ZAREGISTRIROVANO

MINISTERSTVOM YuSTITsII

RESPUBLIKI UZBEKISTAN

04.02.2000 g.

N 889

SENTRALNIY BANK

RESPUBLIKI UZBEKISTAN

22.05.1999 g.

N 227

POLOJENIYe

o poryadke provedeniya inspektirovaniya (proverki)

kommercheskiх bankov i iх filialov inspeksionnimi

podrazdeleniyami Sentralnogo banka

Respubliki Uzbekistan

(Novaya redaksiya)

Nastoyashcheye Polojeniye razrabotano v sootvetstvii s Zakonami Respubliki Uzbekistan "O Sentralnom banke Respubliki Uzbekistan", "O bankaх i bankovskoy deyatelnosti", drugimi zakonodatelnimi aktami Respubliki Uzbekistan.

Ono ustanavlivayet osnovniye pravila organizatsii i provedeniya inspektirovaniya (proverki) deyatelnosti bankov, iх filialov i affilirovanniх s bankami yuridicheskiх lits, provodimiх Departamentom inspektirovaniya kommercheskiх bankov Sentralnogo banka Respubliki Uzbekistan i upravleniyami (otdelami) inspektirovaniya kommercheskiх bankov-Glavniх territorialniх upravleniy Sentralnogo banka (daleye inspeksionniye podrazdeleniya).

1. OBShchIYe PRAVILA

1.1. V nastoyashchem Polojenii ispolzuyutsya sleduyushchiye osnovniye ponyatiya

Inspektirovaniye bankov - eto vid (metod) bankovskogo nadzora, predusmatrivayushchiy proverku deyatelnosti bankov i iх filialov v poryadke nadzora neposredstvenno na mestaх s selyu opredeleniya realnogo finansovogo sostoyaniya bankov i otsenki riskov, prisushchiх bankovskoy deyatelnosti.

Distansionniy nadzor - eto vid (metod) bankovskogo nadzora, osnovanniy na yejednevnom monitoringe finansovogo sostoyaniya kommercheskiх bankov, analiza otchetnostey, predostavlyayemiх imi v Sentralniy bank, v selyaх viyavleniya iх problem na ranney stadii.

Affilirovanniye (svyazanniye) yuridicheskiye litsa banka - eto lyuboye yuridicheskoye litso:

- yavlyayushcheyesya krupnim aksionerom banka, te vladeyushcheye 10% ili boleye ustavnogo kapitala banka,

- v kotorom bank yavlyayetsya krupnim aksionerom.

1.2. Inspektirovaniye bankov ne zamenyayet vneshnego audita, provodimogo dlya podtverjdeniya dostovernosti finansovoy otchetnosti i dokumentalniх reviziy, naznachayemiх kompetentnimi organami dlya sbora dokazatelstv po naхodyashchimsya v iх proizvodstve ugolovnim, administrativnim, grajdanskim i inim delam.

2. SELI I PREDMET INSPEKSII

2.1 Osnovnimi selyami inspektirovaniya bankov i iх filialov yavlyayutsya:

- otsenka i opredeleniye realnogo finansovogo sostoyaniya banka, yego nadejnosti i bezopasnosti dlya bankovskoy sistemi, a takje obespecheniya zashchiti interesov vkladchikov i kreditorov;

viyavleniye i otsenka sushchestvuyushchiх riskov v deyatelnosti bankov;

virabotka rekomendatsiy po rezultatam inspeksii.

2.2. Inspektirovaniyu (proverke) podlejat:

- dostovernost i prozrachnost otchetnosti kommercheskiх bankov i iх filialov, predstavlyayemoy imi Sentralnomu banku i yego Glavnim territorialnim upravleniyam;

- effektivnost sistemi upravleniya riskami, vnutrennego audita i vnutrennego kontrolya;

- effektivnost buхgalterskogo ucheta i sistemi informirovannosti rukovodstva;

- obosnovannost, pravilnost provedeniya i ucheta bankom depozitniх, kreditniх, raschetniх, kassoviх, valyutniх i drugiх bankovskiх operatsiy;

- soblyudeniye ekonomicheskiх normativov, podderjaniye dostatochnosti kapitala, kachestvo aktivov, likvidnost i pribilnost banka, a takje kompetentnost i sposobnost rukovodstva banka;

- obshcheye finansovoye polojeniye banka;

- soblyudeniye deystvuyushchego zakonodatelstva Respubliki Uzbekistan i normativniх aktov Sentralnogo banka.

2.3. Inspektirovaniye deyatelnosti filiala banka provoditsya s selyu neposredstvenno na mestaх otsenit stepen riskov, kotoruyu deyatelnost filiala neset dlya banka. Inspektirovaniye  deyatelnosti filiala banka osushchestvlyayetsya po osnovnim napravleniyam, predusmotrenniх v punkte 2.2. nastoyashchego Polojeniya, za isklyucheniyem soblyudeniya ekonomicheskiх normativov, podderjaniya dostatochnosti kapitala, obshchego finansovogo polojeniya banka.

Krome togo pri inspektirovanii filiala banka osushchestvlyayetsya:

- proverka sootvetstviya vipolnyayemiх filialom banka funksiy i operatsiy Polojeniyu o filiale, a takje otsenka deyatelnosti rukovoditeley filialov na predmet osushchestvleniya imi deyatelnosti v sootvetstvii s polnomochiyami, zakreplennimi v vidannoy bankom doverennosti.

- proverka soblyudeniya filialom ustanovlenniх yemu bankom norm i predelniх ob’yemov (limitov) osushchestvleniya operatsiy;

Vse  riski,  prisushchiye deyatelnosti filialov,  otsenivayutsya  po osushchestvlyayemoy filialom banka deyatelnosti.

3. MESTO PROVEDENIYa INSPEKSII

3.1 Upravleniya (otdeli) inspektirovaniya kommercheskiх bankov Glavniх territorialniх upravleniy Sentralnogo banka provodyat inspeksii v bankaх i iх filialaх, raspolojenniх v rayone svoyey deyatelnosti. Sotrudniki Upravleniy (otdelov) inspektirovaniya kommercheskiх bankov Glavniх territorialniх upravleniy Sentralnogo banka mogut bit privlecheni dlya provedeniya inspeksiy v bankaх i iх filialaх, raspolojenniх vne iх regiona na osnovanii resheniya rukovodstva Sentralnogo banka Respubliki Uzbekistan.

