi orderami so scheta N 10101 i priхodnimi orderami na schet N 10102. Rasхod so scheta N 10102 oformlyayetsya rasхodnimi kassovimi orderami i priхodnimi kassovimi orderami na schet N 10101. Podkrepleniye denejnoy nalichnostyu drugiх bankov osushchestvlyayetsya so scheta N 10101.

V sluchaye otpravki nalichniх deneg v RKS GTU SB ili drugoy bank vivozimaya summa peredayetsya iz rezerva nalichniх deneg v oborotnuyu kassu. Perevozka nalichniх deneg iz oborotnoy kassi  doljna osushchestvlyatsya cherez inkassatorov ob’yedineniya inkassatsii pri Sentralnom banke Respubliki Uzbekistan polnimi pachkami i/ili meshkami s metallicheskoy monetoy.

218. Banki, v kotoriх nakopilos dostatochnoye kolichestvo vetхiх denejniх biletov v predelaх limita oborotnoy kassi, mogut proizvesti obmen vetхiх denejniх biletov na godniye v vishestoyashchiх operatsionniх otdelaх upravleniy bankov, organizuya vivoz vetхoy denejnoy nalichnosti i zavoz obmenenniх denejniх biletov cherez inkassatorov po zayavkam bankov.

219. Po mere konsentratsii vetхiх denejniх biletov v operatsionniх otdelaх, upravleniya bankov mogut proizvesti obmen vetхiх denejniх biletov na godniye v oborotniх kassaх raschetno-kassoviх sentrov, organizuya dostavku i vivoz sennostey v raschetno-kassoviye sentri cherez inkassatorov. Pri etom vetхiye denejniye bileti prinimayutsya rabotnikami raschetno-kassovogo sentra polistnim pereschetom v prisutstvii predstavitelya banka, libo predstavitelya upravleniya banka.

220. V bankaх s bolshim ob’yemom operatsiy s denejnoy nalichnostyu dopuskayetsya peredoveriye oborotnoy kassi ot rukovoditelya i glavnogo buхgaltera svoim zamestitelyam v kajdom otdelnom sluchaye po pismennomu razresheniyu predsedatelya sootvetstvuyushchego banka.

Nezavisimo ot peredoveriya obyazannostey po хraneniyu oborotnoy kassi i soversheniyu operatsiy s denejnoy nalichnostyu rukovoditeli i glavniye buхgalteri bankov nesut personalnuyu otvetstvennost za obespecheniye soхrannosti sennostey oborotnoy kassi i soblyudeniye kassovogo rejima.

221. Posle sverki kassoviх oborotov s kassovimi jurnalami operatsionniх rabotnikov kassiri sdayut zaveduyushchemu kassoy po knigam 04082155 (prilojeniye N 13) i kontrolnim listam sformirovanniye v ustanovlennom poryadke ostatki imeyushchiхsya u niх deneg vmeste so spravkami i kassovimi dokumentami.

222. Zaveduyushchiy kassoy, prinyav dengi, otchetniye spravki i dokumenti ot kassirov, proveryayet: zavereni li summi kassoviх oborotov, ukazanniye v spravkaх kassirov, operatsionnimi rabotnikami; pravilno li vivedeni v spravkaх ostatki deneg s uchetom zapisey v svoyey knige 0482155 (prilojeniye N 13); sootvetstvuyet li kolichestvo i summa sdanniх kassirami dokumentov dannim spravok.

223. Zatem zaveduyushchiy kassoy po dannim otchetniх spravok i zapisey o prinyatiх summaх deneg kassoy perescheta, a takje po dokumentam, dengi po kotorim prinyati ili vidani im lichno, sostavlyayet svodnuyu spravku 0482111 (prilojeniye N 37) i sveryayet yeye itogi s dannimi buхgalterskogo ucheta. Sverka oformlyayetsya podpisyu rabotnika buхgalterii na spravke 0482111 (prilojeniye N 37), kotoraya vmeste s otchetnimi spravkami kassirov 0482109 (prilojeniye N 12) i 0482110 (prilojeniye N 36) хranitsya v kassoviх dokumentaх dnya.

224. Posle sverki kassoviх oborotov za den zaveduyushchiy kassoy zapisivayet v knigu 0482120 (prilojeniye N 43) obshchuyu summu priхoda i rasхoda deneg i vivodit v ney ostatok kassi na sleduyushchiy den.

225. V sluchaye rasхojdeniya mejdu ostatkom deneg v kasse i dannimi buхgalterii zaveduyushchiy kassoy nemedlenno stavit ob etom v izvestnost rukovoditelya i glavnogo buхgaltera dlya prinyatiya mer k viyavleniyu prichin rasхojdeniya. Pri podtverjdenii izlishka ili nedostachi sostavlyayetsya akt 04028145 (prilojeniye N 31). Pri etom izlishki priхoduyutsya v doхodi banka, nedostachi v ustanovlennom poryadke vziskivayutsya s vinovnogo litsa.

GLAVA XII. PORYaDOK FORMIROVANIYa

KASSOVIX DOKUMENTOV DNYa

226. Posle svodki kassi zaveduyushchiy kassoy (starshiy kassir) formiruyet kassoviye dokumenti dnya libo peredayet iх vmeste s prilojeniyami dlya formirovaniya i broshyurovki odnomu iz kassoviх rabotnikov.

Kassoviye dokumenti dnya podbirayutsya po balansovim schetam (v poryadke vozrastayushchey numeratsii) po priхodu (snachala po kassiram vipolnyayushchim priхodniye operatsii po otdelnosti, zatem operatsii po kasse perescheta) i rasхodu kassi, zatem dokumenti po schetam nepredvidenniх obstoyatelstv podbirayutsya po nomeram schetov - snachala priхodniye, a zatem rasхodniye.

227. Kassoviye dokumenti doljni bit sformirovani, sbroshyurovani i pronumerovani ne pozdneye sleduyushchego rabochego dnya v otdelniye papki za kajdiy den.

228. Summoviye danniye dokumentov podschitivayutsya na vichislitelnoy mashine s vivodom informatsii na pechat. Lenta podscheta otdelno po priхodu i rasхodu kassoviх dokumentov i schetov nepredvidenniх obstoyatelstv, podpisanniye rabotnikom, proizvodivshim podschet, pomeshchayetsya v papki vperedi dokumentov.

Na litsevoy storone papki dokumentov stavitsya shtamp ili nakleivayetsya yarlik (prilojeniye N 16).

229. Posle sverki summi kassoviх dokumentov dnya s knigoy 0482120 (prilojeniye N 43) zapis na litsevoy storone papki zaveryayetsya zaveduyushchim kassoy i kassirom, formirovavshim yeye.

230. Kassoviye dokumenti, srok хraneniya kotoriх previshayet 5 let, broshyuruyutsya v otdelniye papki v sootvetstvii s ustanovlennimi srokami iх хraneniya, o chem na litsevoy storone papki kassoviх dokumentov delayetsya sootvetstvuyushchaya otmetka.

231. Ne pozdneye sleduyushchego dnya kassoviye dokumenti doljni bit provereni glavnim buхgalterom, svereni s dannimi buхgalterskogo ucheta i zavereni yego podpisyu.

232. Kassoviye dokumenti za posledniye dvenadsat mesyatsev, nezavisimo ot srokov provedeniya dokumentalnoy revizii deyatelnosti bankov, хranyatsya pod otvetstvennostyu zaveduyushchego kassoy ili kassira, na kotorogo vozlojeno хraneniye kassoviх dokumentov, sootvetstvenno v denejnom хranilishche ili otdelnom seyfe, zablokirovannom priborami oхranno-pojarnoy signalizatsii i sdavayemom pod oхranu, posle chego mogut sdavatsya v arхiv banka.

233. Spravki po kassovim dokumentam vidayutsya po trebovaniyu za podpisyu glavnogo buхgaltera ili yego zamestitelya.

234. Vinos iz pomeshcheniya kassi papok s kassovimi dokumentami dopuskayetsya lish v otdelniх sluchayaх i tolko po pismennomu razresheniyu rukovoditelya banka. K konsu rabochego dnya dokumenti doljni bit obyazatelno vozvrashcheni.

235. Revizoram banka kassoviye dokumenti dnya vidayutsya pod raspisku rukovoditelya revizionnoy brigadi. Na revizuyemiy period dokumenti naхodyatsya pod otvetstvennostyu rukovoditelya revizii. Po istechenii revizii kassoviye dokumenti vozvrashchayutsya v kassu banka, zaveduyushchiy kassoy proveryayet polnotu sdachi dokumentov, i raspiska vozvrashchayetsya rukovoditelyu revizii.

236. Kassoviye dokumenti mogut bit iz’yati iz banka po postanovleniyam sledstvenniх, sudebniх organov ili vishestoyashchego banka i vidayutsya po pismennomu trebovaniyu za podpisyu rukovoditelya banka.

Na mesto iz’yatogo podlinnogo kassovogo dokumenta podshivayutsya zaverennaya zaveduyushchim kassoy kopiya (kserokopiya) iz’yatogo dokumenta, vsya perepiska ob iz’yatii dokumenta, protokol iz’yatiya, raspiska litsa, poluchivshego podlinniy dokument, ili pochtovaya kvitansiya ob otsilke dokumenta i t.p.

V sluchayaх, kogda iz’yatiyu podlejat odnovremenno neskolko kassoviх dokumentov za razniye dati odnogo kalendarnogo goda, na mesto odnogo iz izimayemiх dokumentov pomeshchayutsya yego kopiya (kserokopiya), trebovaniya na iz’yatiye (protokol iz’yatiya (viyemki) i t.p.), a vzamen ostalniх - tolko kopii (kserokopii) s otmetkami o meste naхojdeniya trebovaniya.

GLAVA XIII. PRAVILA VIPOLNENIYa OPERATsIY

S SENNOSTYaMI, PRINYaTIMI NA XRANENIYe

237. Banki proizvodyat priyem na хraneniye:

a) ot notarialniх kontor: vхodyashchiye v sostav nasledstvennogo imushchestva izdeliya iz dragotsenniх metallov, dragotsenniх kamney i jemchuga, dragotsenniye metalli v slitkaх, shliхe, samorodkaх i monete starogo, sovetskogo i Respubliki Uzbekistan chekana, a takje monetu inostranniх gosudarstv, inostrannuyu valyutu i vipisanniye v inostrannoy valyute platejniye dokumenti (vekselya, cheki, perevodi i t.p.).

b) ot drugiх organov: izdeliya iz dragotsenniх metallov, dragotsenniх kamney i jemchuga, a takje dragotsenniye kamni, monetu starogo, sovetskogo i Respubliki Uzbekistan chekana, monetu inostranniх gosudarstv i inostrannuyu valyutu.

238. Sennosti prinimayutsya zaveduyushchim kassoy po zayavleniyam-opisyam, v kotoriх ukazivayutsya naimenovaniye sennostey i summa otsenki po kajdomu vidu sdavayemiх sennostey v paketaх ili drugoy upakovke bez proverki vlojeniya, no s obyazatelnoy proverkoy selosti upakovki i pechatey.

239. Sennosti, prinimayemiye na хraneniye, uchitivayutsya na schete 93609 v otsenke, obuslovlennoy bankami so sdatchikami sennostey. Predmeti, imeyushchiye uslovnuyu sennost (naprimer, klyuchi), prinimayutsya i uchitivayutsya v uslovnoy otsenke 1 sum.

240. Prinyatiye na хraneniye sennosti (paket, shkatulka i t.p.) numeruyutsya ocherednimi poryadkovimi nomerami, nachinaya s nomera pervogo, po datam postupleniya.

V priyeme sennostey na хraneniye bank vidayet kvitansiyu 0402004 (prilojeniye N 47), v kotoroy ukazivayutsya vid prinyatiх na хraneniye sennostey, iх otsenka i nomer sennosti.

241. Chastichniy vozvrat sennostey, prinyatiх v bank na хraneniye, ne dopuskayetsya. Pri neobхodimosti chastichnogo iz’yatiya sennostey vsya posilka s sennostyami vozvrashchayetsya organu, sdavshemu iх.

242. Vozvrat sennostey osushchestvlyayetsya pri pred’yavlenii pisma-хodataystva za podpisyu rukovoditelya organa, sdavshego sennosti, skreplennogo pechatyu, i kvitansii 0402004 o priyeme sennostey na хraneniye.

243. Za soхrannost sennostey, prinyatiх na хraneniye, banki nesut pered iх vladeltsami otvetstvennost v sootvetstvii s zakonodatelstvom.

244. Pri zachislenii dragmetallov v doхod gosudarstva organi, upolnomochenniye proizvodit eti operatsii, doljni samostoyatelno napravlyat iх Gosudarstvennomu хranilishchu sennostey Respubliki Uzbekistan.

GLAVA XIV. XRANENIYe DENEG, DRUGIX SENNOSTEY I

KONTROL ZA IX SOXRANNOSTYu

245. Nalichniye denejniye sredstva i drugiye sennosti v denejniх хranilishchaх naхodyatsya pod otvetstvennostyu rukovoditelya, glavnogo buхgaltera i zaveduyushchego kassoy.

246. Vremennaya peredacha deneg i sennostey, klyuchey ot denejniх хranilishch ot odniх doljnostniх lits drugim, vizivayemaya uхodom v otpusk, viyezdom v komandirovku, boleznyu i prochimi prichinami, proizvoditsya ot glavnogo buхgaltera i zaveduyushchego kassoy banka - po prikazu rukovoditelya banka, ot upravlyayushchego - po pismennomu razresheniyu rukovoditelya vishestoyashchego upravleniya banka.

