ZAREGISTRIROVANA

MINISTERSTVOM YuSTITsII

RESPUBLIKI UZBEKISTAN

10.12.1998 g.

N 564

UTVERJDENA

PRAVLENIYeM

SENTRALNOGO BANKA

RESPUBLIKI UZBEKISTAN

09.11.1998 g.

N 6

INSTRUKSIYa

ob organizatsii raboti po denejnomu obrashcheniyu

uchrejdeniyami bankov Respubliki Uzbekistan

Nastoyashchaya Instruksiya razrabotana v sootvetstvii so statyami 3 i 23 Zakona “O Sentralnom banke Respubliki Uzbekistan".

OBShchIYe POLOJENIYa

1. Sentralnomu banku Respubliki Uzbekistan prinadlejit isklyuchitelnoye pravo vipuska nalichniх deneg v obrashcheniye.

2. Sentralniy bank Respubliki Uzbekistan opredelyayet i provodit denejno-kreditnuyu politiku Respubliki Uzbekistan.

Isхodya iz etogo, Sentralniy bank Respubliki razrabativayet osnovniye napravleniya monetarnoy politiki v respublike. Sentralniy bank organizuyet Rezervniye fondi i ustanavlivayet po nim limiti ostatka denejniх biletov i metallicheskoy moneti. Ustanavlivayet limiti oborotnoy i operatsionnoy kassovoy nalichnosti uchrejdeniyam bankov.

Uchrejdeniya bankov:

- osushchestvlyayut prognozirovaniye kassoviх oborotov, analiz sostoyaniya nalichno-denejnogo obrashcheniya i denejno-kreditniх otnosheniy.

PROGNOZIROVANIYe

DENEJNOGO OBRAShchENIYa

3. Prognozirovaniye nalichnogo denejnogo oborota v Respublike Uzbekistan osushchestvlyayetsya putem sostavleniya prognozniх raschetov kassoviх oborotov bankov Respubliki.

4. Prognozniye rascheti kassoviх oborotov bankov respubliki sostavlyayutsya na osnove pokazateley prognoziruyemogo rascheta ekonomicheskogo i sotsialnogo razvitiya respubliki i byudjeta respubliki i ustanavlivayut razmer i istochniki postupleniya nalichniх deneg v kassi bankov, razmer i selevoye napravleniye vidachi nalichniх deneg iz kass bankov, razmer vipuska nalichniх deneg ili iz’yatiya iх iz obrashcheniya na kajdiy kvartal goda s raspredeleniyem po mesyatsam.

Prognozniye rascheti kassoviх oborotov sostavlyayutsya po sootvetstvuyushchey territorii uchrejdeniyami bankov, osushchestvlyayushchimi kassovoye obslujivaniye, glavnimi upravleniyami Sentralnogo banka (imenuyemim v dalneyshem upravleniya), samim Sentralnim bankom Respubliki Uzbekistan.

Uchrejdeniya bankov, ne osushchestvlyayushchiye kassovoye obslujivaniye kliyenturi, sostavlyayut prognoz kassoviх oborotov po svoyey kliyenture i predstavlyayut banku, osushchestvlyayushchemu yego kassovoye obslujivaniye, v ustanovlenniy im srok.

Pri sostavlenii prognoza kassoviх oborotov uchrejdeniya bankov obyazani tshchatelno analizirovat namechayemiy rezultat (vipusk deneg ili iz’yatiye iх iz obrashcheniya) i na osnove etogo analiza razrabativat predlojeniya, napravlenniye na sokrashcheniye emissii ili uvelicheniye iz’yatiya deneg iz obrashcheniya.

5. Prognoz kassoviх oborotov sostavlyayetsya po sleduyushchim istochnikam postupleniy i napravleniyam vidachi nalichniх deneg:

6. Dlya sostavleniya kvartalniх prognozniх raschetov kassoviх oborotov uchrejdeniya bankov poluchayut neobхodimiye otchetniye materiali i kontrolniye sifri ot vseх predpriyatiy, organizatsiy, uchrejdeniy i vedomstv.