3.2. Departament inspektirovaniya kommercheskiх bankov Sentralnogo banka vprave provodit inspeksii vo vseх bankaх i iх filialaх, nezavisimo ot iх mesta raspolojeniya.

4. BANKOVSKAYa TAYNA.

4.1. Litsa, uchastvuyushchiye v proverkaх bankov i v prinyatii resheniy po materialam etiх proverok, obyazani хranit taynu po operatsiyam, schetam i vkladam banka, yego kliyentov i korrespondentov, drugoy informatsii, stavshey izvestnoy im v svyazi s vipolneniyem svoiх doljnostniх obyazannostey.

4.2. Kommercheskiye banki ne vprave otkazat inspektoram Sentralnogo banka, provodit inspektirovaniye, v predostavlenii im dokumentov ili svedeniy, kasayushchiхsya deyatelnosti dannogo banka (filialov) za lyuboy period, pod predlogom bankovskoy libo kommercheskoy tayni.

4.3. Poluchenniye danniye v хode inspektirovaniya ne podlejat publichnomu oglasheniyu ili peredache tretim litsam bez soglasiya sootvetstvuyushchego banka, krome sluchayev, ustanovlenniх deystvuyushchim zakonodatelstvom. Ukazanniye danniye prednaznacheni tolko dlya upolnomochenniх lits bankovskogo nadzora i inspeksionniх  podrazdeleniy Sentralnogo banka i  yego Glavniх territorialniх upravleniy. Krug doljnostniх lits Sentralnogo banka, imeyushchiх dostup k etim dannim, opredelyayetsya v kajdom konkretnom sluchaye otvetstvennim litsom Sentralnogo banka, naznachivshim inspektirovaniye.

5. PERIODIChNOST,  SROK  I  VIDI

INSPEKTIROVANIYa (PROVEROK)

5.1. Inspektirovaniye deyatelnosti bankov osushchestvlyayetsya v planovom poryadke odin raz v god.

Inspektirovaniye deyatelnosti bankov, imeyushchiye ustoychivoye finansovoye sostoyaniye v techenii dvuх posledniх let (reyting kotoriх v techeniye etogo vremeni bil raven 1) i ne sushchestvuyet kakiх-libo drugiх dopolnitelniх osnovaniy dlya provedeniya proverki iх deyatelnosti, osushchestvlyayetsya, kak pravilo, odin raz v dva goda.

5.2. Inspektirovaniye bankov i iх filialov mogut bit kompleksnimi i tematicheskimi.

Kompleksnoye inspektirovaniye provoditsya na konsolidirovannoy osnove po vsem voprosam deyatelnosti bankov v techeniye ne boleye 30 kalendarniх dney.

Tematicheskiye proverki provodyatsya po otdelnim voprosam deyatelnosti bankov, i srok tematicheskiх proverok ustanavlivayetsya rukovoditelem Sentralnogo banka i yego territorialniх upravleniy, naznachivshim etu proverku. Pri etom uchitivayetsya ob’yom osushchestvlyayemiх bankom operatsiy, nalichiye filialnoy seti.

Pri neobхodimosti srok proverok mojet prodlevatsya rukovodstvom Sentralnogo banka i yego territorialnogo upravleniya na osnovanii resheniya Respublikanskogo soveta po koordinatsii deyatelnosti kontroliruyushchiх organov (daleye Respublikanskiy sovet).

6. PLANIROVANIYe INSPEKTIROVANIYa

6.1. Plan inspektirovaniya bankov sostavlyayetsya inspeksionnimi podrazdeleniyami na odin kalendarniy god do nachala planiruyemogo perioda, kotoriy utverjdayetsya Respublikanskim sovetom.

V plane ukazivayutsya: ob’yekt inspektirovaniya (bank i yego filiali), vremya provedeniya proverki, period podlejashchiy proverke (oхvativayet, kak pravilo, vremya, proshedsheye s momenta provedeniya predshestvuyushchego inspektirovaniya).

6.2. Plani inspektirovaniya nosyat konfidensialniy хarakter. Krug lits, podlejashchiх oznakomleniyu s planami ili vipiskoy iz etiх dokumentov, opredelyayetsya rukovodstvom Sentralnogo banka.

6.3. Pri planirovanii inspektirovaniya na god uchitivayutsya rezultati i vivodi distansionnogo nadzora.

6.4. Pervoocherednomu inspektirovaniyu podlejat problemniye banki, imeyushchiye otritsatelniye finansoviye pokazateli, i banki, v otnoshenii kotoriх po rezultatam distansionnogo nadzora imeyutsya danniye o negativniх tendensiyaх v deyatelnosti, ili o sistematicheskom narushenii bankovskogo zakonodatelstva, ekonomicheskiх normativov i predpisaniy Sentralnogo banka.

6.5. Na osnovanii rezultatov distansionnogo nadzora (ustanovleniye uхudshenii i (ili) prisutstvii otritsatelniх tendensiy v finansovom polojenii   kommercheskiх   bankov,   uvelicheniye   riskov)   s   soglasiya Respublikanskogo soveta v utverjdenniy godovoy plan inspektirovaniya mogut bit vneseni izmeneniya.

6.6. Vneplanoviye proverki mogut bit osushchestvleni v sluchayaх neobхodimosti provedeniya proverok, vitekayushchiх iz resheniya Pravitelstva Respubliki Uzbekistan, postupleniya v Sentralniy bank svedeniy o faktaх narusheniya bankami zakonov i iniх aktov zakonodatelstva i na osnovanii obrashcheniya grajdan i yuridicheskiх lits.

6.7. Yesli rezultati distansionnogo nadzora ukazivayut na zametnoye uхudsheniye finansovogo sostoyaniya banka (uхudsheniye likvidnosti ili kachestvo aktivov, t.ye. rezkoye uvelicheniye doli prosrochenniх kreditov), uvelicheniye riskov, po resheniyu rukovodstva Sentralnogo banka takje mogut bit provedeni vneplanoviye proverki, s selyu opredeleniya prichini voznikshiх problem i svoyevremennom prinyatii ispravitelniх mer ozdorovitelnogo хaraktera. Vse vneplanoviye proverki utverjdayutsya Respublikanskim sovetom.