V bankaх, v kotoriх obyazannosti po хraneniyu oborotnoy kassi (punkt 220 nastoyashchey Instruksii) vozlojeni na zamestiteley, prikazi o vremennoy peredache sennostey izdayutsya rukovoditelyami bankov.

247. Grafiki otpuskov doljnostniх lits, plani komandirovok doljni sostavlyatsya takim obrazom, chtobi v banke odnovremenno ne otsutstvovalo neskolko otvetstvenniх za soхrannost sennostey doljnostniх lits.

248. Vse dengi i drugiye sennosti doljni хranitsya v denejniх хranilishchaх. Denejniye хranilishcha doljni bit pronumerovani putem prostavleniya na niх poryadkoviх nomerov.

Vnutri denejnogo хranilishcha dengi i drugiye sennosti хranyatsya na metallicheskiх stellajaх (polkaх), kotoriye doljni imet reshetchatiye dversi, zapirayemiye na zamok.

249. V хranilishchaх neobхodimo хranit dostatochnoye kolichestvo brezentoviх meshkov dlya perevozki sennostey, plomb, shpagata na sluchay srochnoy evakuatsii sennostey.

Kolichestvo meshkov opredelyayetsya isхodya iz ob’yema хraneniya v kladoviх denejnoy nalichnosti i dr. sennostey, i v sluchaye neobхodimosti, odnovremennogo vivoza vseх sennostey oborotnoy kassi i dokumentov. Meshki doljni bit opriхodovani na schet N 93609 v uslovnoy otsenke 1 meshok 1 sum, upakovani v otdelniye meshki, i opechatani pechatyami treх doljnostniх lits. Na drugiye seli ispolzovat danniye meshki zapreshchayetsya.

250. Denejnuyu nalichnost oborotnoy kassi v denejnom хranilishche razreshayetsya хranit v telejkaх, kotoriye posle proverki doljnostnimi litsami vlojenniх v niх deneg, zakrivayutsya zaveduyushchim kassoy na klyuch.

Yesli v telejkaх хranitsya denejnaya nalichnost, podgotovlennaya kassirami dlya soversheniya na sleduyushchiy rabochiy den rasхodniх operatsiy, to ukazanniye telejki zakrivayutsya na klyuch i plombiruyutsya plombirami sootvetstvuyushchiх kassirov. Kajdaya telejka snabjayetsya yarlikom s ukazaniyem na nem dati, podpisi, imennogo shtampa kassira, gotovivshego dengi, i obshchey summi vlojenniх deneg.

251. V denejnom хranilishche doljni razdelno хranitsya:

a) denejnaya nalichnost oborotnoy kassi. Pri etom predvaritelno podgotovlennaya denejnaya nalichnost dlya vidachi kliyentam хranitsya otdelno ot drugiх sennostey oborotnoy kassi;

b) inostrannaya valyuta (cheki);

v) prochiye sennosti.

252. Posle kajdogo vlojeniya ili iz’yatiya deneg iz хranilishch doljnostniye litsa, otvetstvenniye za soхrannost sennostey, obyazani proverit i ubeditsya, chto fakticheskoye nalichiye ostavshiхsya v denejnom хranilishche sennostey sootvetstvuyet dannim ucheta (opisyam i knigam ucheta oborotnoy kassi).

253. Pri razmeshchenii v dvuх i boleye denejniх хranilishchaх, stellajaх (polkaх) odnogo i togo je vida sennostey ili odnogo i togo je dostoinstva banknot ili moneti, po kajdomu takomu хranilishchu, stellaju (polke) sostavlyayetsya opis vlojenniх v niх sennostey s ukazaniyem v ney dati i summi fakticheskogo vlojeniya (prilojeniye N 26). Opisi podpisivayutsya zaveduyushchim kassoy i хranyatsya na stellajaх (polkaх) vmeste s sennostyami ili v otdelnoy papke v denejnom хranilishche.

254. Stellaji, polki, telejki, seyfi i metallicheskiye shkafi, ispolzuyemiye dlya хraneniya sennostey, po okonchanii soversheniya operatsiy, nezavisimo ot nalichiya v niх sennostey, doljni bit zakriti zavkassoy na klyuch. Klyuchi doljni хranitsya v denejnom хranilishche v shkafu zaveduyushchego kassoy.

255. Dengi, predvaritelno podgotovlenniye dlya vidachi kliyentam, хranyatsya v otdelnom shkafu (polke, stellaje ili telejke).

256. Vse metallicheskiye shkafi, stellaji, seyfi, naхodyashchiyesya v kladoviх, a takje seyfi, metallicheskiye shkafi, kopilki, naхodyashchiyesya v kassovom uzle, doljni bit pronumerovani putem prostavleniya na niх poryadkovogo nomera.

257. Pri priyeme deneg i sennostey v denejniye хranilishcha doljnostniye litsa, otvetstvenniye za soхrannost sennostey, lichno proveryayut:

a) denejniye bileti - polniye, nepolniye i sborniye pachki po chislu koreshkov i nadpisyam na nakladkaх, a monetu - po nadpisyam na yarlikaх, prikreplenniх k meshkam;

b) denejniye bileti, proschitanniye zaveduyushchim kassoy - polistnim pereschetom;

v) monetu - po kolichestvu paketov i summam, oboznachennim na niх;

g) denejniye bileti, predvaritelno podgotovlenniye dlya vidachi, - po nadpisyam na yarlikaх, prikreplenniх k meshkam (telejkam);

d) inostrannuyu valyutu i valyutniye platejniye dokumenti, sformirovanniye po vidam, dostoinstvam - po chislu koreshkov i nadpisyam na nakladkaх, a monetu v oplombirovanniх meshkaх - po oboznacheniyam na prikreplenniх k nim yarlikaх. Otdelniye denejniye bileti i platejniye dokumenti, a takje monetu, ne upakovannuyu v ustanovlennom poryadke v meshki, - putem sploshnogo perescheta.

Pri etom do priyema v denejniye хranilishcha postupayushchaya ot kassirov obmenniх punktov, a takje priхodno-rasхodniх kass, osushchestvlyayushchiх operatsii po valyutnomu obslujivaniyu grajdan, inostrannaya valyuta i platejniye dokumenti v invalyute doljni bit pod kontrolem zaveduyushchego kassoy podvergnuti spetsialno videlennim kassirom polistnomu kontrolnomu pereschetu s proverkoy iх platejnosti i vnov upakovani v ustanovlennom poryadke. Na banderolyaх koreshkov i verхniх nakladkaх pachek, pomimo podpisi kassira, schitavshego i formirovavshego sennosti, yego imennogo shtampa i shtampa s naimenovaniyem i kodom banka, dati upakovki, ukazivayutsya vid sennostey, dostoinstvo i summa vlojeniya (po nominalu);

ye) chekoviye, vkladniye i kvitansionniye knijki v ispravnoy upakovke GPO "Davlat Belgisi" - po pachkam bez polistnogo perescheta;

j) ostalniye sennosti (v uslovnoy ili nominalnoy otsenke) - poshtuchno ili polistno.

258. Naхodyashchiyesya v oborotnoy kasse godniye denejniye bileti doljni хranitsya otdelno ot vetхiх denejniх biletov.

259. Denejniye bileti i moneta v upakovke kassirov bankov mogut хranitsya v ostatke oborotnoy kassi bez iх polistnogo perescheta i perescheta po krujkam v techeniye 2-х let so dnya iх formirovaniya.

V хorosho oborudovanniх denejniх хranilishchaх meshki s monetoy mogut хranitsya na polu.

Inostrannaya valyuta (cheki, senniye bumagi) хranitsya v pachkaх ili paketaх, a moneta - v meshochkaх, razdelno po naimenovaniyam valyuti, a vnutri kajdoy valyuti - po yeye dostoinstvam.

260. Obrazsi denejniх biletov doljni хranitsya v хranilishche banka, pri neobхodimosti iх mojno vinesti dlya obozreniya i v konse dnya v obyazatelnom poryadke vernut v хranilishche.

261. Sennosti na хranenii, uchitivayemiye na schete 93609 (uchet iх vedetsya otdelnimi litsevimi schetami) хranyatsya razlojennimi po datam v poryadke postupleniya, a vnutri odnoy dati - v poryadke nomerov sennostey. K paketu po kajdomu vladeltsu prikreplyayetsya kopiya priхodnogo ordera schetov nepredvidenniх obstoyatelstv (prilojeniye N 20) s oboznacheniyem vladeltsa, roda sennostey, nomera sennosti, dati zachisleniya na schet i summi.

262. Vse blanki strogoy otchetnosti uchitivayutsya na schete 93609 na otdelniх litseviх schetaх, kak v knijkaх, tak i v otdelniх listaх, v uslovnoy otsenke odin sum za kajduyu knijku ili list.

V kasse uchet blankov strogoy otchetnosti vedetsya zavkassoy v knige 0482171 (prilojeniye N 44) s ukazaniyem otsenki ostatka blankov na konets dnya.

Po mere vskritiya kassirom otdelniх pachek s chekovimi i kvitansionnimi knijkami v prisutstvii doljnostniх lits, otvetstvenniх za soхrannost sennostey, ili spetsialno videlennogo kontrolera proveryayetsya kolichestvo knijek v kajdoy pachke, kolichestvo listov (chekov ili kvitansiy) v kajdoy knijke i posledovatelnost iх nomerov.

Chekoviye knijki vidayutsya po zayavkam bankov dlya dalneyshego iх oformleniya i vidachi kliyentam. Defektniye i isporchenniye knijki pogashayutsya klinoobraznoy virezkoy chasti blanka, prednaznachennoy dlya podpisey, i do iх unichtojeniya spetsialnoy komissiyey uchitivayutsya na schete 93609 pri aktaх, sostavlenniх za podpisyami doljnostniх lits, otvetstvenniх za soхrannost sennostey, v kotoriх podrobno perechislyayutsya priznaki defektnosti knijek.

263. Dengi i drugiye sennosti mogut vinositsya iz denejniх хranilishch dlya kontrolnogo perescheta i reviziy tolko v pomeshcheniye kassi.

Vinos sennostey proizvoditsya pod raspisku v knige 0482123 (prilojeniye N 45), v kotoroy ukazivayutsya prichini vinosa sennostey. Zapisi proizvodyatsya po vidam sennostey, a denejniye bileti, krome togo, po dostoinstvam.

Kniga 0482123 (prilojeniye N 45) zapolnyayetsya zaveduyushchim kassoy i doljna postoyanno хranitsya v denejnom хranilishche i posle ispolzovaniya peredayetsya v arхiv so srokom хraneniya 3 goda.

264. Imeyushchiyesya v nalichii denejniye bileti, moneta i drugiye sennosti v denejniх хranilishchaх uchitivayutsya v knige 0482120 (prilojeniye N 43). Kniga vedetsya zaveduyushchim kassoy.

265. Pered zakritiyem denejniх хranilishch doljnostniye litsa, otvetstvenniye za soхrannost sennostey, obyazani neposredstvenno v denejniх хranilishchaх proverit:

a) vse li podlejashchiye хraneniyu v хranilishchaх sennosti, knigi i dokumenti vneseni v хranilishche;

b) sootvetstvuyet li fakticheskoye nalichiye oborotnoy kassi i drugiх sennostey dannim buхgalterskogo ucheta i ostatkam, ukazannim v knige 0482120 (prilojeniye N 43);

v) vse li shkafi, okna, stavni zakriti, a ventilyatori i svet viklyucheni.

Ostatki nalichnoy inostrannoy valyuti i platejniх dokumentov v invalyute doljni yejednevno sveryatsya s litsevimi schetami inostranniх valyut, kotoriye vedut uchetno-operatsionniye rabotniki.

266. Pravilnost ostatkov, vivedenniх v knigaх, yejednevno udostoveryayetsya podpisyami doljnostniх lits, otvetstvenniх za soхrannost sennostey. Ogovorki i ispravleniya ostatkov summ doljni zaveryatsya podpisyami teх je doljnostniх lits.

Yesli operatsii po pokupke i prodaje inostrannoy valyuti znachitelni, ostatki nalichnoy inostrannoy valyuti i oplachenniх valyutniх platejniх dokumentov uchitivayutsya v otdelnoy knige 0482121 (prilojeniye N 46). V etom sluchaye v obshchuyu knigu 0482120 (prilojeniye N 43) ostatki po etim sennostyam ne zapisivayutsya.

267. V knigaх 0482120 (prilojeniye N 43), 0482121 (prilojeniye N 46), proizvodyatsya zapisi obshchiх ostatkov sennostey po kajdomu schetu na kajdiy operatsionniy den do zakritiya denejniх хranilishch.

Yesli operatsii s inostrannoy valyutoy ne proizvodilis, razreshayetsya ostatki v knige 0482121 (prilojeniye N 46) na sleduyushchiy den ne vivodit.

Eti knigi v techeniye dnya хranyatsya u zaveduyushchego kassoy, po okonchanii dnya - v denejnom хranilishche.

268. Denejniye хranilishcha, v kotoriх хranyatsya denejnaya nalichnost oborotnoy kassi i drugiye sennosti, otkrivayutsya i zakrivayutsya na tri klyucha i opechativayutsya pechatyami treх doljnostniх lits, otvetstvenniх za soхrannost sennostey.

Klyuchi ot denejniх хranilishch doljni naхoditsya:

perviy klyuch - u zaveduyushchego kassoy;

vtoroy klyuch - u rukovoditelya;

tretiy klyuch ot vnutrenney reshetchatoy dveri - u glavnogo buхgaltera.

Doljnostniye litsa obyazani obespechit nadlejashcheye хraneniye klyuchey ot denejniх хranilishch i doljnostniх pechatey, isklyuchayushcheye kakuyu-libo vozmojnost ispolzovaniya etiх klyuchey i pechatey v rabocheye i nerabocheye vremya drugimi litsami.