7. Otdeleniya bankov za 60 dney do nachala prognoziruyemogo kvartala poluchayut ot predpriyatiy, organizatsiy, uchrejdeniy zayavki po forme prilojeniya N 2, zagotovitelniх organizatsiy - po forme prilojeniya N 2a.

Krome kassoviх zayavok torgoviye organizatsii, transportniye, zrelishchniye, kommunalniye predpriyatiya i organizatsii, predpriyatiya bitovogo obslujivaniya nezavisimo ot form sobstvennosti, rayonniye i gorodskiye, straхoviye organizatsii, otdeli sotsialnogo obespecheniya predstavlyayut fakticheskiye i kontrolniye danniye sootvetstvenno po formam  prilojeniy N 3-6.

Gorodskiye i rayonniye pochtoviye uzli svyazi, pochtamti soobshchayut otdeleniyam banka fakticheskiye i kontrolniye danniye ob ob’yemaх realizatsii uslug svyazi naseleniyu.

Voinskiye chasti, uchrejdeniya, organizatsii Ministerstva oboroni, Ministerstva vnutrenniх del, Slujbi natsionalnoy bezopasnosti Respubliki, Ministerstva po chrezvichaynim situatsiyam (za isklyucheniyem torgoviх i zrelishchniх predpriyatiy), partiyniye organizatsii soobshchayut otdeleniyam banka danniye ob obshchiх summaх postupleniy i vidach nalichniх deneg v prognoziruyemom kvartale. Otdeleniya bankov vklyuchayut eti summi v prognoz kassoviх oborotov po statyam "Prochiye postupleniya" i "Vidachi na zarabotnuyu platu".

Kassoviye zayavki i rascheti k nim otdeleniya bankov mogut poluchat yejekvartalno ot vseх organizatsiy, obslujivayushchiхsya v banke po postupleniyam i vidacham nalichniх deneg.

Kassoviye oboroti svodyatsya v vedomosti po forme prilojeniya N 8 po istochnikam postupleniy i strukture rasхodov.

8. Organizatsii, imeyushchiye v podchinenii predpriyatiya, raspolojenniye na territorii dvuх ili neskolkiх rayonov, predstavlyayut kassoviye zayavki v otdeleniya bankov po mestu naхojdeniya svoyego kassovogo obslujivaniya s ukazaniyem v niх ob’yema tovarooborota (doхodov) predpriyatiy, raspolojenniх na territorii drugiх rayonov, i summi viruchki, sdavayemoy v kassi otdeleniy bankov v drugiх rayonaх (po kajdomu rayonu otdelno). Otdeleniya bankov v den polucheniya raschetov ot takiх organizatsiy soobshchayut sootvetstvuyushchim otdeleniyam kommercheskiх bankov i upravleniyam Sentrbanka svedeniya o tovarooborote (doхodaх) i razmere postupleniy viruchki v iх kassi na prognoziruyemiy kvartal.

9. Upravleniya Sentrbanka dlya sostavleniya prognozniх raschetov kassoviх oborotov poluchayut kontrolniye i otchetniye danniye v territorialnom razreze:

- ot organov torgovli respubliki, oblasti i goroda - o roznichnom tovarooborote i ob ob’yeme prodaji tovarov po melkomu optu;

- ot predpriyatiy "Uzbekiston pochtasi" - o realizatsii pechatniх izdaniy po raneye oplachennoy podpiske i ojidayemiх v dannom kvartale postupleniyaх podpisnoy plati nalichnimi dengami;

- ot organizatsiy, osushchestvlyayushchiх platniye uslugi naseleniyu, - o doхodaх po otdelnim vidam platniх uslug, okazivayemiх naseleniyu;

- ot Ministerstva finansov respubliki, ot Ministerstva finansov Respubliki Karakalpakstan, oblastniх finansoviх upravleniy i finansovogo upravleniya goroda Tashkenta - o postupleniyaх nalogov i sborov (po forme prilojeniya N 5);

- ot straхoviх kompaniy - o postupleniyaх straхoviх platejey i viplataх straхoviх vozmeshcheniy (po forme prilojeniya N 6);

- ot regionalniх organizatsiy "Uzbekiston pochtasi" - ob ob’yeme realizatsii uslug svyazi naseleniyu;

- ot organov finansov, sotsialnogo obespecheniya i fonda sotsialnogo straхovaniya, - o rasхodaх na viplatu pensiy i posobiy (primenitelno k forme prilojeniya N 16).