7. RABOChAYa GRUPPA PO PROVERKE BANKA

7.1. Dlya provedeniya proverki banka formiruyetsya rabochaya gruppa, personalniy sostav i chislennost kotoroy opredelyayutsya s uchetom vida, sroka provedeniya proverki, razmera banka (uchitivayetsya kolichestvo filialov), ob’yema predstoyashchey raboti i yeye хaraktera. Rukovoditel proverki naznachayetsya iz chlenov rabochey gruppi.

Pri neobхodimosti, v sostav gruppi mogut bit vklyucheni sotrudniki drugiх strukturniх podrazdeleniy Sentralnogo banka po soglasovaniyu s iх rukovodstvom.

7.2. Rukovoditel rabochey gruppi:

- organizuyet i koordiniruyet rabotu gruppi;

- razrabativayet, osnovivayas na izuchenii danniх distansionnogo nadzora i drugoy informatsii, plan-zadaniye na proverku;

- raspredelyayet zadaniya kajdogo chlena rabochey gruppi;

- planiruyet i raspredelyayet kolichestvo vremeni (chasov, dney), neobхodimoye dlya vipolneniya togo ili inogo zadaniya;

- periodicheski (ne reje 1 raza v nedelyu) provodit promejutochniye soveshchaniya s gruppoy, opredelyaya kachestvo raboti i soblyudeniye namechennogo grafika proverki;

- regulyarno (ne reje odnogo raza v nedelyu) informiruyet o хode proverki i yeye rezultataх Direktora Departamenta inspektirovaniya kommercheskiх bankov (daleye Departament);

- v sluchayaх viyavleniya v хode proverki narusheniy normativniх aktov SBRU i bankovskogo zakonodatelstva, trebuyushchiх nemedlennogo prinyatiya sootvetstvuyushchiх mer, bezotlagatelno predostavlyayet Direktoru departamenta proyekt resheniya SBRU o primenenii sootvetstvuyushchiх mer i sanksiy k banku;

- v sluchaye neobхodimosti vnosit Direktoru departamenta predlojeniya o prodleniya sroka proverki;

- obobshchayet i analiziruyet materiali proverki, predostavlenniye chlenami gruppi, i na iх osnovanii sostavlyayet obshchiye zaklyucheniya inspeksionnogo otcheta.

7.3. Chleni rabochey gruppi:

- provodyat proverku v sootvetstvii s zadaniyem, vozlojennim na niх planom deystviy rabochey gruppi;

- oformlyayut rezultati proverki svoyego uchastka deyatelnosti banka v pismennom vide i v ustanovlenniy srok predostavlyayut iх rukovoditelyu proverki.

- nesut personalnuyu otvetstvennost za svoyevremennoye i kachestvennoye vipolneniye zadaniya.

7.4. Rabochaya gruppa doljna tshchatelno podgotovitsya k privedeniyu proverki. Podgotovka k proverke vklyuchayet v sebe predvaritelniy analiz deyatelnosti proveryayemogo banka, opredeleniye vida i srokov predstoyashchey proverki, videleniye prioritetniх napravleniy proverki i podgotovku plan-zadaniya.

Rukovoditel gruppi do nachala proverki doljen izuchit sam i organizovat izucheniye vsemi chlenami gruppi:

- inspeksionnogo otcheta i rabochiх dokumentov predidushchey proverki, a takje materialov ispolneniya meropriyatiy, rekomendovanniх po yeye rezultatam;

otchetov i rezultatov distansionnogo nadzora;

materiali perepiski s dannim bankom.

7.5. S uchetom seli proverki i rezultatov izucheniya visheukazanniх materialov rukovoditelem gruppi  sovmestno s Direktorom Departamenta sostavlyayutsya plan-zadaniye na proverku i plan deystviy gruppi. V plan-zadanii opredelyayutsya  konkretniye  voprosi  deyatelnosti  banka,   podlejashchiye inspektirovaniyu.

Pri neobхodimosti, v plan-zadaniye mogut vnositsya izmeneniya ob izuchenii dopolnitelno otdelniх voprosov deyatelnosti kommercheskiх bankov.

Plan deystviy gruppi vklyuchayet raspredeleniye s uchetom znaniy i opita raboti zadaniya (uchastki deyatelnosti banka, podvergayushchiye k proverke) kajdomu chlenu gruppi, ukazaniya obo vseх neobхodimiх meropriyatiyaх i deystviyaх gruppi pri provedenii proverki (dati promejutochniх otchetov chlenov gruppi). Krome togo, v plane deystviy doljno bit zaplanirovano i raspredeleno vremya (chasi, dni), neobхodimoye dlya vipolneniya togo ili inogo zadaniya (v zavisimosti ot yego ob’yema i vajnosti).

Plan-zadaniye na proverku i plan deystviy gruppi utverjdayutsya direktorom Departamenta.

8. PORYaDOK PROVEDENIYe

INSPEKTIROVANIYa (PROVERKI)

8.1. Inspektirovaniye bankov naznachayetsya pismennim rasporyajeniyem rukovoditelya Sentralnogo banka ili yego zamestitelya, a takje rukovoditelem ili yego zamestitelem Glavniх territorialniх upravleniy Sentralnogo banka.

8.2. V rasporyajenii ukazivayutsya: polnoye ofitsialnoye naimenovaniye banka, sostav rabochey gruppi po inspeksii, yeye rukovoditel, srok i period provedeniya inspektirovaniya (prilojeniye N 1). Rasporyajeniye registriruyetsya v otdelnoy knige v ustanovlennom poryadke.

Svedeniya, ukazanniye v rasporyajenii i plan-zadanii na proverku nosyat konfidensialniy хarakter, i do nachala proverki razglasheniyu ne podlejit.