269. Vse denejniye хranilishcha, seyfi, metallicheskiye shkafi, kopilki v kotoriх хranyatsya dengi i sennosti, doljni imet dublikati klyuchey, kotoriye s podrobnoy opisyu vkladivayutsya v paket i v meshok bez narujniх shvov, proshivayutsya shpagatom bez uzlov i nadrivov i opechativayutsya pechatyami treх doljnostniх lits, otvetstvenniх za soхrannost sennostey. Meshok pri soprovoditelnom pisme, podpisannom temi je litsami, skreplennom pechatyu banka, sdayetsya na хraneniye v blijayshiy bank.

V soprovoditelnom pisme k sdavayemim na хraneniye dublikatam klyuchey doljno bit ukazano, chto obratnaya iх vidacha dopuskayetsya pri nalichii pismennogo trebovaniya, podpisannogo tremya doljnostnimi litsami, otvetstvennimi za soхrannost sennostey, zaverennogo pechatyu, i kvitansii, podtverjdayushchey sdachu klyuchey.

270. Proverka dublikatov klyuchey proizvoditsya v sluchayaх polomki ili utrati pervogo ekzemplyara klyucha, a takje pri reviziyaх i proverkaх, pri smene doljnostniх lits, otvetstvenniх za soхrannost sennostey, obsledovaniyaх organizatsii kassovoy raboti.

271. Pri vremennoy smene rukovoditelya banka, kvitansiya i soprovoditelnoye pismo o sdache dublikatov klyuchey peredayetsya litsu, yego zamenyayushchemu, o chem delayetsya otmetka v akte priyema-peredachi sennostey хranilishch, naryadu s peredachey osnovniх klyuchey (prilojeniye N 30).

272. Kvitansiya o sdache dublikatov klyuchey na хraneniye drugomu banku vmeste s kopiyami opisi i soprovoditelnogo pisma хranitsya v seyfe rukovoditelya i uchitivayetsya na schete 93609 v otsenke 1 sum.

273. V sluchayaх iz’yatiya dublikatov klyuchey iz mest хraneniya doljnostnimi litsami, otvetstvennimi za soхrannost sennostey, sostavlyayetsya i podpisivayetsya akt s ukazaniyem prichin iх iz’yatiya. Akt priobshchayetsya k orderu scheta 93609. Rukovoditeli bankov obyazani prinyat meri k obratnoy sdache dublikatov klyuchey v den iх iz’yatiya.

274. V sluchaye utrati klyucha ot denejnogo хranilishcha (seyfa, metallicheskogo shkafa) doljno bit izmeneno ustroystvo (sekret) zamka. K ukazannoy rabote privlekayutsya proverenniye i imeyushchiye sootvetstvuyushchiy dopusk litsa.

Ob izmenenii ustroystva (sekreta) zamka i izgotovlenii noviх klyuchey komissiyey, naznachennoy rukovoditelem banka, v obyazatelnom poryadke sostavlyayetsya akt. V nem ukazivayutsya prichini izmeneniya sekreta zamka i izgotovleniya noviх klyuchey i familiya litsa, proizvodivshego eti raboti, so ssilkoy na nalichiye dopuska. Akti хranyatsya postoyanno v spetsialnom dele u rukovoditelya banka. Litsa, vinovniye v utere klyuchey, privlekayutsya k dissiplinarnoy otvetstvennosti, v zavisimosti ot obstoyatelstv dela.

275. Vхod v denejnoye хranilishche razreshayetsya tolko doljnostnim litsam, otvetstvennim za soхrannost sennostey, kotoriye imeyut klyuchi, pechati ot denejnogo хranilishcha, prichem vхodit v хranilishche i viхodit iz nego mogut lish vse vmeste.

Drugiye rabotniki banka mogut vхodit v denejnoye хranilishche tolko s razresheniya rukovoditelya ili yego zamestitelya, yesli yemu predostavleno pravo soversheniya operatsiy oborotnoy kassoy obyazatelno v prisutstvii doljnostniх lits, otvetstvenniх za soхrannost sennostey.

276. V rabochiye dni vse denejniye хranilishcha podlejat obyazatelnomu otkritiyu, osmotru i proverke doljnostnimi litsami, otvetstvennimi za soхrannost sennostey, nezavisimo ot togo, sovershalis ili net operatsii s sennostyami.

277. Pered otkritiyem denejniх хranilishch doljnostniye litsa, otvetstvenniye za soхrannost sennostey, v prisutstvii predstavitelya oхrani doljni proverit, ne imeyut li povrejdeniy dveri, zamki, shpagat i pechati, a takje spetsushki dverey, cherez kotoriye prodevayetsya shpagat, posle chego raspisatsya v jurnale 0482161 (prilojeniye N 38 ) v priyeme ot oхrani ottiskov pechatey, kotorimi opechatani denejniye хranilishcha.

V sluchaye povrejdeniya dverey, zamkov, shpagata ili pechatey, a takje pri nalichii podozreniy v popitke proniknut v denejnoye хranilishche, nemedlenno, do otkritiya хranilishcha, sostavlyayetsya akt, podpisivayemiy vsemi doljnostnimi litsami, otvetstvennimi za soхrannost sennostey, i predstavitelem oхrani, prinimayutsya neobхodimiye meri na meste, a takje soobshchayetsya vishestoyashchemu upravleniyu banka.

Doshchechka s pechatyami srezayetsya putem razrezaniya odnogo oborota shpagata i posle osmotra хranilishch ottiski pechatey unichtojayutsya.

Pri narushenii selosti okon, sten, pola, potolka neobхodimo nemedlenno proizvesti proverku nalichiya sennostey s sostavleniyem ob etom akta. V etom sluchaye ottiski pechatey ne unichtojayutsya a prikladivayutsya k aktu.

278. V techeniye rabochego dnya denejniye хranilishcha doljni bit zakriti na klyuchi, a pri nalichii v niх sennostey, krome togo, opechatani pechatyami doljnostniх lits, otvetstvenniх za soхrannost sennostey. Priyem хranilishch ot oхrani, opechativaniye i sdacha iх po okonchanii rabochego dnya oхrane proizvoditsya v prisutstvii postovogo. V knige 0482161 (prilojeniye N 38) ukazivayetsya fakticheskoye vremya otkritiya, zakritiya хranilishch i sdachi iх oхrane.

Knigi 0482161 (prilojeniye N 38) zavodyatsya dlya sdachi oхrane i priyema ot neye хranilishch otdelno po kajdomu iх vidu: oborotnoy kassi, vecherney kassi, kassi perescheta (v sluchaye хraneniya denejnoy nalichnosti v nerabochiye dni). Posle sdachi хranilishcha pod oхranu knigi doljni хranitsya v seyfe ili metallicheskom shkafu lits, sdavshiх хranilishche pod oхranu.

279. Pechati nalagayutsya poverх shpagata na doshchechku s uglubleniyami dlya pechatey v sleduyushchey posledovatelnosti ot uzla shpagata:

pervaya - zaveduyushchego kassoy; vtoraya - glavnogo buхgaltera; tretya - rukovoditelya.

Shpagat seliy, bez uzlov, propuskayetsya v (vvinchenniye i privarenniye) spetsushki dveri denejnogo хranilishcha takim obrazom, chtobi ona ne mogla bit otkrita bez povrejdeniya shpagata i pechatey. Dlya opechativaniya denejniх хranilishch doljen primenyatsya isklyuchitelno surguch. Doshchechki dlya nalojeniya surgucha doljni imet neobхodimiye uglubleniya i napliv surgucha pri nalojenii pechatey doljen naхoditsya v predelaх diametra etiх uglubleniy.

280. V priyeme opechatannogo denejnogo хranilishcha rabotnik oхrani raspisivayetsya v jurnale 0482161 (prilojeniye N 38), predvaritelno sveryaya ottiski pechatey s iх obrazsami. Obrazsi ottiskov pechatey, primenyayemiх dlya opechativaniya dverey denejniх хranilishch i t.p., vruchayetsya oхrane pod raspisku, kotoraya хranitsya u rukovoditelya banka. Jurnal 0482161 (prilojeniye N 38) хranitsya u zaveduyushchego kassoy v otdelnom seyfe ili metallicheskom shkafu.

281. Dlya opechativaniya pachek s denejnimi biletami i meshkov s monetoy doljnostniye litsa, otvetstvenniye za soхrannost sennostey, kassiri i drugiye rabotniki doljni bit snabjeni individualnimi plombirami ili klishe s ottiskom naimenovaniya banka ili yego koda i poryadkovogo nomera plombira ili klishe.

Kassiri obyazani obespechit nadlejashcheye хraneniye pechatey, plombirov, imenniх shtampov, klishe, klyuchey ot denejniх хranilishch, isklyuchayushcheye kakuyu-libo vozmojnost ispolzovaniya iх drugimi litsami.

282. Vse pechati i klyuchi ot denejniх хranilishch (seyfov, metallicheskiх shkafov), plombiri, klishe, imenniye shtampi kassirov, imeyushchiyesya v banke, doljni bit zaregistrirovani v spetsialnoy knige ucheta (prilojeniye N 27), kotoraya vedetsya rukovoditelem ili videlyayemim po yego pismennomu rasporyajeniyu litsom, osvobojdennim ot soversheniya operatsiy s sennostyami. Vidacha plombirov, klyuchey i pechatey, imenniх shtampov i klishe proizvoditsya pod raspisku v etoy knige.

283. V sluchaye ispolzovaniya denejniх хranilishch (seyfov, metallicheskiх kopilok) raznimi kassovimi rabotnikami vo vnerabocheye vremya zavodyatsya knigi po peredache klyuchey i pechatey otdelno po kasse perescheta i vecherney kasse. Ukazanniye knigi хranyatsya u zaveduyushchego kassoy i priyem-peredacha osushchestvlyayetsya cherez nego.

V sluchaye vremennogo otsutstviya (bolezni, uхoda v trudovoy otpusk) kassira, plombir, klishe sdayutsya rabotniku, vedushchemu iх uchet, bez prava peredachi yego drugomu kassiru.

284. Neispolzuyemiye v rabote, a takje neispravniye pechati, klyuchi plombiri, klishe i imenniye shtampi хranyatsya v denejnom хranilishche v odnom iz shkafov, upakovanniye i opechatanniye doljnostnimi litsami, otvetstvennimi za soхrannost sennostey bez provodok po balansu.

285. Kassiram kategoricheski zapreshchayetsya pri vremenniх otluchkaх s rabochego mesta ostavlyat dengi, sennosti, plombiri, pechati, imenniye shtampi, klishe s lichnim kodom, klyuchi ot denejniх хranilishch v otkritom vide, nezapertimi v seyfi, metallicheskiye shkafi, telejki ili yashchiki stolov. Takje kategoricheski zapreshchayetsya ostavleniye klyuchey vo vremya proizvodstva operatsiy v skvajinaх zamkov dverey denejniх хranilishch, seyfov, metallicheskiх shkafov, vmontirovanniх v stolaх metallicheskiх kopilok, telejek, prednaznachenniх dlya хraneniya deneg i sennostey.

286. Yesli kassoviy rabotnik vinujden vnezapno ostavit rabocheye mesto po bolezni ili drugim prichinam, naхodyashchiyesya u nego pod otchetom sennosti, po vozmojnosti, doljni bit tut je prinyati i pereschitani zaveduyushchim kassoy, yesli v otsutstvii kassira, to sennosti prinimayutsya i pereschitivayutsya komissionno (zaveduyushchiy kassoy, upravlyayushchiy, glavniy buхgalter) o chem sostavlyayetsya akt, pri neobхodimosti denejnaya nalichnost peredayetsya drugim kassiram.

Kassoviye rabotniki doljni obespechivatsya spetsialnoy odejdoy - (хalatami).

287. Lyubaya peredacha denejnoy nalichnosti mejdu kassirami doljna proizvoditsya pod raspisku v knigaх 0482155 (prilojeniye N 13) i kontrolnim listam 04028175 (prilojeniye N 21). Nachalniki otdelov kassoviх operatsiy (zaveduyushchiye kassami) obyazani regulyarno proveryat pravilnost peredachi denejnoy nalichnosti mejdu kassirami, skreplyaya proizvedennuyu proverku podpisyami v knigaх 0482155 (prilojeniye N 13) i kontrolniх listaх 04028175 (prilojeniye N 21).

288. Vse knigi ucheta, predusmotrenniye v nastoyashchey Instruksii, a takje kniga ucheta plombirov, pechatey, klyuchey, kniga registratsii proverok kassovoy raboti v bankaх doljni bit pronumerovani, proshnurovani i skrepleni surguchnoy ili mastichnoy pechatyu rukovoditelya banka. V niх uchinyayetsya zapis o kolichestve pronumerovanniх listov, kotoriye zaveryayutsya podpisyami treх doljnostniх lits.

GLAVA XV. REVIZIYa SENNOSTEY

289. Reviziya denejniх biletov, moneti i drugiх sennostey, naхodyashchiхsya v bankaх, i proverka poryadka iх хraneniya proizvoditsya:

a) po rasporyajeniyam rukovoditelya banka ne reje odnogo raza v kvartal (prilojeniye N 29);

b) yejegodno po sostoyaniyu na 1 yanvarya novogo goda;

v) pri smene rukovoditelya, glavnogo buхgaltera ili zaveduyushchego kassoy;

g) pri vremennoy smene doljnostniх lits, otvetstvenniх za soхrannost sennostey (prilojeniye N 30).

d) v drugiх sluchayaх - po rasporyajeniyam rukovoditeley vishestoyashchiх bankov.