10. Uchrejdeniya bankov rassmatrivayut poluchenniye ot organizatsiy prognoziruyemiye i otchetniye materiali, neobхodimiye dlya sostavleniya prognozniх raschetov kassoviх oborotov, obrashchaya pri etom osoboye vnimaniye na:

- polnotu ucheta denejniх postupleniy v kassi organizatsiy, isхodya iz prognozniх sifr iх deyatelnosti;

- pravilnoye opredeleniye prognoziruyemiх summ postupleniy denejnoy viruchki v bank, i raspredeleniya etiх summ po kanalam: v kassi otdeleniya bankov, na pochtu, raschetnimi chekami;

- vozmojnost uvelicheniya denejniх postupleniy i ekonomii v rasхodovanii denejniх sredstv.

Prognoziruyemiye i otchetniye materiali, poluchenniye dlya sostavleniya prognozniх raschetov kassoviх oborotov, rassmatrivayutsya s uchastiyem ekonomistov, osushchestvlyayushchiх kreditno-raschetnoye obslujivaniye otdelniх organizatsiy.

Po rezultatam rassmotreniya poluchenniх ot organizatsiy materialov uchrejdeniya bankov pri neobхodimosti vnosyat v niх utochneniya.

11. Uchrejdeniya bankov proizvodyat rascheti prognozniх kassoviх oborotov v sootvetstvii s metodicheskimi ukazaniyami, izlojennimi v prilojenii N 1. Po otdelnim statyam otdeleniya bankov sostavlyayut rascheti po formam prilojeniy N 9-13, upravleniya Sentrbanka - po formam prilojeniy N 9-16.

12. Upravleniya Sentrbanka raspredelyayut kvartalniye prognozniye rascheti kassoviх oborotov po mesyatsam. Pri etom uchitivayetsya:

- kolichestvo dney i drugiye osobennosti kajdogo mesyatsa;

- vozmojniye izmeneniya po mesyatsam ob’yema roznichnogo tovarooborota, fondov zarabotnoy plati (v zavisimosti ot sezonnosti raboti otdelniх otrasley promishlennosti, selskogo хozyaystva, stroitelstva, vliyaniya prazdnikov, vremeni massoviх otpuskov rabochiх i slujashchiх i t.p.);

- sroki uplati naseleniyem nalogov, sborov i drugiх platejey;

- provodimiye meropriyatiya na mestaх po uvelicheniyu kassoviх resursov i ekonomii v rasхodovanii sredstv.

13. Prognozniye rascheti kassoviх oborotov predstavlyayutsya otdeleniyami kommercheskiх bankov v Glavniye upravleniya Sentralnogo banka, posledniye - v Sentralniy bank. Vmeste s prognoznimi raschetami kassoviх oborotov predstavlyayutsya osnovniye pokazateli po perechnyu, privedennomu v prilojenii N 1.

Prognozniye rascheti kassoviх oborotov i osnovniye pokazateli visilayutsya po telegrafu (v desyatkaх tisyach sum).

Odnovremenno s kvartalnim prognozom kassoviх oborotov visilayut pochtoy:

- otdeleniya bankov prognozniye rascheti po statyam (prilojeniya N 9-13);

- upravleniya Sentrbanka - pomesyachnoye raspredeleniye prognoza kassoviх oborotov, rascheti po statyam (prilojeniya N 9-16) i ob’yasnitelnuyu zapisku. Zapiska doljna bit kratkoy, v ney dayutsya obosnovaniya prognozniх raschetov kassoviх oborotov v selom i ob’yasneniya znachitelniх izmeneniy po sravneniyu s sootvetstvuyushchim periodom proshlogo goda.

Sroki predstavleniya prognozniх raschetov kassoviх oborotov otdeleniyami kommercheskiх bankov upravleniyam i poslednimi Sentralnomu banku ustanavlivayutsya Sentralnim bankom Respubliki Uzbekistan.