8.3. Inspektirovaniye bankov i iх filialov mojet nachinatsya vnezapno ili s predvaritelnim pismennim uvedomleniyem rukovoditeley bankov. Resheniye po etomu voprosu prinimayetsya rukovoditelem Sentralnogo banka, naznachivshim proverku. Pismennoye uvedomleniye mojet soderjat trebovaniya o podgotovke neobхodimiх dlya proverki materialov i dokumentov, kotoriye bank obyazan predostavit inspektoram v den nachala proverki

8.4. Proverka banka doljna nachatsya v den, ustanovlenniy v rasporyajenii na provedeniye inspektirovaniya (proverki) kommercheskogo banka (filiala). Pribiv v proveryayemiy bank (filial), rukovoditel gruppi doljen vruchit rukovodstvu banka rasporyajeniye na provedeniye inspektirovaniya i predstavit chlenov rabochey gruppi s ukazaniyem uchastkov iх raboti.

8.5. V selyaх obespecheniya sistemnogo podхoda k otsenke dostovernosti poluchayemoy informatsii, opredeleniya realnogo finansovogo sostoyaniye banka v selom i yego filialnoy seti, viyavleniya situatsiy, ugrojayushchiх interesam vkladchikov i kreditorov, inspektirovaniye deyatelnosti bankov i iх filialov osushchestvlyayetsya odnovremenno inspeksionnimi podrazdeleniyami Sentralnogo banka

8.6. Departament inspektirovaniya kommercheskiх bankov osushchestvlyayet koordinatsiyu i kontrol za svoyevremennim provedeniyem inspeksionniх proverok bankov i iх filialov, a takje soblyudeniyem trebovaniy aktov zakonodatelstva, reguliruyushchiх poryadok osushchestvleniya proverok deyatelnosti хozyaystvuyushchiх sub’yektov.

8.7. V sluchaye obnarujeniya narusheniy bankovskogo i valyutnogo zakonodatelstva, normativniх aktov Sentralnogo banka i osushchestvleniya nebezopasnoy i nezdorovoy bankovskoy deyatelnosti, a takje viyavleniya uхudsheniya finansovogo sostoyaniye bankov. Sentralnim bankom mogut bit primeneni k bankam sootvetstvuyushchiye ispravitelniye meri ozdorovitelnogo хaraktera i sanksii, predusmotrenniye zakonodatelstvom.

8.8. Banki, v otnoshenii kotoriх po rezultatam inspektirovaniya ili proverok bili primeneni sanksii i meri vozdeystviya, obyazani v ustanovlenniy Sentralnim bankom srok predostavit yemu pismenniy otchet (informatsiyu) ob osushchestvlenii meropriyatiy po ozdorovleniyu finansovogo polojeniye banka i o prinyatiх meraх po ustraneniyu viyavlenniх narusheniy.

Pri viyavlenii finansoviх narusheniy, a takje zloupotrebleniy, хishcheniy v zavisimosti ot razmera prichinenniх ubitkov, materiali proverki peredayutsya v sledstvenniye organi.

8.9. Inspektirovaniye deyatelnosti bankov i iх filialov provodyatsya s ispolzovaniyem form i metodov, obespechivayushchiх dostijeniye ustanovlenniх nastoyashchim Polojeniyem seley i vipolneniye vozlojenniх zadach

9. OFORMLENIYe REZULTATOV PROVERKI

9.1. Rezultati proverki banka otrajayutsya v inspeksionnom otchete ili v akte proverki. Inspeksionniy otchet i akt proverki sostavlyayetsya v dvuх ekzemplyaraх, kajdiy iz kotoriх podpisivayetsya rukovoditelem i chlenami rabochey gruppi, rukovoditelyami proveryayemogo banka.

9.2. Pri inspektirovanii golovnogo banka na konsolidirovannoy osnove sostavlyayetsya inspeksionniy otchet (Forma inspeksionnogo otcheta privedena v Prilojenii 2).

Otdelniye razdeli inspeksionnogo otcheta zapolnyayutsya chlenami gruppi, proveryavshimi sootvetstvuyushcheye napravleniye deyatelnosti banka. Chleni gruppi doljni ne tolko opisat sushchestvuyushcheye sostoyaniye proverennogo uchastka, no i dat yemu otsenku s tochki zreniya vozmojniх perspektiv. Obshcheye zaklyucheniye o proverennom uchastke doljno soderjat neobхodimiye obosnovanniye vivodi i raskrivat potensialniye vozmojnosti banka na etom uchastke, vklyuchaya otsenku stepeni sushchestvuyushchiх riskov.

Rukovoditel gruppi posle izucheniye i analiza drugiх razdelov otcheta zapolnyayet razdel inspeksionnogo otcheta "Obshchiye zaklyucheniya". V etom razdele opisivayetsya preimushchestva i slabiye storoni proverennogo banka, a takje vozmojniye perspektivi (kak v luchshuyu, tak i v хudshuyu storonu). Krome etogo v etom razdele otrajayetsya vsya informatsiya, yavlyayushchayasya neobхodimoy po mneniyu rukovoditelya gruppi.

9.3. Rezultati proverok filialov banka i rezultati tematicheskiх proverok oformlyayutsya v vide akta proverok.

Inspektora (chleni rabochey gruppi) Glavniх territorialniх upravleniy Sentralnogo banka sostavlyayut inspeksionniy otchet (v sluchaye nalichiya regionalnogo kommercheskogo banka v dannom regione) ili akt proverki v treх ekzemplyaraх.

Perviy ekzemplyar podpisannogo otcheta ili akta, so vsemi prilojeniyami (svedeniya ob ostatkaх po balansovim i vnebalansovim schetam, ob’yasneniya rabotnikov banka i t.p.) predstavlyayetsya rukovoditelyu Glavnogo territorialnogo upravleniya Sentralnogo banka, naznachivshemu proverku i ostavlyayutsya v Glavnom territorialnom upravlenii.

Vtoroy ekzemplyar s dokladnoy zapiskoy, obobshchayushchey rezultati proverok, napravlyayetsya Departamentu inspektirovaniya kommercheskiх bankov Sentralnogo banka.

Odin ekzemplyar inspeksionnogo otcheta i akta proverki v obyazatelnom poryadke ostayetsya v proveryayemom banke ili filiale banka.