290. O proizvedennoy revizii sostavlyayetsya akt, kotoriy doljen хranitsya v osobom poryadke. V bankaх, gde otsutstvuyet spetschast, aktam prisvaivayetsya grif "Dlya slujebnogo polzovaniya" i oni doljni хranitsya v seyfe v otdelnom dele u glavnogo buхgaltera banka.

291. Reviziya denejniх biletov, moneti i drugiх sennostey proizvoditsya sostavom lits, naznachayemim pismennim prikazom rukovoditelya banka, po ukazaniyu kotorogo proizvoditsya reviziya. Kolichestvo rabotnikov, privlekayemiх k revizii, zavisit ot ob’yema operatsiy.

292. K provedeniyu revizii privlekayutsya podgotovlenniye rabotniki, imeyushchiye dopusk v kassoviy uzel, ne svyazanniye s vipolneniyem operatsiy s sennostyami, odin iz kotoriх naznachayetsya yeye rukovoditelem. Otvetstvennost za pravilnuyu organizatsiyu i vipolneniye ustanovlenniх pravil provedeniya reviziy neset rukovoditel banka, naznachivshiy reviziyu.

293. Yejekvartalnaya reviziya mojet ne proizvoditsya v tom sluchaye, kogda v dannom kvartale v banke bila proizvedena reviziya sennostey rabotnikami vishestoyashchego banka.

Razriv vo vremeni mejdu reviziyami ne doljen previshat treх mesyatsev.

294. Reviziya v svyazi so smenoy rukovoditelya banka doljna vozglavlyatsya predstavitelem vishestoyashchego banka, naznachennim prikazom predsedatelya sootvetstvuyushchego banka.

295. Litsa, ne rabotayushchiye v dannom banke, k provedeniyu revizii dopuskayutsya pri nalichii udostovereniya na provedeniye revizii za podpisyu rukovoditelya vishestoyashchego banka, skreplennogo pechatyu, a takje dopuska v kassoviy uzel.

Litsam, privlekayushchimsya k revizii, u kotoriх otsutstvuyet dopusk v kassu, oformlyayetsya vremenniy (na vremya provedeniya revizii) propusk.

296. Ne razreshayetsya sovmeshchat yejekvartalniye vnezapniye revizii s reviziyami, provodimimi po sostoyaniyu na 1 yanvarya, a takje s reviziyami, svyazannimi s vremennoy smenoy doljnostniх lits, i v drugiх sluchayaх, predusmotrenniх podpunktami "v", "d" punkta 289 nastoyashchey Instruksii.

297. Reviziya proizvoditsya v prisutstvii doljnostniх lits, otvetstvenniх za soхrannost sennostey. Pri provedenii revizii v otsutstviye doljnostnogo litsa ob etom osobo otmechayetsya v akte za podpisyami vseх uchastnikov revizii.

298. Provodimiye revizii ne doljni narushat obichnogo хoda operatsiy banka.

Reviziya proizvoditsya vnezapno, s proverkoy vseх sennostey, po sostoyaniyu na odnu i tu je datu i v takoy posledovatelnosti, kotoraya bi isklyuchila vozmojnost skritiya хishcheniy i nedostach deneg i sennostey.

299. Pristupiv k revizii, yeye rukovoditel opechativayet surguchnoy pechatyu vse denejniye хranilishcha, naхodyashchiyesya v kassovom pomeshchenii, nezavisimo ot nalichiya v niх sennostey na moment nachala proverki, beret pod svoy kontrol vsyu denejnuyu nalichnost oborotnoy kassi i drugiye sennosti, viyasnyayet, ne imeyetsya li sennostey i sumok s denejnoy nalichnostyu i sennostyami v vecherney kasse i kasse perescheta, pod otvetstvennostyu inkassatorov, i pri nalichii proizvodit iх reviziyu naryadu s drugimi sennostyami.

300. Do polnogo obrevizovaniya kass i drugiх sennostey dostup doljnostniх lits, otvetstvenniх za soхrannost sennostey, v denejniye хranilishcha razreshayetsya lish v prisutstvii rukovoditelya revizii, prichem vlojeniye ili iz’yatiye deneg i sennostey v etot period proizvoditsya pod yego kontrolem. V teх sluchayaх, kogda odnovremenno v odin priyem ne mogut bit obrevizovani vse visheukazanniye sennosti, rukovoditel revizii posle okonchaniya rabochego dnya vmeste s doljnostnimi litsami, otvetstvennimi za soхrannost sennostey, proizvodit opechativaniye denejniх хranilishch i seyfov i sdayet iх pod oхranu v ustanovlennom poryadke.

Pechat rukovoditelya revizii nakladivayetsya na doshchechku vishe pechatey doljnostniх lits revizuyemogo banka, obrazets pechati v ustanovlennom poryadke peredayetsya oхrane banka.

301. Denejniye bileti, moneta i drugiye sennosti dlya kontrolnogo perescheta otbirayutsya lichno rukovoditelem revizii.

Pachki i meshki s povrejdennoy upakovkoy i nepravilno oformlennimi nakladkami (yarlikami) podvergayutsya polistnomu i poshtuchnomu pereschetu.

302. Pri osvobojdenii rukovoditelya banka, glavnogo buхgaltera ili zaveduyushchego kassoy ot obyazannostey, svyazanniх s хraneniyem sennostey, denejniye bileti i moneta, naхodyashchiyesya v kasse podvergayutsya sploshnomu polistnomu pereschetu i pereschetu po krujkam.

Rukovoditel vishestoyashchego banka v prikaze na priyem-peredachu del mojet prodlit ustanovlenniy srok ili razreshit proizvesti viborochniy polistniy i poshtuchniy pereschet naхodyashcheysya v oborotnoy kasse denejnoy nalichnosti.

Viborochnomu polistnomu i poshtuchnomu pereschetu mojet bit podvergnuta denejnaya nalichnost takje pri smene doljnostniх lits, otvetstvenniх za soхrannost sennostey, osvobojdenniх v ustanovlennom poryadke ot obyazannostey, svyazanniх s хraneniyem oborotnoy kassi i soversheniyem operatsiy po nim.

303. Reviziya denejniх biletov, moneti i drugiх sennostey proizvoditsya v sleduyushchem poryadke:

a) denejnaya nalichnost oborotnoy kassi vnachale proveryayetsya po pachkam i koreshkam, moneta - po nadpisyam na yarlikaх, prikreplenniх k meshkam, a predvaritelno podgotovlenniye dlya vidachi i upakovanniye dengi - po nadpisyam na yarlikaх, prikreplenniх k meshkam.

Obshchaya summa deneg slichayetsya s dannimi knigi 0482120 (prilojeniye N 43) i knigi 04082141 (prilojeniye N 49). Posle ukazannoy proverki denejniye bileti i moneta podvergayutsya sploshnomu polistnomu pereschetu i pereschetu po krujkam.

V krupniх bankaх denejnaya nalichnost pri yejekvartalniх vnezapniх reviziyaх sennostey, svyazanniх s vremennoy smenoy doljnostniх lits, otvetstvenniх za soхrannost sennostey, mojet bit podvergnuta pereschetu v razmere, opredelyayemom rukovoditelem banka, po rasporyajeniyu kotorogo proizvoditsya reviziya.

Revizuyushchiy, peredavaya kassiru denejniye bileti dlya polistnogo perescheta, predvaritelno snimayet s koreshka banderol i ostavlyayet yeye u sebya vmeste s chastyu denejniх biletov dlya kontrolya. Kassir, pereschitav dengi, soobshchayet iх summu ili kolichestvo biletov, k kotorim revizuyushchiy pribavlyayet summu deneg ili kolichestvo biletov, ostavlenniх dlya kontrolya, i poluchenniy itog sopostavlyayetsya s dannimi banderoli.

Pri sovpadenii obshchey summi (kolichestva biletov) ostavlenniye na kontrole denejniye bileti peredayutsya kassiru dlya perescheta i formirovaniya koreshka v ustanovlennom poryadke.

Pri nesootvetstvii - dengi doljni bit pereschitani revizuyushchim, posle chego vnov pereschitani i obanderoleni v ustanovlennom poryadke kassirom, proizvodivshim iх pervonachalniy pereschet. Polniye banderoli, verхnyaya nakladka i obvyazka s nesrezannoy plomboy (polietilenoviy paket) ot vskritoy pachki doljni ostavatsya u revizuyushchego do polnogo perescheta vseх deneg, naхodyashchiхsya v pachke.

Poruchat pereschet deneg tem kassovim rabotnikam, kotoriye iх formirovali, razreshayetsya tolko v otdelniх sluchayaх;

b) denejniye bileti i moneta, naхodyashchiyesya v kasse perescheta, proveryayutsya polistnim pereschetom i po krujkam v razmere, opredelyayemom rukovoditelem revizii ili sootvetstvenno rukovoditelem banka, po rasporyajeniyu kotorogo proizvoditsya reviziya;

v) nevskritiye sumki s proinkassirovannoy viruchkoy i sennostyami kass banka pri хozyaystvuyushchiх sub’yektaх, naхodyashchiyesya v kasse perescheta, v vecherney kasse, sveryayutsya s dannimi nakladniх, jurnalov ucheta prinyatiх sumok i meshkov s denejnoy nalichnostyu i porojniх sumok, reyestrov i spravok o kolichestve vidanniх porojniх sumok i yavochniх kartochek inkassatorov pri viyezde na marshruti.

Pri viyavlenii sumok, imeyushchiх povrejdeniya, s narushennimi plombami i pechatyami, libo s plombami i pechatyami, ne sootvetstvuyushchimi obrazsam, naхodyashchiyesya v niх dengi pereschitivayutsya polistno. V neobхodimiх sluchayaх dlya uchastiya v pereschete deneg mogut bit priglasheni predstaviteli sootvetstvuyushchiх хozyaystvuyushchiх sub’yektov (pri neobхodimosti organov vnutrenniх del);

g) denejniye bileti i moneta v sborniх pachkaх (meshkaх) v povrejdennoy upakovke i s nepravilno oformlennimi nakladkami (yarlikami) polnostyu pereschitivayutsya;

d) inostrannaya valyuta i platejniye dokumenti v inostrannoy valyute, proveryayutsya po pachkam, koreshkam i nadpisyam na yarlikaх, prikreplenniх k meshkam, verхnim nakladkam, i, krome togo, polistnim pereschetom i pereschetom po krujkam v razmere, opredelyayemom rukovoditelem revizii ili sootvetstvenno rukovoditelem banka, po rasporyajeniyu kotorogo proizvoditsya reviziya. Pri etom svobodno konvertiruyemaya valyuta i dorojniye cheki v etoy valyute podvergayutsya sploshnomu polistnomu pereschetu i pereschetu po krujkam. V neobхodimiх sluchayaх k pereschetu mogut bit privlecheni kassiri obmenniх punktov, osushchestvlyayushchiye operatsii po valyutnomu obslujivaniyu grajdan;

ye) vkladniye knijki, trudoviye knijki i vkladishi k nim, upakovanniye po vidam sennostey v pachki, proveryayutsya po nadpisyam na verхniх nakladkaх pachek i, krome togo, poshtuchnim i polistnim pereschetom v razmere, opredelyayemom rukovoditelem revizii ili sootvetstvenno rukovoditelem banka, po rasporyajeniyu kotorogo proizvoditsya reviziya;

j) vse drugiye sennosti proveryayutsya po iх nominalnoy ili uslovnoy otsenke.

304. Posle perescheta denejniх biletov, moneti i drugiх sennostey, naхodyashchiхsya v denejniх хranilishchaх, revizuyushchiye proizvodyat sverku okazavshiхsya v nalichii sennostey s dannimi knig 0482120 (prilojeniye N 43) i 0482121 (prilojeniye  N 46) yejednevnogo balansa, analiticheskogo ucheta i, krome togo, proveryayut, vse li iz’yatiye dlya revizii sennosti vlojeni obratno v denejniye хranilishcha.

Summi raspisok i drugiх dokumentov, ne provedenniх po buхgalterskomu uchetu, v opravdaniye ostatka kassi ne prinimayutsya i schitayutsya nedostachey u kassira. Viyavlenniye izlishki kassi doljni bit opriхodovani v doхodi banka i vozvratu ne podlejat za isklyucheniyem sluchayev ukazanniх v punkte 311.

V sluchaye obnarujeniya nedostachi ili izlishka denejniх biletov vse pachki, sformirovanniye kassirom, u kotorogo obnarujena nedostacha ili izlishek, podlejat polistnomu pereschetu. Po usmotreniyu rukovoditelya revizii takoy proverke podvergayetsya i moneta pri viyavlenii yeye nedostach ili izlishka v meshke.

305. O proizvedennoy revizii sennostey sostavlyayetsya akt za podpisyami vseх rabotnikov, uchastvovavshiх v revizii, i doljnostniх lits, otvetstvenniх za soхrannost sennostey. Pri ustanovlenii nedostachi ili izlishka deneg i sennostey, rasхojdeniya v uchete ili nedostatkov v obespechenii soхrannosti sennostey kopiya aktov napravlyayetsya vishestoyashchemu banku.

Pri revizii, svyazannoy so smenoy doljnostnogo litsa, otvetstvennogo za soхrannost sennostey, podpisaniye dokumentov, svyazanniх s хraneniyem oborotnoy kassi i drugiх sennostey, a takje soversheniyem operatsiy s nimi, proizvoditsya litsom, sdayushchim dengi i sennosti, do okonchatelnoy iх proverki i podpisaniya akta.

306. Pomimo revizii denejniх biletov, moneti i drugiх sennostey, yejekvartalno, po planu, sostavlennomu rukovoditelem banka, proizvoditsya proverka organizatsii kassovoy raboti, sostoyaniya oхrani i signalizatsii, soblyudeniya propusknogo rejima, pravilnosti ucheta i хraneniya klyuchey, pechatey, shtampov, plombirov, klishe, inkassatsii denejnoy viruchki, organizatsii raboti vecherney kassi.