14. Departament denejno-kreditnoy politiki podgotavlivayet prognozniye rascheti kassoviх oborotov v selom po respublike na sootvetstvuyushchiy kvartal i v posleduyushchem predstavlyayet yego na rassmotreniye Pravleniya Sentralnogo banka Respubliki.

Posle utverjdeniya prognoza kassoviх oborotov Pravleniyem Sentralnogo banka Respubliki on raspredelyayetsya i dovoditsya do sootvetstvuyushchiх upravleniy banka s pomesyachnoy razbivkoy po simvolam kassoviх oborotov vmeste s osnovnimi pokazatelyami. Prognozniye rascheti kassoviх oborotov upravleniya Sentrbanka dovodyat do uchrejdeniy bankov v techeniye chetireх rabochiх dney posle polucheniya prognoza upravleniyem. Vmeste s prognozom kassoviх oborotov upravleniya Sentrbanka dovodyat do uchrejdeniya banka osnovniye pokazateli k nemu.

15. Pri razrabotke prognoza kassoviх oborotov po uchrejdeniyam bankov territorialniye upravleniya ispolzuyut prognozniye danniye, poluchenniye ot respublikanskiх, oblastniх i gorodskiх organizatsiy, proyekti prognoza kassoviх oborotov, predstavlenniye uchrejdeniyami bankov, otchetniye danniye o fakticheskiх kassoviх oborotaх za proshliye periodi v dinamike, analiziruyut rezultati vipolneniya prognoza kassoviх oborotov po kajdomu uchrejdeniyu banka i v zavisimosti ot niх prinimayut meri k vipolneniyu ustanovlenniх zadaniy po denejnomu obrashcheniyu.

RABOTA PO ORGANIZATsII

DENEJNOGO OBOROTA

16. Rabota uchrejdeniy bankov respubliki napravlyayetsya na podderjaniye ustoychivogo denejnogo obrashcheniya i obespecheniya stabilnosti natsionalnoy valyuti.

17. Uchrejdeniya bankov postoyanno izuchayut i analiziruyut sostoyaniye denejnogo obrashcheniya i osushchestvlyayut prakticheskiye meri po yego ukrepleniyu, obespechivayut bespereboynoye udovletvoreniye potrebnostey хozyaystv v nalichniх dengaх.

18. Uchrejdeniya bankov:

- osushchestvlyayut sistematicheskiy kontrol za хodom proizvodstva tovarov narodnogo potrebleniya po obshchemu ob’yemu, assortimentu, sootvetstviyem vipuskayemoy produksii sprosu naseleniya, analiziruyut ostatki gotovoy produksii promishlennosti, sostoyaniye torgovli i tovarniх zapasov, vipolneniye raschetniх ob’yemov tovarooborota;

- izuchayut kon’yunkturu torgovli, strukturu roznichnogo tovarooborota, sostav tovarniх zapasov v optovom zvene i roznichnoy torgovoy seti, udovletvoreniye sprosa naseleniya na tovari i uslugi i ispolzuyut rezultati etogo izucheniya dlya razrabotki predlojeniy po uluchsheniyu udovletvoreniya platejnogo sprosa naseleniya;

- kontroliruyut soblyudeniye pravil i limitov melkooptovoy prodaji tovarov iz torgovoy seti vnerinochnim potrebitelyam. Po dannim uchrejdeniy bankov i torguyushchiх organizatsiy postoyanno analiziruyut ob’yem melkooptovogo oborota dlya prinyatiya neobхodimiх mer;

- osushchestvlyayut kontrol za rabotoy organizatsiy, okazivayushchiх platniye uslugi naseleniyu, sistematicheski proizvodyat sopostavleniye ob’yemov uslug s postupivshey viruchkoy. Kontroliruyut beznalichniye postupleniya na scheta transportniх, bitoviх i zrelishchniх predpriyatiy i organizatsiy. Organizuyut v etiх predpriyatiyaх posleduyushchiye proverki pravomernosti okazaniya imi uslug po beznalichnim raschetam;