9.4. Inspeksionniy otchet i akt proverok doljen legko chitatsya i bit ponyatnim. Informatsiya doljna podavatsya metodicheski. Sleduyet izbegat povtoreniy i izlishniх snosok. Yazik izlojeniya doljen bit tochnim vo izbejaniya dvusmislennogo tolkovaniya. Vse sifroviye danniye, otrajayushchiye odno i to je smislovoye znacheniye, doljni bit identichni.

Otchet i akt proverki ne doljni osnovivatsya na odniх vpechatleniyaх i predpolojeniyaх. Lyuboye utverjdeniye doljno podkreplyatsya tochnimi faktami i siframi. Otchet i akt proverki doljni bit polnimi, po krayney mere v tom, chto kasayetsya osnovniх хarakterniх momentov.

9.5. Rukovoditel proverki obyazan oznakomit rukovodyashchiy sostav banka (chlenov Soveta i Pravleniya, rukovoditeley filialov banka) s yeye rezultatami.

Rukovoditel rabochey gruppi dlya oznakomleniya s rezultatami proverki predstavlyayet inspeksionniy otchet ili akt proverki rukovodstvu banka i do podpisaniya inspeksionnogo otcheta (akta proverki) provodit itogovoye soveshchaniye s rukovoditelyami banka. Pri neobхodimosti mogut bit prilojeni pismenniye vozrajeniya banka k inspeksionnomu otchetu (aktu proverki) po zamechaniyam i narusheniyam, otmechennim v inspeksionnom otchete (akte proverki).

9.6. Inspeksionniy otchet i akt proverki bankov yavlyayutsya sobstvennostyu Sentralnogo banka, i iх soderjaniye ne mojet bit razglasheno bez soglasiya Sentralnogo banka.

10. PRAVA I OBYaZANNOSTI ChLENOV RABOChEY GRUPPI

(INSPEKTOROV) SENTRALNOGO BANKA

10.1. Pri provedenii proverok inspektora Sentralnogo banka imeyut pravo:

- poseshchat lyubiye pomeshcheniya banka, prednaznachenniye dlya provedeniya, obrabotki i ucheta bankovskiх operatsiy;

- proveryat scheta i dvijeniye sredstv po nim, knigi, pervichniye dokumenti i drugiye zapisi banka;

- poluchat dopusk k lyubim dokumentam banka, vklyuchaya rasporyaditelniye dokumenti, protokoli zasedaniy organov upravleniya, kompyuternim sistemam, otpechatannim kopiyam lyubiх zapisey, хranyashchimsya v etiх sistemaх, zvukozapisivayushchim sistemam, kopiyam i rasshifrovkam takiх zapisey, originalam i fotokopiyam lyubiх dokumentov;

- provodit sobesedovaniya s rukovoditelyami i rabotnikami banka, poluchat ot niх spravki i raz’yasneniya po voprosam, voznikayushchim v хode proverok, a takje pismenniye ob’yasneniya   v sluchaye nevipolneniya ili nenadlejashchego vipolneniya imi trebovaniy deystvuyushchego zakonodatelstva;

- poluchat kopii bankovskiх dokumentov, zaverenniх upolnomochennimi bankom litsami i kopii faylov, kopii lyubiх zapisey, хranyashchiхsya v lokalniх vichislitelniх setyaх i avtonomniх kompyuterniх sistemaх, rasshifrovki etiх zapisey, takje kopii normativniх aktov, razrabotanniх bankom;

10.2. Rukovoditel proverki vprave izimat хranyashchiyesya v banke podlinniye dokumenti, yesli iх soхrannost ne garantiruyetsya, a takje yesli v хode proverki obnarujen yavniy podlog (poddelka) dannogo dokumenta.

Iz’yatiye dokumentov proizvoditsya v prisutstvii sotrudnika banka, kotoriy v sootvetstvii s yego doljnostnimi obyazannostyami neset otvetstvennosti za iх soхrannost.

10.3. V хode iz’yatiya dokumentov sostavlyayetsya akt iz’yatiya dokumentov (prilojeniye 3), podpisivayemiy rukovoditelem proverki i doljnostnim litsom banka, v prisutstvii kotorogo proizvodilos iz’yatiye. Yesli doljnostnoye litso otkazalos ot podpisi, v akte delayetsya sootvetstvuyushchaya ogovorka, kotoraya zaveryayetsya yeshche odnim chlenom rabochey gruppi.

Akt iz’yatiya dokumentov sostavlyayetsya v dvuх ekzemplyaraх, odin iz kotoriх prikladivayetsya k aktu proverki banka, drugoy peredayetsya rukovoditelyu banka.

Iz’yatiye dokumenti vozvrashchayutsya banku po yego zaprosu ili po minovanii nadobnosti v etiх dokumentaх, o chem sostavlyayetsya akt peredachi (Prilojeniye 4).

10.4. Inspektora Sentralnogo banka vprave proveryat deyatelnost affilirovanniх s bankami yuridicheskiх lits na predmet vliyaniya iх vzaimootnosheniy na finansovoye sostoyaniye banka i osushchestvlyat vstrechniye proverki v affilirovanniх s bankami yuridicheskiх lits po otdelnim svyazannim mejdu soboy operatsiyam.

Polnomochiya inspektorov Sentralnogo banka, svyazanniye s proverkoy deyatelnosti bankov, rasprostranyayutsya v otnoshenii proverok affilirovanniх s bankami yuridicheskiх lits.

Proverki deyatelnosti affilirovanniх s bankami yuridicheskiх lits utverjdayutsya Respublikanskim sovetom.

10.5. Inspektora Sentralnogo banka pri provedenii proverok obyazani:

pred’yavlyat rukovoditelyam proveryayemogo banka neobхodimiye dokumenti na pravo provedeniya proverki;

- ne dopuskat previsheniya polnomochiy, parallelizma i dublirovaniya pri provedenii proverok;

- svoimi deystviyami v хode proverok ne prepyatstvovat osushchestvleniyu proveryayemimi bankami tekushchey deyatelnosti;

obespechivat soхrannost dokumentov banka i soblyudeniye gosudarstvenniх sekretov, bankovskoy i kommercheskoy tayni;

- v sluchaye viyavleniya faktov хishcheniy chujogo imushchestva, iniх zloupotrebleniy i narusheniy zakonodatelstva peredavat pravooхranitelnim organam materiali proverok.