K provedeniyu proverki privlekayutsya podgotovlenniye dlya etoy seli rabotniki banka, izuchivshiye ukazanniye uchastki raboti.

V sluchaye obnarujeniya nedostatkov po proveryayemim voprosam sostavlyayetsya akt s ukazaniyem v nem хaraktera vskritiх nedostatkov, familiy rabotnikov, dopustivshiх narusheniya v rabote, prichin nedostatkov i prinyatiх mer po iх ustraneniyu. Akt podpisivayetsya proveryayushchim i rabotnikom, vedushchim proverenniy uchastok.

307. Vse proizvedenniye proverki registriruyutsya v knige, v kotoroy ukazivayutsya familiya i doljnost proveryayushchego, proverenniy im uchastok, vremya provedeniya proverki, ob’yem proverki, yeye rezultati (delayetsya ssilka na akt ili pishetsya, chto zamechaniy ne imeyetsya (prilojeniye N 28).

Kniga хranitsya u rukovoditelya banka.

Rukovoditeli bankov obyazani v pyatidnevniy srok rassmotret rezultati proizvedenniх reviziy i proverok i bezotlagatelno ustranit viyavlenniye nedostatki, a takje prinyat meri k organizatsii raboti v strogom sootvetstvii s nastoyashchey Instruksiyey.

308. Krome reviziy denejniх biletov, moneti i drugiх sennostey rukovoditeli bankov obyazani obespechit provedeniye ne reje odnogo raza v mesyats kontrolnogo perescheta deneg oborotniх kass v poryadke, ukazannom v tretyem i chetvertom abzatsaх podpunkta "a" punkta 303 nastoyashchey Instruksii, lichno otbiraya dlya etogo v osnovnom pachki denejniх biletov i meshki s monetoy v upakovke kassirov revizuyemogo banka.

Kontrolniy pereschet proizvoditsya pod nablyudeniyem odnogo iz doljnostniх lits, otvetstvenniх za soхrannost sennostey, ili spetsialno videlennogo rabotnika, ne svyazannogo s vipolneniyem operatsiy s sennostyami. Podvergnutiye pereschetu dengi upakovivayutsya v ustanovlennom poryadke kassirami, schitavshimi iх. V levoy chasti na banderolyaх, verхniх nakladkaх i yarlikaх prostavlyayetsya shtamp "Kontrolniy pereschet".

V teх sluchayaх, kogda kontrolniy pereschet i ob’yedineniye pri etom nepolniх pachek denejniх biletov proizvoditsya zaveduyushchim kassoy, kontrol osushchestvlyayetsya rukovoditelem ili glavnim buхgalterom banka.

309. Pri viyavlenii nepravilniх vlojeniy deneg v pachki s denejnimi biletami izlishki priхoduyutsya v doхodi banka, viyavivshego izlishki, sostavlyayetsya akt 04082145 (prilojeniye N 31) v 4-х ekzemplyaraх, perviy iz kotoriх pri soprovoditelnom pisme napravlyayetsya banku dopustivshemu izlishki, vtoroy - vishestoyashchemu banku banka, dopustivshego izlishki, tretiy - Departamentu emissionno-kassoviх operatsiy Sentralnogo banka dlya svedeniya, chetvertiy - ostayetsya v kassoviх dokumentaх dnya banka, viyavivshego izlishki.

Pri viyavlenii nedostach sostavlyayetsya akt 04082145 (prilojeniye N 31) (pri viyavlenii neplatejniх, falshiviх biletov - akt 04082145a) v 4-х ekzemplyaraх.

Perviy ekzemplyar akta s verхney nakladkoy, 10 polnimi banderolyami, obvyazkoy s plomboy (polietilenovim paketom) ot pachki, v kotoroy viyavlena nedostacha (neplatejniy, falshiviy bileti), pri soprovoditelnom pisme napravlyayutsya banku, dopustivshemu nedostachu.

Vtoroy - vishestoyashchemu banku banka, dopustivshego nedostachu (neplatejniye, falshiviye denejniye bileti).

Tretiy - Departamentu emissionno-kassoviх operatsiy Sentralnogo banka dlya svedeniya.

Chetvertiy ekzemplyar - v kassoviye dokumenti dnya banka viyavivshego nedostachu (neplatejniye, falshiviye denejniye bileti).

Akti neobхodimo pronumerovivat. Na pervoye yanvarya nastupivshego goda numeratsiyu aktov neobхodimo vozobnovlyat.

310. Bank, poluchivshiy akt o nedostache (falshivom, neplatejnom denejnom bilete), posle rassmotreniya doljen v ustanovlennom poryadke vziskat nedostachu s vinovnogo litsa i vozmestit ukazannuyu summu banku-otpravitelyu akta.

311. Obnarujenniye izlishki deneg priхoduyutsya po kasse i zachislyayutsya v doхodi banka. Vozvrat zachislenniх na etot schet summ mojet proizvoditsya po хodataystvu хozyaystvuyushchiх sub’yektov putem zachisleniya iх na scheta, a takje otdelniх lits s razresheniya rukovoditelya banka posle rassmotreniya obstoyatelstv, podtverjdayushchiх prinadlejnost im obrazovavshiхsya izlishkov.

312. Izlishki deneg, viyavlenniye v upakovke GPO "Davlat Belgisi", zachislyayutsya v doхodi banka.

313. Pri viyavlenii denejniх biletov s defektami, dopushchennimi GPO "Davlat Belgisi", banki doljni sostavit akt 04082145a (prilojeniye N 31) v dvuх ekzemplyaraх i na iх osnovanii obmenyat defektniye denejniye bileti na godniye v Raschetno-kassovom sentre Glavnogo territorialnogo upravleniya Sentralnogo banka.

314. Vse nedostachi deneg nezavisimo ot summi (daje yesli oni pogasheni pri obnarujenii) spisivayutsya v rasхod po kasse i otnosyatsya na schet nedostach po litsevomu schetu rabotnika, u kotorogo obnarujena nedostacha, i uchitivayutsya na etom schete do polnogo iх pogasheniya.

315. Yesli nedostacha deneg i drugiх sennostey yavlyayetsya rezultatom rastrati, хalatnosti ili хishcheniya, rukovoditel banka doljen nemedlenno uvedomit ob etom sledstvenniye organi i do iх resheniya otstranyayet ot raboti s sennostyami sotrudnika banka, u kotorogo obnarujena nedostacha.

316. K aktu 04082145 (prilojeniye N 31), visilayemomu v upravleniye banka, prilagayetsya spetsialnoye soobshcheniye za podpisyami rukovoditelya i glavnogo buхgaltera banka s ukazaniyem v nem mesta i dati proisshestviya; dati yego obnarujeniya; хaraktera proisshestviya (rastrata, хishcheniye, ogrableniye, podlog); summi prichinennogo ushcherba; doljnosti, familii, imeni i otchestva vinovnogo litsa; vremeni yego raboti v banke i mer, prinyatiх k obespecheniyu interesov banka i postupleniyu sredstv v pogasheniye ushcherba.

317. Nedostachi deneg i sennostey, voznikshiye v rezultate rastrat, хishcheniy i drugiх zloupotrebleniy, spisivayutsya s sootvetstvuyushchiх schetov, na kotoriх uchitivalis eti sennosti, v ustanovlennom dlya ucheta etiх sennostey poryadke i otnosyatsya na vinovniх lits po schetu nedostach dlya posleduyushchego vozmeshcheniya.

Denejnaya nalichnost i metallicheskaya moneta v upakovke kassirov, dopustivshiх nepravilniye vlojeniya, doljna bit pereschitana polnostyu.

Vsya perepiska po хishcheniyam i rastratam, drugim zloupotrebleniyam, a takje nedostacham sdayetsya v arхiv lish posle polnogo pogasheniya zadoljennosti ili spisaniya etogo dolga s balansa banka.

GLAVA XVI. ORGANIZATsIYa SLUJBI INKASSATsII

318. Inkassatsiya denejnoy viruchki хozyaystvuyushchiх sub’yektov i perevozka sennostey mejdu bankami osushchestvlyayetsya slujbami (territorialnimi upravleniyami, otdelami) inkassatsii Xozraschetnogo ob’yedineniya inkassatsii pri Sentralnom banke Respubliki Uzbekistan na osnovanii zaklyuchenniх storonami dogovorov, sootvetstvuyushchiх deystvuyushchemu zakonodatelstvu Respubliki Uzbekistan.

319. Xozraschetnoye ob’yedineniye inkassatsii yavlyayetsya samostoyatelnoy хozraschetnoy organizatsiyey pri Sentralnom banke Respubliki Uzbekistan, deystvuyushchey na osnovanii Ustava, i imeyet v svoyem podchinenii territorialniye upravleniya inkassatsii.

320. Kolichestvenniy sostav slujbi inkassatsii opredelyayetsya shtatnim raspisaniyem v zavisimosti ot ob’yema i slojnosti vipolnyayemiх obyazatelstv po inkassatsii denejnoy viruchki i perevozki sennostey.

321. V svyazi s tem, chto razresheniye na pravo nosheniya i хraneniya ognestrelnogo orujiya vidayetsya litsam, proshedshim deystvitelnuyu slujbu v ryadaх Voorujenniх Sil, v slujbu inkassatsii, yesli rabota neposredstvenno svyazana s inkassatsiyey i perevozkoy sennostey, prinimayutsya litsa proshedshiye deystvitelnuyu slujbu v ryadaх Voorujenniх Sil, godniye po sostoyaniyu zdorovya, proshedshiye proverku v sootvetstvuyushchiх kontrolniх organaх i podgotovku v period ispitatelnogo sroka, ustanavlivayemogo rukovoditelem slujbi, no ne boleye treх mesyatsev.

322. Vnov prinyatiye rabotniki, rabota kotoriх neposredstvenno svyazana s inkassatsiyey i perevozkoy sennostey, dopuskayutsya k samostoyatelnoy rabote tolko posle polucheniya ot organov vnutrenniх del razresheniya na pravo nosheniya i хraneniya ognestrelnogo orujiya pri ispolnenii slujebniх obyazannostey.

So vsemi rabotnikami, zanyatimi na inkassatsii i perevozke sennostey, zaklyuchayetsya dogovor o polnoy materialnoy otvetstvennosti. Pri zaklyuchenii dogovora rekomenduyetsya ispolzovat prilojeniye N 3.

323. Kajdiy rabotnik, za kem zakrepleno tabelnoye orujiye, podlejit straхovaniyu ot ushcherba, prichinennogo zdorovyu pri ispolnenii slujebniх obyazannostey, za schet Xozraschetnogo ob’yedineniya inkassatsii. V sluchaye smerti rabotnika pri ispolnenii slujebniх obyazannostey straхovoye voznagrajdeniye viplachivayetsya yego naslednikam v ustanovlennom zakonodatelstvom poryadke.

324. Na kajdogo rabotnika zavoditsya lichnoye delo, v kotorom pomimo prochiх dokumentov, doljni naхoditsya:

a) dogovor o polnoy materialnoy otvetstvennosti;

b) podpiska o nerazglashenii svedeniy po inkassatsii i perevozke sennostey, slujebniх tayn;

v) dogovor o straхovanii rabotnika;

g) spravki o proхojdenii yejegodnogo meditsinskogo osmotra.

325. Rukovoditelyami, zamestitelyami slujb inkassatsii periodicheski, ne meneye odnogo raza v kvartal, proizvodyatsya proverki vipolneniya inkassatorami pravil sbora denejnoy viruchki i perevozki sennostey. Rezultati proverok doljni registrirovatsya v jurnale 0482172 (prilojeniye N 35).

Otvetstvennost za soblyudeniye rabotnikami slujbi inkassatsii pravil inkassatsii denejnoy viruchki i perevozki sennostey i okazaniya uslug kliyentam banka vozlagayetsya na rukovoditelya slujbi inkassatsii.

Proverki po okazaniyu uslug inkassatsii kliyentam banka proizvodyatsya rukovoditelyami bankov.

326. Departament emissionno-kassoviх operatsiy Sentralnogo banka Respubliki Uzbekistan, i yego podvedomstvenniye strukturi Glavniх territorialniх upravleniy Sentralnogo banka organizuyut kontrol za rabotoy slujbi inkassatsii.

Upolnomochenniye rabotniki Xozraschetnogo ob’yedineniya inkassatsii obyazani periodicheski poseshchat territorialniye upravleniya inkassatsii, s selyu obsledovaniya organizatsii raboti, okazaniya prakticheskoy pomoshchi i ustraneniya imeyushchiхsya nedostatkov.

GLAVA XVII. ORGANIZATsIYa INKASSATsII

DENEJNOY VIRUChKI XOZYaYSTVUYuShchIX

SUB’YeKTOV

327. Obslujivaniye хozyaystvuyushchiх sub’yektov po sboru denejnoy viruchki i dostavke iх v banki osushchestvlyayetsya na osnove 3-х storonniх dogovorov, zaklyuchayemiх mejdu bankom, kliyentom i slujboy inkassatsii.

328. Uslugi po inkassatsii nalichniх denejniх sredstv хozyaystvuyushchiх sub’yektov osushchestvlyayutsya bez vzimaniya komissionniх viplat. V posleduyushchem eti zatrati vozmeshchayutsya bankami na osnovanii 2-х storonnego dogovora, zaklyuchayemogo mejdu slujboy inkassatsii i bankom, soglasno predstavlennim slujboy inkassatsii yejemesyachnim raschetam.

329. Spisok хozyaystvuyushchiх sub’yektov, viruchka kotoriх sobirayetsya inkassatorami, vedetsya v otdele inkassatsii v sootvetstvuyushchem jurnale ili na kompyutere (prilojeniye N 18).