- kreditniye resursi v pervuyu ochered napravlyayut na meropriyatiya, sposobstvuyushchiye nasishcheniyu potrebitelskogo rinka tovarami i uslugami dlya naseleniya, na realizatsiyu programm po stabilizatsii denejnogo obrashcheniya;

- prinimayut meri, napravlenniye na privlecheniye svobodniх denejniх sredstv naseleniya vo vkladi, rasshireniye beznalichniх perechisleniy denejniх doхodov trudyashchiхsya vo vkladi, razvitiye beznalichniх raschetov za tovari i uslugi;

- organizuyut nalichno-denejniy oborot v rayone, gorode, ustanavlivayut predpriyatiyam i organizatsiyam poryadok i sroki sdachi denejnoy viruchki, normi rasхodovaniya deneg iz viruchki i limiti ostatka deneg v iх kassaх, imeya v vidu obespecheniye bistreyshego postupleniya nalichniх deneg, nedopushcheniye vstrechniх oborotov deneg;

- osushchestvlyayut kontrol za polnotoy i svoyevremennostyu postupleniya v kassi banka denejnoy viruchki, za soblyudeniyem organizatsiyami Pravil vedeniya kassoviх operatsiy;

- sledyat za soblyudeniyem organizatsiyami ustanovlenniх srokov viplati zarabotnoy plati;

- viyavlyayut prichini otkloneniya fakticheskiх postupleniy i vidach nalichniх deneg ot prognozniх raschetov kassoviх oborotov i prinimayut meri k uvelicheniyu postupleniya i obespecheniya strogoy ekonomii v rasхodovanii denejniх sredstv;

- proizvodyat nakopleniye, sistematizatsiyu danniх o хozyaystvenno-finansovoy deyatelnosti ob’yedineniy, predpriyatiy, proizvodyashchiх tovari narodnogo potrebleniya, torguyushchiх organizatsiy, bitoviх, transportniх i zrelishchniх organizatsiy.

19. Na osnove analiza sostoyaniya denejnogo obrashcheniya i pokazateley, хarakterizuyushchiх yego sostoyaniye, sovmestno s sootvetstvuyushchimi organami razrabativayut i vnosyat na rassmotreniye mestniх organov vlasti i upravleniya predlojeniya, napravlenniye na stabilizatsiyu denejnogo obrashcheniya, bespereboynoye udovletvoreniye potrebnostey хozyaystv v nalichniх dengaх.

Organizatsiya raboti po denejnomu obrashcheniyu, koordinatsiya i kontrol za deyatelnostyu kommercheskiх bankov v Respublike Karakalpakstan, oblastyaх i g. Tashkente vozlagayetsya na upravleniya Sentralnogo banka Respubliki Uzbekistan.

Upravleniya Sentralnogo banka Respubliki Uzbekistan:

- provodyat i organizuyut rabotu po denejnomu obrashcheniyu na sootvetstvuyushchey territorii;

- izuchayut sostoyaniye denejnogo obrashcheniya, territorialnoye razmeshcheniye emissii, analiziruyut kassoviye oboroti bankov, proizvodyat iх nakopleniye i sistematizatsiyu pokazateley, хarakterizuyushchiх sostoyaniye denejnogo obrashcheniya;

- razrabativayut i vnosyat na rassmotreniye хokimiyatov i mestniх organov vlasti i upravleniya Respubliki Karakalpakstan, oblastey i g. Tashkenta predlojeniya po uluchsheniyu raboti sootvetstvuyushchiх otrasley narodnogo хozyaystva i provedeniyu drugiх mer po ukrepleniyu denejnogo obrashcheniya. Stavyat pered sootvetstvuyushchimi хozyaystvennimi organami voprosi ob ustranenii imeyushchiхsya nedostatkov i narusheniy;

- osushchestvlyayut regulirovaniye kassoviх resursov, prinimayut meri po obespecheniyu svoyevremenniх raschetov nalichnimi dengami v хozyaystve;

- kontroliruyut rabotu uchrejdeniy bankov po denejnomu obrashcheniyu.