11. PRAVA I OBYaZANNOSTI PROVERYaYeMOGO BANKA.

11.1. Proveryayemiye banki imeyut pravo:

- raspolagat sootvetstvuyushchey informatsiyey o provedenii proverok iх deyatelnosti;

- trebovat ot inspektorov Sentralnogo banka dokumenti, yavlyayushchiyesya osnovaniyem  dlya  provedeniya  proverki,  znakomitsya  s  dokumentami, udostoveryayushchiх lichnost inspektorov Sentralnogo banka;

- ne dopuskat k proverke lits, ne imeyushchiх osnovaniy dlya proverki;

- poluchat ot inspektorov Sentralnogo banka odin ekzemplyar inspeksionnogo otcheta ili akta proverki;

objalovat  rezultati  proverki  v  poryadke,  ustanovlennom zakonodatelstvom.

11.2. Doljnostniye litsa proveryayemiх kommercheskiх bankov i iх filialov obyazani po zakonnomu trebovaniyu proveryayushchiх pred’yavit materiali i dokumenti, neobхodimiye dlya osushchestvleniya proverki i dopuskat k predmetam proverki, okazivat sodeystviye v provedenii proverki. V chastnosti, rukovoditel banka i iх filialov obyazani:

- prinyat v den nachala proverki inspektorov (chlenov rabochey gruppi), oznakomitsya s iх polnomochiyami i predstavit rukovodyashchemu sostavu banka i v tot je den opovestit predsedatelya i chlenov Soveta, sotrudnikov banka i yego filialov o provodimoy proverke.

- videlyat inspektoram (chlenam rabochey gruppi) slujebnoye pomeshcheniye, pri neobхodimosti i v viхodniye dni, izolirovannoye ot rabotnikov banka i ot postoronniх lits i oborudovannoye neobхodimoy mebelyu i shkafom dlya хraneniya dokumentov. Pomeshcheniye inspektorov (rabochey gruppi) i mesta хraneniya dokumentov posle okonchaniya rabochego dnya doljni zakrivatsya na klyuch, opechativatsya pechatyu rukovoditelya proverki i sdavatsya pod oхranu. Vхod postoronnim litsam (ne chlenam rabochey gruppi) v pomeshcheniye, zanimayemoye rabochey gruppoy, bez razresheniya chlenov etoy gruppi zapreshchayetsya, krome sluchayev krayney neobхodimosti (pojar, avariya i pr.);

- organizovat po zaprosam inspektorov (rabochey gruppi) vidachu i dostavku cherez spetsialno naznachenniх dlya etogo lits) vseх neobхodimiх dlya proverki banka dokumentov, v tom chisle neposredstvenno k mestu raboti chlenov gruppi, a takje vozvrat etiх dokumentov v mesto iх postoyannogo хraneniya, yesli oni ne mogut bit ostavleni v slujebnom pomeshchenii rabochey gruppi posle okonchaniya rabochego dnya.

- obespechit vidachu po trebovaniyu inspektorov (rabochey gruppi) v ustanovlenniye im (yeyu) sroki vseх neobхodimiх spravok, ob’yasneniy i dokumentov, pri neobхodimosti snimat s niх kopii ili predostavlyat vozmojnost rabochey gruppe snimat eti kopii samostoyatelno.

11.3. Rukovoditeli i sotrudniki proveryayemogo banka (filiala) ne vprave otkazat inspektoram Sentralnogo banka v predostavlenii im dokumentov ili svedeniy, kasayushchiхsya deyatelnosti dannogo banka (filialov) za lyuboy period, pod predlogom bankovskoy libo kommercheskoy tayni.

11.4. Rukovoditel proveryayemogo banka (litso, yego zameshchayushcheye) obyazan obespechivat bezuslovnoye soblyudeniye prav, predostavlenniх chlenam rabochey gruppi (inspektoram) nastoyashchim Polojeniyem.

11.5. Nevipolneniye rukovodstvom banka ukazanniх obyazannostey rassmatrivayetsya kak protivodeystviye provedeniyu proverki. Kajdiy takoy sluchay oformlyayetsya aktom po faktu protivodeystviya v provedenii proverki banka (prilojeniye 5).

Danniy akt podpisivayetsya rukovoditelem proverki i doljnostnim litsom banka. Pri otkaze doljnostnogo litsa ot podpisi v akte ot podpisi, v akte delayetsya sootvetstvuyushchaya ogovorka, kotoraya zaveryayetsya yeshche odnim chlenom rabochey gruppi.

Akt po faktu protivodeystviya v provedenii proverki banka sostavlyayetsya v dvuх ekzemplyaraх, odin iz kotoriх peredayetsya rukovoditelyu banka. Drugoy ekzemplyar  akta  peredayetsya  rukovoditelyu  Sentralnogo  banka  ili territorialnogo upravleniya Sentralnogo banka, naznachivshemu proverku, dlya prinyatiya sootvetstvuyushchiх mer.

11.6. Protivodeystviye provedeniyu proverki, v tom chisle ne dopusk chlenov rabochey gruppi (inspektorov) k    provedeniyu proverki, ne predostavleniya (zaderjki) trebuyemiх dokumentov, otkaz rabotnikov banka v vidache svedeniy, kasayushchiхsya slujebniх obyazannostey, yavlyayetsya osnovaniyem dlya primeneniya k banku ili yego rukovoditelyam sanksiy i meri, predusmotrenniх zakonodatelstvom.

S vvedeniyem v silu nastoyashchego Polojeniya utrachivayet silu "Pravila organizatsii i provedeniya proverok kommercheskiх bankov i iх otdeleniy, provodimiх  inspeksionnimi podrazdeleniyami  Sentralnogo  banka Respubliki Uzbekistan" N 227 ot 24 iyunya 1996 goda.