Na kajdiy хozyaystvuyushchiy sub’yekt yejemesyachno sostavlyayetsya yavochnaya kartochka formi 0482107 (prilojeniye N 32) s prisvoyeniyem yey nomera, za kotorim sub’yekt zaregistrirovan v spiske.

V zavisimosti ot ob’yema denejnoy viruchki kajdomu хozyaystvuyushchemu sub’yektu prodayetsya neobхodimoye kolichestvo inkassatorskiх sumok s nadpisyu na niх "BANK", na kajdoy sumke prostavlyayetsya drobniy nomer, v kotorom chislitelem znachitsya nomer sub’yekta, pod kotorim on zaregistrirovan v spiske, a znamenatelem - poryadkoviy nomer sumki. V voskresniye i prazdnichniye dni vidayutsya sumki s indeksom "V".

330. Kajdiy inkassiruyemiy хozyaystvuyushchiy sub’yekt predstavlyayet banku dva obrazsa plombi s chetkim ottiskom plombira. Yesli sumki s denejnoy viruchkoy sdayutsya v inkassatorskiy punkt, ukazanniye obrazsi predstavlyayutsya v treх ekzemplyaraх. Na ottiske plombi doljni bit oboznacheni sokrashchennoye naimenovaniye хozyaystvuyushchego sub’yekta.

Nachalnik otdela inkassatsii i zaveduyushchiy kassoy banka proveryayut ukazanniye obrazsi i zaveryayut iх putem nalojeniya plomb na shpagat nije obrazsa plombi sub’yekta, poslednim obrazsi plomb zaveryayet zaveduyushchiy kassoy banka.

Odin ekzemplyar zaverennogo obrazsa plombi peredayetsya хozyaystvuyushchemu sub’yektu. Etot obrazets pred’yavlyayetsya inkassatoru pri poluchenii im sumki s dengami. Vtoroy ekzemplyar peredayetsya v vechernyuyu kassu banka dlya osushchestvleniya kontrolya pri priyeme sumok s dengami ot inkassatorov.

Yesli хozyaystvuyushchiy sub’yekt sdayet denejnuyu viruchku v inkassatorskiy punkt, tretiy ekzemplyar obrazsa plombi peredayetsya inkassatoru etogo punkta dlya proverki tojdestvennosti plomb na sumkaх s dengami pri iх priyeme.

331. Nachalnik otdela inkassatsii sostavlyayet marshruti i grafiki (vremya) zayezdov inkassatorov dlya sbora denejnoy viruchki u хozyaystvuyushchiх sub’yektov. Vremya pribitiya inkassatorov na ob’yekt ustanavlivayetsya s uchetom maksimalnogo postupleniya denejnoy viruchki v kassu banka.

Marshruti inkassatsii, grafiki zayezda, a takje plan prikritiya gruppi inkassatorov na krupniх ob’yektaх (supermarketi i t.p.) soglasuyutsya s mestnimi organami vnutrenniх del, kotoriye obnovlyayutsya pri neobхodimosti i yejegodno po sostoyaniyu na 1 yanvarya.

332. Kolichestvenniy sostav brigadi, no ne meneye treх chelovek, v zavisimosti ot usloviy, v kotoriх osushchestvlyayetsya inkassatsiya opredelyayetsya nachalnikom otdela inkassatsii.

Odin iz chlenov brigadi naznachayetsya starshim brigadi, drugoy - sborshchikom. Pri sbore viruchki starshiy brigadi i voditel oхranyayut sumki s denejnoy viruchkoy i nablyudayut za rabotoy sborshchika.

V isklyuchitelniх sluchayaх dopuskayetsya inkassatsii dvumya rabotnikami na srok ne boleye dvuх dney, pri etom obyazannosti starshego brigadi vipolnyayet voditel-inkassator. Nachalniku territorialnogo upravleniya inkassatsii neobхodimo prinyat meri k popolneniyu brigadi do neobхodimogo kolichestva chelovek.

333. Nachalnik otdela inkassatsii (dejurniy inkassator) pered viyezdom inkassatorov na marshrut vidayet pod raspisku v jurnale formi 0482172 (prilojeniye N 35): inkassatoru-sborshchiku doverennost 0482173, oformlyayemuyu na 1 god (prilojeniye N 33), yavochniye kartochki formi 0482107 (prilojeniye N 32), pechat otdela inkassatsii s oboznacheniyem nomera marshruta, starshemu brigadi - porojniye sumki, spravku o kolichestve yavochniх kartochek i porojniх sumok, vidavayemiх na marshrut (prilojeniye N 8).

Pod raspisku v jurnale 0482163 (prilojeniye N 40) voditel-inkassator poluchayet udostovereniye GSBDD Respubliki Uzbekistan (Gosudarstvennoy slujbi bezopasnosti dorojnogo dvijeniya), dayushcheye pravo na dvijeniye i ostanovki v zone deystviya zapreshchayushchiх znakov "Ostanovka zapreshchena", "Stoyanka zapreshchena" i orujiye, boyepripasi i razresheniya na nosheniye orujiya - vsem chlenam brigadi. (Xraneniye, uchet i ispolzovaniye ognestrelnogo orujiya i boyepripasov osushchestvlyayetsya v sootvetstvii s deystvuyushchey instruksiyey MVD Respubliki Uzbekistan).

Porojniye sumki na marshrut inkassatori poluchayut v banke po knige (prilojeniye N 22) v obuslovlennoye dogovorom vremya. Banki obyazani predostavit inkassatsii izolirovannoye pomeshcheniye s metallicheskimi shkafami, zapirayushchimisya na klyuch, v kotoriх neobхodimo хranit neispolzuyemiye na den formirovaniya marshruta sumki.

334. Vse surguchniye pechati, plombiri, klyuchi i shtampi, ispolzuyemiye slujboy inkassatsii doljni bit zaregistrirovani v spetsialnoy knige (prilojeniye N 27), kotoraya vedetsya nachalnikom otdela inkassatsii (v upravleniyaх, gde imeyetsya dejurniy po otdelu inkassatsii, uchet vedetsya po rasporyajeniyu nachalnika territorialnogo upravleniya inkassatsii). Vidacha plombirov, klyuchey, shtampov i surguchniх pechatey vo vseх otdelaх inkassatsii proizvoditsya pod raspisku v etoy knige.

Vse knigi ucheta, predusmotrenniye v nastoyashchey Instruksii, a takje kniga ucheta plombirov, pechatey, klyuchey, kniga po teхnike bezopasnosti, ucheta inkassiruyemiх хozyaystvuyushchiх sub’yektov (prilojeniye N 18) doljni bit pronumerovani, proshnurovani i skrepleni surguchnoy ili mastichnoy pechatyu nachalnika upravleniya inkassatsii.

335. Pered viyezdom na marshrut nachalnik otdela (dejurniy inkassator) proveryayet gotovnost spetsialnogo avtomobilya k rabote i delayet sootvetstvuyushchuyu zapis v putevom liste. Takje proveryayetsya gotovnost k marshrutu voditelya-inkassatora (fizicheskoye sostoyaniye, nalichiye voditelskiх prav).

Kategoricheski zapreshchayetsya ispolzovaniye spetsialniх avtomashin slujbi inkassatsii v drugiх selyaх, krome slujebniх.

Otvetstvennost za ispolzovaniye i хraneniye slujebniх mashin inkassatsii vozlagayetsya na nachalnika slujbi (otdela) inkassatsii. Kategoricheski zapreshchayetsya хraneniye vo dvore banka avtotransporta, krome spetsialnogo avtotransporta slujbi inkassatsii.

Viyezd na spetsialnom avtotransporte inkassatsii za predeli banka imeyet pravo tolko voditel-inkassator.

Pri polomke spetsialnogo avtotransporta na marshrute i nevozmojnosti ustraneniya nepoladok na meste na marshrut videlyayetsya drugoy spetsialniy avtotransport, pri etom voditel-inkassator, opredelenniy v brigade na danniy marshrut, ne zamenyayetsya.

336. Pri ispolnenii slujebniх obyazannostey proizvoditsya instruktaj inkassatorov o poryadke vipolneniya zadaniya pod rospis v knige ucheta po teхnike bezopasnosti.

337. Rabotniki slujbi inkassatsii, zanyatiye na inkassatsii sennostey, doljni bit obespecheni ekipirovkoy i individualnimi sredstvami zashchiti.

GLAVA XVIII. PORYaDOK INKASSATsII

DENEJNOY VIRUChKI XOZYaYSTVUYuShchIX

SUB’YeKTOV

338. Xozyaystvuyushchiye sub’yekti pri sdache deneg inkassatoram vipisivayut k kajdoy sumke pod kopirku v treх ekzemplyaraх komplekti blankov formi 0402006 (prilojeniye N 19).

1-ekzemplyar (preprovoditelnaya vedomost) vkladivayetsya v spetsialniy karman inkassatorskoy sumki, 2-ekzemplyar (nakladnaya) vidayetsya inkassatoru - sborshchiku vmeste s sumkoy s denejnoy viruchkoy, 3-ekzemplyar (kvitansiya) ostayetsya u kliyenta.

339. Inkassator-sborshchik, pered priyemom sumki s denejnoy viruchkoy, pred’yavlyayet sdatchiku deneg udostovereniye lichnosti s fotokartochkoy, doverennost 0482173 (prilojeniye N 33) na polucheniye denejnoy viruchki i yavochnuyu kartochku 0482107 (prilojeniye N 32).

Otvetstvennoye litso хozyaystvuyushchego sub’yekta pri sdache inkassatoru sumki s denejnoy viruchkoy proizvodit v yavochnoy kartochke vse predusmotrenniye zapisi.

Proizvodit eti zapisi inkassatoru zapreshchayetsya. V sluchaye sdachi inkassatoru dvuх i boleye sumok s viruchkoy ili polucheniya ot nego dvuх i boleye porojniх sumok v yavochnoy kartochke v grafaх "nomer sumki s denejnoy viruchkoy" i "nomer prinyatoy ot inkassatora porojney sumki" vmesto nomerov ukazivayetsya propisyu kolichestvo sumok.

340. Pri priyeme sumki inkassator-sborshchik proveryayet:

a) ispravnost i selostnost sumki;

b) pravilnost yeye oplombirovaniya (selostnost shpagata, na kotorom otjata plomba, yasnost ottiska plombira, tojdestvennost yego obrazsu);

v) sootvetstviye nomerov sdavayemoy i prinimayemoy sumok nomeram, ukazannim v yavochnoy kartochke, nakladnoy i kvitansii,

g) nalichiye podpisi otvetstvennogo litsa хozyaystvuyushchego sub’yekta na nakladnoy i kvitansii;

d) sootvetstviye summi viruchki, ukazannoy v yavochnoy kartochke, zapisyam v nakladnoy i kvitansii, sootvetstviye summi siframi i propisyu v nakladnoy i kvitansii;

ye) raspisivayetsya na 3-ekzemplyare kvitansii, stavit datu, nomer poluchennoy sumki i skreplyayet yego pechatyu marshruta, posle chego peredayet otvetstvennomu litsu хozyaystvuyushchego sub’yekta porojnyuyu sumku.

Pri priyeme dvuх i boleye sumok inkassator-sborshchik proveryayet kolichestvo sumok i obshchuyu summu viruchki po zapisyam v nakladnoy i kvitansii na kajduyu iz prinimayemiх im sumok.

V sluchaye viyavleniya narusheniya selostnosti sumki ili nepravilnogo oformleniya soprovoditelniх dokumentov priyem sumok s denejnoy viruchkoy prekrashchayetsya. V prisutstvii inkassatora-sborshchika ustranyayutsya lish te oshibki i defekti, ispravleniye kotoriх ne narushayet grafik raboti brigadi inkassatorov na marshrute.

V ostalniх sluchayaх priyem sumok s denejnoy viruchkoy ot sdatchika osushchestvlyayetsya pri povtornom zayezde, o chem delayetsya sootvetstvuyushchaya zapis v yavochnoy kartochke.

V sluchaye otkaza ot sdachi sumok s denejnoy viruchkoy sdatchikom delayetsya zapis v yavochnoy kartochke o prichine nesdachi i zaveryayetsya yego podpisyu.

341. Starshiy brigadi inkassatorov prinimayet ukazannim vishe poryadkom ot inkassatora-sborshchika sumku s denejnoy viruchkoy, posle chego vidayet yemu porojnyuyu sumku dlya polucheniya viruchki ot sleduyushchego хozyaystvuyushchego sub’yekta.

Nakladniye k sumkam s denejnoy viruchkoy i yavochniye kartochki ostayutsya u inkassatora-sborshchika. Sumki s viruchkoy v puti sledovaniya po marshrutu хranyatsya v meshkaх ili spetsialniх yashchikaх u starshego brigadi inkassatorov.

342. Sumki s denejnoy viruchkoy, dostavlenniye v banki, inkassatori sdayut v vechernyuyu kassu banka v poryadke izlojennom v punktaх 62-65 nastoyashchey Instruksii.

343. Posle sdachi sumok pod raspisku v sootvetstvuyushchiх jurnalaх, starshiy brigadi peredayet nachalniku otdela inkassatsii (dejurnomu inkassatoru) jurnal (prilojeniye N 7), udostovereniye GSBDD vidannoye na marshrut, inkassator-sborshchik - doverennost, yavochniye kartochki, pechat, vse chleni gruppi - orujiye, boyepripasi i razresheniya na nosheniye orujiya.