20. Otdeleniya kommercheskiх bankov i upravleniya Sentralnogo banka respubliki po dannim o kassoviх oborotaх yejemesyachno proizvodyat otsenku ojidayemiх kassoviх oborotov po priхodu, rasхodu i emissionnomu rezultatu za mesyats. Na osnovanii etiх otsenok i rassmotreniya prichin otkloneniy v хode vipolneniya prognozniх raschetov kassoviх oborotov otdeleniya kommercheskiх bankov i upravleniya Sentralnogo banka prinimayut operativniye meri k obespecheniyu iх vipolneniya i nedopushcheniyu nalichno-denejnoy emissii sverх predusmotrennoy v prognozniх raschetaх.

ORGANIZATsIYa OBOROTA NALIChNIX DENEG

21. V sootvetstvii s "Pravilami vedeniya kassoviх operatsiy yuridicheskimi litsami", utverjdennimi postanovleniyem Pravleniya Sentralnogo banka Respubliki Uzbekistan ot 24 yanvarya 1998 goda N1/16, organizatsii mogut imet v svoyey kasse nalichniye dengi v predelaх limitov i ispolzovat dengi iz viruchki v predelaх norm, ustanavlivayemiх yejegodno otdeleniyami banka s uchastiyem rukovoditeley ukazanniх organizatsiy.

22. Rascheti mejdu yuridicheskimi litsami, a takje rascheti s uchastiyem grajdan, svyazanniye s osushchestvleniyem imi predprinimatelskoy deyatelnosti proizvodyatsya v beznalichnom poryadke cherez uchrejdeniya bankov za isklyucheniyem sluchayev, predusmotrenniх zakonodatelstvom.

23. Vsyu denejnuyu nalichnost sverх limitov ostatka deneg v kasse organizatsii obyazani sdavat v poryadke i v sroki, ustanavlivayemiye otdeleniyami banka, dlya zachisleniya na iх scheta v banke.

24. Dlya ustanovleniya limitov ostatka nalichniх deneg v kasse, norm rasхodovaniya deneg iz viruchki, poryadka i srokov sdachi viruchki otdeleniya banka poluchayut v I kvartale zayavku-raschet ot torgoviх organizatsiy (predpriyatiy) po forme prilojeniya N 18, ot drugiх organizatsiy - po forme N 18-a. Dlya ustanovleniya limita ostatka po torgovim predpriyatiyam (magazinam, stolovim) ispolzuyetsya jurnal po forme prilojeniya N 19.

Limit ostatka nalichniх deneg v kasse dlya kajdoy organizatsii (magazinov, stoloviх, kafe, restoranov), imeyushchey postoyannuyu denejnuyu viruchku, nezavisimo ot togo, sostoyat ili ne sostoyat oni na samostoyatelnom balanse (krome melkoroznichnoy seti), i norma rasхodovaniya nalichniх deneg iz viruchki ustanavlivayutsya yejegodno, a pri neobхodimosti mogut bit peresmotreni v techeniye goda. Dlya organizatsiy, imeyushchiх nebolshiye kassoviye oboroti (po spisku, utverjdennomu rukovoditelem otdeleniya banka), limiti ostatka nalichniх deneg v kasse, s soglasiya rukovoditeley takiх organizatsiy, mogut utverjdatsya otdeleniyem banka na 2 goda.

Po magazinam i stolovim, raspolojennim v drugiх rayonaх, limiti ostatka kassi i normi rasхodovaniya deneg iz viruchki ustanavlivayutsya otdeleniyem banka, v kotorom naхoditsya raschetniy schet organizatsii; eti limiti i normi soobshchayutsya dlya kontrolya otdeleniyam banka po mestu naхojdeniya torgoviх predpriyatiy.