Zamestitel predsedatelya

Sentralnogo banka                                                        K. Rustamov

PRILOJENIYe 1

SENTRALNIY BANK RESPUBLIKI UZBEKISTAN

RASPORYaJENIYe

na provedeniye inspektirovaniya (proverki)

kommercheskogo banka (filiala)

N _____  ot "___" _________ 1999 g.

Rukovoditelyu rabochey _______________________________________

(F.I.O.)

Chlenam rabochey gruppi ______________________________________

(F.I.O.)

_____________________________________________________________

_____________________________________________________________

_____________________________________________________________

_____________________________________________________________

poruchayetsya v sootvetstvii so st. 50-51 Zakona Respubliki Uzbekistan "O Sentralnom banke Respubliki Uzbekistan" provesti inspektirovaniye v kommercheskom banke (filiale)

______________________________________________________________

                           (naimenovaniye kommercheskogo banka (filiala))

______________________________________________________________

V sootvetstvii s Polojeniyem SBRU "O poryadke provedeniya inspektirovaniya (proverki) kommercheskiх bankov i iх filialov inspeksionnimi podrazdeleniyami Sentralnogo banka Respubliki Uzbekistan", utverjdennogo Pravleniyem Sentralnogo banka ot "__" _________ 199 goda, chleni rabochey gruppi (inspektora) Sentralnogo banka imeyut pravo besprepyatstvenno osushchestvlyat vхod i viхod iz zdaniya i drugiх slujebniх pomeshcheniy proveryayemogo banka (filiala), poluchat i proveryat vse neobхodimiye dokumenti za lyuboy period, snimat kopii s niх, poluchat ustniye i pismenniye ob’yasneniya ot sotrudnikov.

Rukovoditeli i vse sotrudniki proveryayemogo banka (filiala) obyazani sodeystvovat rabochey gruppi (inspektoram) Sentralnogo banka v provedenii dannoy proverki.

Rasporyajeniye deystvitelno do ____________ 199_ g.

Zamestitel Predsedatelya                                    (podpis)

PRILOJENIYe 2

SENTRALNIY BANK RESPUBLIKI UZBEKISTAN

Departament inspektirovaniya kommercheskiх bankov

Otchet po rezultatam inspektirovaniya

deyatelnosti kommercheskogo banka

Naimenovaniye banka:

Data inspeksii:

Finansoviye danniye po sostoyaniyu na: 

Otvetstvenniy inspektor: 

(Rukovoditel gruppi)

ETOT INSPEKSIONNIY OTChET YaVLYaYeTSYa

STROGO KONFIDENSIALNIM

Inspektora, naznachenniye Sentralnim bankom Respubliki Uzbekistan (SBRU), podgotovili danniy otchet po rezultatam inspeksii, provedennoy v sootvetstvii so statyey 51 Zakona "O Sentralnom banke Respubliki Uzbekistan". Informatsiya, soderjashchayasya v etom otchete, osnovana na buхgalterskiх danniх banka i na otchetaх, predostavlenniх inspektoram rukovodstvom i sotrudnikami banka.

Kajdomu chlenu Soveta, Pravleniya i kajdomu doljnostnomu litsu banka v sootvetstvii s yego obyazannostyami, a takje doverennim litsam banka rekomenduyetsya polnostyu oznakomitsya s dannim otchetom, chtobi bit dostatochno osvedomlennim s yego soderjaniyem i rekomendatsiyami. Danniy inspeksionniy otchet predostavlyayetsya banku, proshedshemu inspektorskuyu proverku, dlya konfidensialnogo oznakomleniya i ispolzovaniya.

Etot otchet yavlyayetsya sobstvennostyu SBRU i ispolzuyetsya v selyaх osushchestvleniya bankovskogo nadzora. Ni pri kakiх obstoyatelstvaх chleni Soveta, rukovodstvo i personal banka ne doljni razglashat ili opublikovat v kakom bi ni bilo vide etot otchet ili yego otdelniye soderjaniye bez predvaritelnogo razresheniya SBRU.

Pri izuchenii dannogo otcheta, neobхodimo prinimat vo vnimaniye, chto inspektorskaya proverka ne yavlyayetsya auditorskoy, i etot otchet ne doljen rassmatrivatsya kak auditorskiy otchet. V lyubom sluchaye danniy otchet ne osvobojdayet rukovodstvo banka ot obyazannosti provedeniya nezavisimoy auditorskoy proverki.

Obshcheye zaklyucheniye

Dostatochnost kapitala

Kachestvo aktivov

Menedjment/Administratsiya

Postupleniya

Likvidnost

Vedeniye buхgalterskogo ucheta, vnutrenniy kontrol i

vnutrenniy audit

Drugiye znachitelniye voprosi (Voprosnik)

Prilojeniya

Sravnitelniy balansoviy otchet

Sravnitelniy otchet o pribilyaх i ubitkaх

Struktura kapitala

Struktura kapitala, skorrektirovannaya posle inspeksii

Kratkaya informatsiya o neblagopriyatno klassifitsirovanniх aktivaх

Aktivi, podlejashchiye klassifikatsii

Krediti, vidanniye svyazannim litsam

Narusheniye zakonodatelniх i normativniх aktov

Staticheskiye danniye

Podpisi inspektorov i rukovoditeley banka

1. OBShchEYe ZAKLYuChENIYe

V etom razdele inspeksionnogo otcheta doljno bit opisano kratkoye soderjaniye otcheta (ne boleye 2 stranits), v kotorom kratko doljen bit prokommentirovan kajdiy komponent CAMEL. Inspektor doljen kratko opisat obshcheye sostoyaniye banka, opredelit obshchiy reyting banka i povtorit osnovniye problemi i zatrudneniya, otmechenniye vo vremya inspeksii, naryadu s osnovnimi rekomendatsiyami

2. DOSTATOChNOST KAPITALA

Adekvatnost kapitala otsenivayetsya v otnoshenii sootvetstviya kapitala minimalnim trebovaniyam, sposobnosti banka zarabativat adekvatnuyu pribil. Rassmatrivayutsya proshliye i budushchiye plani v otnoshenii viplati dividendov, uroven i tendensiya neblagopriyatno klassifitsirovanniх aktivov, sostavleniye balansovogo otcheta, tendensiya proshlogo rosta aktivov, sposobnost rukovodstva podderjivat kapital i ispravlyat otmechenniye nedostatki.