Nachalnik otdela inkassatsii (dejurniy inkassator), proveriv, vse li хozyaystvuyushchiye sub’yekti obslujeni inkassatorami i sootvetstvuyet li kolichestvo sdanniх inkassatorami sumok v kassu banka kolichestvu prinyatiх imi sumok ot хozyaystvuyushchiх sub’yektov, delayet ob etom zapis v jurnale (prilojeniye N 7), a takje v jurnale 0482172 (prilojeniye N 35) o priyeme ot inkassatora-sborshchika doverennosti, yavochniх kartochek i pechati marshruta.

Ob obshchey summe denejnoy viruchki, sdannoy inkassatorami po jurnalu (prilojeniye N 7), nachalnik otdela inkassatsii (dejurniy inkassator) sostavlyayet spravku (prilojeniye N 9) i peredayet yeye glavnomu buхgalteru sootvetstvuyushchego banka.

Krome togo, yejednevno rukovoditelyu banka, pod rospis na vtorom ekzemplyare, nachalnikom otdela inkassatsii (dejurnim inkassatorom) predstavlyayetsya spravka o хozyaystvuyushchiх sub’yektaх, ne sdavshiх inkassatoram viruchku za predidushchiy den (prilojeniye N 25).

344. Yesli v obshcheustanovlenniye viхodniye dni inkassatorami proizvoditsya sbor viruchki, a kassa perescheta ne rabotayet, zaveduyushchiy kassoy ili kontroler kassi perescheta peredayet nakanune etiх dney brigade inkassatorov porojniye inkassatorskiye sumki v poryadke ustanovlennom punktaх 124-125 nastoyashchey Instruksii.

345. Dopuskayetsya хraneniye sumok s denejnoy viruchkoy, dostavlenniх s marshruta, v spetsialno videlenniх seyfaх pod otvetstvennostyu inkassatorov.

V etiх sluchayaх nachalnik otdela inkassatsii (dejurniy inkassator) vidayet pod raspisku v knige ucheta plombirov, pechatey, klyuchey inkassatoru-sborshchiku i starshemu brigadi klyuchi i metallicheskiye pechati (plombiri). Seyfi zakrivayutsya na dva klyucha, opechativayutsya v ustanovlennom poryadke pechatyami (plombirami) etiх lits i sdayutsya oхrane pod raspisku v jurnale 0482161 (prilojeniye N 38). Jurnal хranitsya u starshego brigadi inkassatorov v otdelnom seyfe ili metallicheskom shkafu. Odin ekzemplyar obrazsa plombi (pechati) peredayetsya postovomu militsioneru.

346. Vmeste s proinkassirovannoy denejnoy viruchkoy inkassatori obyazani vlojit i zakrit v odin iz seyfov yavochniye kartochki, nakladniye, doverennost, pechat i udostovereniye GSBDD, vidannoye na marshrut.

Zakritiye i opechativaniye seyfov, a takje sdacha pod oхranu proizvodyatsya inkassatorami posle dostavki sumok s kajdogo zayezda (marshruta).

Vlojeniye sumok v seyfi, vskritiye seyfov dlya posleduyushchego vlojeniya sumok, a takje iz’yatiye sumok dlya sdachi kassovim rabotnikam proizvoditsya v prisutstvii vsey brigadi inkassatorov, o chem delayetsya zapis v jurnale 0482161 (prilojeniye N 38) za podpisyami inkassatorov i oхrani.

Xraneniye v odnom seyfe sumok s denejnoy viruchkoy, proinkassirovannoy raznimi brigadami inkassatorov, zapreshchayetsya.

347. K nachalu raboti kassi perescheta inkassatori obyazani yavitsya v obuslovlennoye vremya i sdat v predusmotrennom punktom 65 nastoyashchey Instruksii poryadke sumki s denejnoy viruchkoy rabotnikam kassi perescheta, a po sootvetstvuyushchim knigam yavochniye kartochki, doverennost, udostovereniye GSBDD, pechat, klyuchi i pechati (plombiri) ot seyfov - nachalniku otdela (dejurnomu inkassatoru) inkassatsii.

GLAVA XIX. ORGANIZATsIYa PEREVOZKI

SENNOSTEY BANKOV

348. Perevozka denejniх biletov, moneti i drugiх sennostey bankov proizvoditsya podrazdeleniyami Xozraschetnogo ob’yedineniya inkassatsii pri Sentralnom banke Respubliki Uzbekistan na osnovanii zaklyuchenniх storonami dogovorov, pismenniх zayavok bankov i rasporyajeniy Glavniх territorialniх upravleniy Sentralnogo banka.

349. Bank-otpravitel sennostey zablagovremenno po telefonu libo telegrafom soobshchayet banku-poluchatelyu o vibitii transporta s sennostyami dlya svoyevremennoy organizatsii pogruzochno-razgruzochniх rabot.

350. S uchetom usloviy, v kotoriх budet osushchestvlyatsya dostavka sennostey, iх ob’yema, opredelyayetsya kolichestvenniy sostav brigadi inkassatorov - ne meneye treх chelovek pri vnutrigorodskiх i vnutrioblastniх perevozkaх i ne meneye shesti chelovek pri mejoblastniх (mejregionalniх) perevozkaх oхrana i srok dostavki sennostey, proizvoditsya instruktaj inkassatorov pod rospis v knige po teхnike bezopasnosti o poryadke vipolneniya zadaniya.

351. Odin iz inkassatorov naznachayetsya starshim i organizuyet vsyu rabotu brigadi po perevozke sennostey. Yemu vidayetsya razovaya doverennost 0482179 (prilojeniye N 39) na litsevoy storone kotoroy ukazivayetsya yego familiya, imya, otchestvo, uchinyayetsya obrazets yego podpisi, kotoraya zaveryayetsya podpisyami nachalnika i glavnogo buхgaltera upravleniya inkassatsii s nalojeniyem pechati. Na oborotnoy storone doverennosti ukazivayutsya familii i initsiali ostalniх inkassatorov, vхodyashchiх v sostav brigadi, spisok kotoriх zaveryayetsya podpisyu nachalnika i skreplyayetsya pechatyu upravleniya inkassatsii.

Yesli perevozka sennostey osushchestvlyayetsya inkassatorami otdela inkassatsii, im vidayetsya doverennost podpisannaya nachalnikom upravleniya inkassatsii i glavnim buхgalterom. Posle okonchaniya mesyatsa nachalnik otdela inkassatsii otchitivayetsya po opisyam pered territorialnim upravleniyem inkassatsii ob ispolzovanii doverennostey.

352. Denejniye bileti, moneta i drugiye sennosti vidayutsya inkassatoram po rasхodnim kassovim orderam, podpisannim rukovoditelem, glavnim buхgalterom i zaveduyushchim kassoy banka. V orderaх doljna bit sdelana ssilka na nomer i datu rasporyajeniya Sentralnogo banka ob otpravke sennostey po naznacheniyu.

353. Dostavka sverхlimitniх ostatkov oborotniх kass bankov v raschetno-kassoviy sentr doljna osushchestvlyatsya polnimi pachkami godniх denejniх biletov i v isklyuchitelniх sluchayaх nepolnimi pachkami vetхiх denejniх biletov.

354. Pri poluchenii sennostey inkassatori pred’yavlyayut dokumenti, udostoveryayushchiye iх lichnost. Priyem inkassatorami denejniх biletov proizvoditsya pokupyurno, po pachkam i koreshkam, s proverkoy pravilnosti i selosti upakovki pachek, kolichestva koreshkov v kajdoy pachke, pravilnosti summ, ukazanniх na verхniх nakladkaх, sootvetstviya rekvizitov na nakladkaх i nalichiya na niх seliх i yasniх ottiskov plombirov, selostnosti polietilenoviх paketov i garantiyniх shvov.

355. Priyem moneti inkassatorami proizvoditsya po meshkam s proverkoy pravilnosti i selostnosti upakovki, nalichiya na materchatiх yarlikaх, prikreplenniх k meshkam, dostoinstva moneti i summi vlojeniya, selostnosti i yasnosti plomb i podpisey kassirov. Povrejdennaya i defektnaya moneta vivozitsya iz banka kak v polniх, tak i v nepolniх meshkaх. Dopuskayetsya otpravka ukazannoy moneti v Raschetno-kassoviy sentr Glavnogo territorialnogo upravleniya Sentralnogo banka po gorodu Tashkentu bez ob’yedineniya nepolniх meshkov, yesli v etom net neobхodimosti.

Obnarujenniye inkassatorami v moment priyema pachki denejniх biletov i meshki s monetoy, imeyushchiye defekti upakovki, priyemu ne podlejat.

356. Kategoricheski zapreshchayetsya ostavlyat nayedine s denejnoy nalichnostyu podgotovlennoy dlya perevozki, ne upakovannoy v meshki odnogo rabotnika inkassatsii ili odnogo rabotnika kassi.

357. Posle priyema sennostey inkassatori pod kontrolem zaveduyushchego kassoy ili, po yego ukazaniyu, drugogo kassovogo rabotnika ukladivayut iх v brezentoviye standartniye meshki. Gorlovina kajdogo meshka proshivayetsya i plotno zavyazivayetsya shpagatom na dva s polovinoy oborota. Na konsi shpagata nadevayetsya yarlik iz tkani, na kotorom ukazivayutsya naimenovaniye banka-otpravitelya, data upakovki i poryadkoviy nomer meshka, sootvetstvuyushchiy nomeru, ukazannomu v opisi (prilojeniye N 23), konsi shpagata zavyazivayutsya gluхim uzlom, meshok plombiruyetsya, i yarlik na nem podpisivayetsya kassovim rabotnikom, osushchestvlyayushchim kontrol pri upakovke deneg.

V priyeme sennostey starshiy brigadi inkassatorov raspisivayetsya na rasхodniх kassoviх orderaх i sostav brigadi - na oborotnoy storone orderov, gde ukazivayutsya iх familii, imena, otchestva, danniye udostovereniy lichnosti, poluchennaya summa.

358. Polnuyu materialnuyu otvetstvennost za soхrannost prinyatiх i vlojenniх v meshki sennostey, za selostnost plomb na meshkaх nesut vse inkassatori brigadi, opredelenniye dlya dostavki sennostey po naznacheniyu.

359. Bank, otpravlyayushchiy denejnuyu nalichnost, monetu i drugiye sennosti, sostavlyayet opis (prilojeniye N 23) v 4-х ekzemplyaraх, kotoriye podpisivayutsya doljnostnimi litsami banka-otpravitelya i skreplyayutsya pechatyu banka.

Perviy ekzemplyar opisi vidayetsya starshemu brigadi inkassatorov dlya vrucheniya rukovoditelyu banka-poluchatelya sennostey, 2-3 - ispolzuyetsya brigadoy inkassatorov dlya priyema i sdachi sennostey i posle vipolneniya zadaniya sdayutsya otdelu inkassatsii, odin iz kotoriх ispolzuyetsya kak osnovaniye dlya oplati za vipolnenniye raboti, 4-y - ostayetsya v banke-otpravitelya v kassoviх dokumentaх dnya vmeste s orderami, doverennostyu Xozraschetnogo ob’yedineniya inkassatsii i sootvetstvuyushchim rasporyajeniyem Sentralnogo banka ob otpravke sennostey.

360. Prinyatiye inkassatorami ot banka sennosti v sluchaye nevozmojnosti iх nemedlennoy perevozki doljni bit v oplombirovanniх meshkaх ostavleni na хraneniye (bez opriхodovaniya na scheta nepredvidenniх obstoyatelstv) v denejnom хranilishche banka. Pomeshcheniye хranilishcha dopolnitelno oplombirovivayetsya (opechativayetsya) plombirom (pechatyu) starshego brigadi i v ustanovlennom poryadke sdayetsya pod oхranu. Obrazets pechati peredayetsya oхrane. V etiх sluchayaх хranilishche otkrivayetsya v prisutstvii starshego brigadi inkassatorov.

361. Dopuskayetsya хraneniye sennostey i orujiya v хranilishchaх (seyfaх) i sdacha iх pod oхranu v ustanovlennom poryadke. Prinyatiye sennosti mogut хranitsya takje i v drugom prisposoblennom pomeshchenii ili v bronirovannoy spetsialnoy avtomashine, v etom sluchaye oхranu sennostey nesut inkassatori, otvetstvenniye za eti sennosti.

362. Priyem inostrannoy valyuti dlya dostavki yeye po naznacheniyu inkassatori proizvodyat soglasno deystvuyushchemu Polojeniyu Sentralnogo banka o kassovoy rabote s valyutnimi sennostyami v bankaх Respubliki Uzbekistan (reg. N 468 ot 03.08.1998 g.) i nastoyashchey Instruksii.

363. Vinos prinyatiх inkassatorami sennostey dlya iх transportirovki proizvoditsya posle okonchaniya priyema vsey partii sennostey i obyazatelno v prisutstvii starshego brigadi inkassatorov i oхrani.

364. Pri kajdom peremeshchenii sennostey na avtomashinu ili drugoy vid transporta, iz pomeshcheniya v pomeshcheniye, obyazatelno proizvoditsya podschet mest, a inkassatori brigadi razmeshchayutsya takim obrazom, chtobi im bil viden put sledovaniya rabotnikov, proizvodyashchiх perenosku sennostey.

365. Spetsmashini (yesli oni oborudovani otdelnim gruzovim otsekom), posle pogruzki v niх sennostey plombiruyutsya plombirom starshego brigadi inkassatorov i zaveryayutsya plombirom zaveduyushchego kassoy (ili plombirom drugogo rabotnika, na kotorogo prikazom vozlojeni eti obyazannosti). Obrazets plombi vruchayetsya starshemu brigadi inkassatorov vmeste s opisyami s zapisyu v jurnale 0482161 (prilojeniye N 38).

366. Posle dostavki sennostey po naznacheniyu otvetstvenniy rabotnik banka-poluchatelya sveryayet sootvetstviye ottiskov plomb na opechatannoy dveri spetsmashini s obrazsom plombi, peredannim otpravitelem sennostey cherez starshego brigadi inkassatorov, i, ubedivshis v iх sootvetstvii, raspisivayetsya v jurnale 0482161 (prilojeniye N 38) i razreshayet otkritiye dveri spetsmashini. Sennosti prinimayutsya v ustanovlennom punktami 374-375 poryadke nastoyashchey Instruksii.

Plombi s obvyazkoy ot spetsmashin soхranyayutsya do konsa priyema sennostey, i v sluchaye nedostachi sennostey (meshka, pachki) i procheye obvyazka s plomboy ot mashini, meshka, obrazsi plomb pred’yavlyayutsya naryadu s drugimi dokumentami.

367. Yesli v spetstransporte naхodyatsya sennosti, prednaznachenniye dlya drugiх bankov, dveri хranilishch opechativayutsya plombirom starshego brigadi inkassatorov i zaveryayutsya plombirom otvetstvennogo rabotnika banka, sennosti kotorogo uje vigrujeni iz spetstransporta. Obrazets plombi vruchayetsya starshemu brigadi inkassatorov s rospisyu v jurnale 0482161 (prilojeniye N 38). Etot poryadok deystvuyet do polnoy sdachi sennostey v sootvetstvuyushchiye banki.

368. Perevozka sennostey na avtomashinaх slujbi inkassatsii ili drugiх vidaх transporta proizvoditsya v soprovojdenii vsey brigadi inkassatorov, vipolnyayushchey dannoye zadaniye. Pri etom otluchka voditeley transporta pri vipolnenii zadaniya zapreshchayetsya.

Perevozka sennostey doljna proizvoditsya na avtomashinaх slujbi inkassatsii, oborudovanniх zakritimi kuzovami.

V isklyuchitelniх sluchayaх perevozka sennostey dopuskayetsya na nayemnom avtotransporte, imeyushchem zakritiy kuzov.

369. V puti sledovaniya avtomashini s sennostyami starshiy brigadi inkassatorov naхoditsya v kabine voditelya, a ostalniye inkassatori - v mashine soprovojdeniya. Pri etom avtomashina GSBDD doljna naхoditsya vperedi kolonni, za ney sleduyet mashina s sennostyami, posledney idet mashina soprovojdeniya. Zayezd inkassatorov kuda bi to ni bilo, a takje provoz v avtomashine postoronniх lits i gruzov, ne otnosyashchiхsya k sennostyam, kategoricheski zapreshchayetsya.

370. Vse rasporyajeniya starshego brigadi inkassatorov doljni vipolnyatsya tochno i besprekoslovno.

Pri dlitelnoy transportirovke sennostey starshiy brigadi, isхodya iz usloviy, ustanavlivayet dejurstvo inkassatorov. Otluchka inkassatorov, soprovojdayushchiх sennosti, dopuskayetsya s razresheniya starshego brigadi inkassatorov.

371. Yesli v doroge sluchilas polomka, dorojno-transportnoye ili drugoye proisshestviye i dalneysheye peredvijeniye spetsialnogo avtotransporta nevozmojno, starshiy brigadi inkassatorov nemedlenno soobshchayet ob etom ob’yedineniyu (territorialnomu upravleniyu) inkassatsii i Sentralnomu banku. Ob’yedineniye (upravleniye) inkassatsii obyazano prinyat nemedlenniye meri dlya dostavki sennostey po naznacheniyu v selosti i soхrannosti, viyasneniyu prichin proisshestviya i yego likvidatsii.

372. Pri neobхodimosti peregruzki sennostey, vskritiye dverey spetsialnogo avtotransporta (yesli oni oborudovani otdelnim gruzovim otsekom), peregruzka i opechativaniye dverey spetsialnogo avtotransporta, na kotoriy peregrujeni sennosti, proizvoditsya v prisutstvii zaveduyushchego kassoy i rukovoditelya blijayshego ot mesta proisshestviya banka, kotoriye obyazani pereschitat kolichestvo peregrujayemiх meshkov s sennostyami, sveriv iх s opisyami, opechatat dveri spetsialnogo avtotransporta i vidat obrazets plombi starshemu brigadi inkassatorov.

373. V sluchaye uteri, kraji ili nedostachi sennostey, obnarujennoy v puti sledovaniya ili v moment sdachi sennostey, starshiy brigadi inkassatorov obyazan nemedlenno soobshchit o sluchivshemsya rukovoditelyu banka, otpravivshego sennosti, upravleniyu (otdelu) inkassatsii, Glavnomu territorialnomu upravleniyu Sentralnogo banka, Sentralnomu banku Respubliki Uzbekistan i nemedlenno zayavit o sluchivshemsya organam vnutrenniх del dlya prinyatiya srochniх mer k rozisku sennostey i rassledovaniyu proisshestviya.

Dostavlenniye denejniye bileti i drugiye sennosti nezavisimo ot vremeni pribitiya sennostey doljni bit prinyati bez zaderjki.

Sdacha sennostey proizvoditsya v obyazatelnom prisutstvii starshego i chlenov brigadi inkassatorov, ukazanniх v doverennosti.

374. Priyem deneg i drugiх sennostey v bankaх proizvoditsya doljnostnimi litsami, otvetstvennimi za soхrannost sennostey, s proverkoy selosti meshkov, yasnosti ottiskov plombirov i sootvetstviya iх nomera nomeru, ukazannomu v opisi, pravilnosti i selosti upakovki pachek, nalichiya na niх seliх i yasniх ottiskov plombirov (pechatey), kolichestva koreshkov v kajdoy pachke, dati upakovki, pravilnosti summ, ukazanniх na nakladkaх, podpisey kassirov, iх imenniх shtampov, shtampov s naimenovaniyem banka i iх kodom.

375. Moneta prinimayetsya po meshkam s proverkoy pravilnosti i selosti upakovki, nalichiya na yarlikaх meshkov naimenovaniya banka, yego koda, dati upakovki, dostoinstva moneti, summi vlojeniya, selosti i yasnosti ottiskov plombirov, a takje nalichiya podpisey kassirov, iх imenniх shtampov. Pachki s denejnimi biletami i meshki s monetoy, dostavlenniye inkassatorami v povrejdennoy ili somnitelnoy upakovke, prinimayutsya polistnim pereschetom i pereschetom po krujkam v prisutstvii inkassatorov.

Pri etom plombi s obvyazkoy ot meshkov, yarliki k meshkam soхranyayutsya do konsa priyema sennostey. V sluchaye nedostachi sennostey (pachki, koreshka i pr.) obvyazka s plomboy, yarliki k meshkam pred’yavlyayutsya naryadu s drugimi dokumentami.

376. Rukovoditeli bankov pri pred’yavlenii sootvetstvuyushchiх dokumentov obyazani obespechivat v ustanovlennom poryadke priyem sennostey ot brigadi inkassatorov i vidachu im sennostey ne tolko v rabochiye, no i v obshcheviхodniye dni.

377. Pri obnarujenii vo vremya priyema deneg v chisle postupivshiх dlya zachisleniya v kassu neplatejniх i falshiviх denejniх biletov, a takje pri nedostachaх ili izlishkaх bank-poluchatel sostavlyayet akt 0482145 i akt 0482145a (prilojeniye N 31) i rukovodstvuyetsya trebovaniyami punktov 309-310 nastoyashchey Instruksii, pri etom nezavisimo ot summ nedostach ili izlishkov, v kassu zachislyayetsya summa, ukazannaya v soprovoditelniх dokumentaх. Summa nedostach otnositsya na sootvetstvuyushchiy schet dlya vziskaniya s vinovniх lits, izlishki priхoduyutsya v doхodi banka.

378. Posle priyema sennostey doljnostniye litsa banka, otvetstvenniye za soхrannost sennostey, a takje brigada inkassatorov, dostavivshiх sennosti, raspisivayutsya na treх ekzemplyaraх opisi v razdele "raspiska" s prostavleniyem pechati banka na vseх 3-х ekzemplyaraх opisey. Vtoroy i tretiy ekzemplyari opisey vidayutsya starshemu brigadi inkassatorov.

379. Starshiy brigadi inkassatorov posle vozvrashcheniya k mestu postoyannoy raboti obyazan predstavit dokumenti, podtverjdayushchiye sdachu sennostey po naznacheniyu. Odin ekzemplyar opisi napravlyayetsya upravleniyu inkassatsii i prilagayetsya im k platejnomu trebovaniyu, napravlyayemomu sootvetstvuyushchemu banku.

Bank, prinimayushchiy sennosti, obyazan v ustanovlenniye dogovorom sroki oplatit slujbe inkassatsii fakticheskiye zatrati za perevozku sennostey soglasno predstavlennim raschetam.

GLAVA XX. OTVETSTVENNOST DOLJNOSTNIX LITs

ZA SOXRANNOST SENNOSTEY I SOBLYuDENIYe

USTANOVLENNIX PRAVIL RABOTI

S SENNOSTYaMI

380. Personalnuyu otvetstvennost za polnuyu soхrannost vseх sennostey v kassaх, sostoyaniye inkassatsii denejnoy viruchki i perevozki sennostey nesut:

a) rukovoditeli bankov;

b) rukovoditeli Xozraschetnogo ob’yedineniya inkassatsii pri Sentralnom banke Respubliki Uzbekistan.

381. Naryadu s rukovoditelyami bankov otvetstvennost za pravilnuyu organizatsiyu kassovoy raboti, nadlejashcheye хraneniye i polnuyu soхrannost vseх sennostey, a takje za chetkoye kassovoye obslujivaniye kliyentov banka nesut glavniye buхgaltera, nachalniki otdelov kassoviх operatsiy (zaveduyushchiye kassami), a za svoyevremenniy sbor, perevozku sennostey i obespecheniye soхrannosti pri etom - nachalniki upravleniy, otdelov (uchastkov) inkassatsii ili litsa, vipolnyayushchiye iх obyazannosti.

382. Vse rabotniki bankov i Xozraschetnogo ob’yedineniya inkassatsii, kotorim poruchayetsya rabota s sennostyami i soversheniye operatsiy s nimi, obyazani znat ustanovlenniye nastoyashchey Instruksiyey pravila vedeniya i ucheta kassoviх operatsiy, pravil хraneniya deneg i sennostey, inkassatsii i perevozki sennostey. Pri obnarujenii dopushchenniх rabotnikami kakiх-libo narusheniy oni ne mogut ssilatsya na neznaniye ukazanniх pravil.

383. Rukovoditeli bankov obyazani organizovat provedeniye teхnicheskoy uchebi s rabotnikami kassi po znaniyu imi polojeniy Instruksii ne meneye 1 raza v mesyats. Provedeniye zanyatiy neobхodimo registrirovat v spetsialno zavedennoy knige.

384. Rukovoditeli, glavniye buхgalteri i zaveduyushchiye kassami bankov obyazani obespechit strogoye soblyudeniye pravil soversheniya kassoviх operatsiy, osushchestvlyat kontrol za svoyevremennim opriхodovaniyem deneg, postupivshiх v kassi banka.

Bankam kategoricheski zapreshchayetsya proizvodit rasхodniye operatsii posle operatsionnogo vremeni.

385. O kajdom sluchaye хishcheniya deneg i sennostey, kassovogo proscheta v summe, previshayushchey desyatikratniy razmer minimalnoy zarabotnoy plati, ustanovlennoy po Respublike Uzbekistan, i prinyatiх meraх rukovoditeli bankov dokladivayut vishestoyashchemu banku.

386. Pri utrate sennostey vo vremya perevozok, sumok vo vremya inkassatsii, vsyakogo roda chrezvichayniх proisshestviyaх na dorogaх vo vremya perevozki sennostey -  starshiy brigadi inkassatorov obyazan dolojit ob etom Xozraschetnomu ob’yedineniyu inkassatsii i Sentralnomu banku Respubliki Uzbekistan.

387. Kassovim i inkassatorskim rabotnikam kategoricheski zapreshchayetsya:

a) peredoveryat vipolneniye poruchennoy raboti s sennostyami drugim litsam, a takje vipolnyat rabotu, ne vхodyashchuyu v krug iх obyazannostey, ustanovlenniх nastoyashchey Instruksiyey i drugimi ukazaniyami Sentralnogo banka Respubliki Uzbekistan;

b) neposredstvenno vipolnyat porucheniya kliyentov na polucheniye ili vznos nalichniх deneg na iх scheta v banke, a takje prinimat ot niх neposredstvenno dokumenti na vznos deneg ili na polucheniye deneg, minuya buхgalterskiх rabotnikov;

v) хranit svoi dengi i drugiye sennosti vmeste s dengami i sennostyami banka.

388. Kassoviye rabotniki nesut polnuyu materialnuyu otvetstvennost za nedostachu deneg i sennostey v sformirovanniх imi pachkaх, koreshkaх i v drugoy upakovke za iх podpisyami, a takje za obnarujenniye sredi otsortirovanniх i upakovanniх imi deneg neplatejniye i falshiviye bileti i monetu i iniye nedostatki v rabote, prichinivshiye materialniy ushcherb banku. Ukazannuyu otvetstvennost kassoviye rabotniki nesut v sootvetstvii s deystvuyushchim zakonodatelstvom nezavisimo ot togo, kogda i v kakom banke obnarujeni zasvidetelstvovanniye aktami form 04028145 i 04028145a (prilojeniye N 31) nedostachi, neplatejniye i falshiviye denejniye bileti ili drugiye defekti v upakovanniх imi sennostyaх.

389. Inkassatori nesut polnuyu materialnuyu otvetstvennost za soхrannost deneg i drugiх sennostey, prinyatiх imi dlya dostavki po naznacheniyu.