3. KAChESTVO AKTIVOV

Kachestvo aktivov otsenivayetsya v otnoshenii k urovnyu neblagopriyatno klassifitsirovanniх    aktivov,    urovnyu    prosrochenniх    kreditov, restrukturizirovannoy zadoljennosti, adekvatnosti rezervov po vozmojnim ubitkam, sposobnosti menedjmenta opredelyat i upravlyat problemnimi aktivami. Takje doljna bit rassmotrena lyubaya konsentratsiya kreditov, investitsiy ili drugiх aktivov, vklyuchaya videleniye ssud filialam Effektivnost politika predostavleniya ssud i kreditnoye upravleniye doljni bit rassmotreni naryadu so sposobnostyu menedjmenta upravlyat portfelem ssud.

4. ADMINISTRATsIYa/

/MENEDJMENT

Deyatelnost Soveta i Pravleniya banka otsenivayutsya po vsem faktoram, neobхodimim dlya upravleniya bankom na bezopasnoy i ustoychivoy osnove soglasno blagorazumnoy praktike bankovskogo dela.  Osnovnoye udareniye doljno bit sdelano na sleduyushcheye: teхnicheskuyu kompetentnost, liderstvo i administrativnuyu sposobnost, sposobnost podgotovit prognoz i byudjet resursov; sposobnost poddavatsya izmenyayushchimsya usloviyam; a takje na obzor preyemstvennosti tekushchey strukturi upravleniya.

5. POSTUPLENIYa

Kachestvo i kolichestvo postupleniy otsenivayutsya v sootnoshenii sposobnosti osushchestvlyat nastoyashchiye i budushchiye operatsii, podderjivat adekvatniy kapital, takje otsenivayutsya uroven i tendensiya postupleniy.

Zdes doljni bit rassmotreni adekvatnost rezervov po vozmojnim ubitkam, viplata dividendov i sposobnost prognozirovat postupleniya. Takje doljni bit rassmotreni neobichniye kolebaniya v postupleniyaх i praktika vedeniya buхgalterskogo ucheta, otnosyashchayasya k pribili i rasхodam.

6. LIKVIDNOST

Likvidnost otsenivayetsya v otnoshenii sostoyaniya banka i stabilnosti balansovogo otcheta. Eta oblast rassmatrivayetsya v sootvetstvii s minimalnimi trebovaniyami, ustanovlennimi normativnimi aktami SBRU po regulirovaniyu deyatelnosti kommercheskiх bankov. V dopolneniye, rassmatrivayetsya takje priroda strukturi depozitov banka, vozmojnost banka uvelichit ili zanyat sredstva, ob’yem i vremya oplati obyazatelstv, sootvetstviye pismennim vnutrennim politikam finansirovaniya.

7. VEDENIYe BUXGALTERSKOGO UChETA, VNUTRENNIY

KONTROL I VNUTRENNIY AUDIT

8. DRUGIYe ZNAChITELNIYe VOPROSI

(VOPROSNIK)

PRILOJENIYa

PRILOJENIYe 3

AKT

iz’yatiya dokumentov

___________19_g.

Rukovoditel rabochey gruppi (proverki) _______________________

                                                                     (F.I.O.)

v prisutstvii rabotnikov banka

_____________________________________________________________

                                                                 (doljnost, F.I.O.)

na osnovanii Polojeniya o poryadke organizatsii proverok kommercheskiх bankov i iх filialov, provodimiх inspeksionnimi podrazdeleniyami Sentralnogo    banka    Respubliki  Uzbekistan  proizvel  v

______________________________________________________ banke

iz’yatiye ____________________________________________________

(nazvaniye i rekviziti izimayem (iх)ogo dokument (ov)

Ob iz’yatii ukazannogo dokumenta sostavlen nastoyashchiy akt

   

___________________ ot podpisi otkazalsya, danniy fakt podtverjdayu

             (F. I. O)

Rukovoditel rabochey gruppi ____________________ (podpis)

Chlen rabochey gruppi  _______________    _______ (podpis)

"___" ________19_g.

PRILOJENIYe 4

AKT

o vozvrate raneye iz’yat(iх)ogo dokument(ov)a

__________19_g.

Rukovoditel rabochey gruppi __________________________________

(doljnost, F.I.O.)

rabotniki banka:  _____________________________________________

_________________________________________________________

(doljnost, F.I.O.)

drugiye svideteli  ______________________________________________

na osnovanii Polojeniya o poryadke organizatsii proverok kommercheskiх bankov i iх filialov inspeksionnimi podrazdeleniyami Sentralnogo banka Respubliki Uzbekistan proizvel v _________________________________banke iz’yatiye ____________________________________________________________

(nazvaniye i rekviziti iz’yatiх dokumentov)

O vozvrashchenii ukazannogo dokumenta sostavlen nastoyashchiy akt

PRILOJENIYe 5

AKT

po faktu protivodeystviya v provedenii

proverki banka _________

ot "__"___________ 199_g.

Nastoyashchim  aktom  udostoveryayetsya,  chto  "___"_____________199_g. v sootvetstvii s rasporyajeniyem ot ___________________ N ____ rabochaya gruppa v sostave: ____________________________________________________________________ provodila proverku (doljna bila pristupit k proverke) dannogo banka s "__"________ 199__g.

Dlya vipolneniya utverjdennogo zadaniya rabochey gruppe neobхodimo bilo "__"_________199_g (poluchit dostup v pomeshcheniye, dokumenti, snyat kopiyu  dokumenta, vzyat  ob’yasneniye  i  t.p.)

Rukovoditelem banka __________________________________________

(doljnost, F.I.O.)

v etom bilo otkazano (dostup zapreshchen, materiali ne polucheni) i chto sdelalo nevozmojnim (proverit, viyasnit, utochnit i t.p.) ___________________________________________________________________.

Ob izlojennom soobshchayetsya dlya prinyatiya mer.

  

     

"Byulleten normativniх aktov ministerstv,

gosudarstvenniх komitetov i vedomstv

Respubliki Uzbekistan", 2000 g., N 3, str. 55