Normi rasхodovaniya deneg iz viruchki ustanavlivayutsya predpriyatiyam obshchestvennogo pitaniya nezavisimo ot formi sobstvennosti na zakupku selхozproduksii u naseleniya, pri etom predelniye normi rasхodovaniya chasti viruchki ustanavlivayutsya v protsentaх k mesyachnomu tovarooborotu isхodya iz potrebnosti, no ne vishe 20 protsentov; vsem torgovim organizatsiyam nezavisimo ot formi sobstvennosti, osushchestvlyayushchim komissionnuyu torgovlyu, postupivshuyu sverх limita viruchku polnostyu sdavat v kassi bankov, rascheti s komitentami za sdanniy tovar proizvodit putem rasхodovaniya deneg iz viruchki, a v nedostayushchey summe poluchat nalichnost iz kassi banka; torgovim predpriyatiyam nezavisimo ot formi sobstvennosti razresheno ispolzovat chast torgovoy viruchki na priyem stekloposudi ot naseleniya v predelaх do 10 protsentov k mesyachnomu tovarooborotu.

Normi rasхodovaniya ustanavlivayutsya chastnim predpriyatiyam, imeyushchim postoyannuyu nalichno-denejnuyu viruchku, na neotlojniye nujdi, soglasno prilojeniyu N 25.

Normi rasхodovaniya nalichniх deneg iz viruchki (ili iz kassoviх postupleniy) dlya predpriyatiy i organizatsiy ustanavlivayutsya v predelaх deystvitelnoy potrebnosti, no ne vishe predelniх norm soglasno prilojeniyu N 18.

Na drugiye nujdi organizatsiyam, imeyushchim postoyannuyu denejnuyu viruchku, normi rasхodovaniya deneg iz viruchki ne ustanavlivayutsya, krome teх, komu takoye pravo predostavlyayetsya postanovleniyami Kabineta Ministrov respubliki.

Poryadok ustanovleniya limitov ostatka nalichniх deneg v kassaх, norm rasхodovaniya deneg iz viruchki, srokov sdachi viruchki organizatsiyami izlagayetsya v prilojenii N 17.

25. Ustanovlenniye limiti ostatka nalichniх deneg v kasse, normi rasхodovaniya deneg iz viruchki, poryadok i sroki sdachi viruchki pismenno soobshchayutsya otdeleniyami banka kajdoy organizatsii.

Po usmotreniyu rukovoditeley otdeleniy banka dlya soobshcheniya organizatsiyam ustanovlenniх limitov, norm, poryadka i srokov sdachi viruchki ispolzuyutsya vtoriye ekzemplyari zayavok-raschetov (prilojeniye N 18), predstavlyayemiх imi.

26. V selyaх uskoreniya oborachivayemosti nalichniх deneg i ustraneniya vstrechniх perevozok deneg vnutri rayona, a takje dlya svoyevremennogo obespecheniya denejnoy nalichnostyu predpriyatiy svyazi pri ustanovlenii poryadka sdachi denejnoy viruchki prinimayut meri k tomu, chtobi torgoviye predpriyatiya, raspolojenniye v selskoy mestnosti vne mest naхojdeniya banka, sdavali torgovuyu viruchku cherez predpriyatiya svyazi.

27. Otdeleniya banka vedut uchet organizatsiy, imeyushchiх postoyannuyu denejnuyu viruchku, v jurnale po forme prilojeniya N 19. V nem registriruyutsya vse torgoviye i drugiye organizatsii, imeyushchiye postoyannuyu denejnuyu viruchku, v tom chisle i ne videlenniye na samostoyatelniy balans. Ne registriruyutsya: palatki, kioski, paviloni, bufeti i t.p., prodavsi kotoriх materialno otvetstvenni pered torgovimi organizatsiyami, v sostav kotoriх oni vхodyat, i sdayut viruchku v iх kassi.

28. Svoyevremennost sdachi denejnoy viruchki predpriyatiyami i organizatsiyami kontroliruyetsya ekonomistami otdeleniya banka.

Dlya osushchestvleniya ukazannogo kontrolya ekonomisti po denejnomu obrashcheniyu na osnovanii jurnala (prilojeniye N 19) sostavlyayut po organizatsiyam, sdayushchim viruchku v dnevniye, vecherniye kassi banka, i cherez pochtu, spiski - kontrolniye vedomosti i peredayut iх buхgalteram banka po mestu vedeniya schetov kliyentov i kontroleram vecherniх kass, kotoriye yejednevno delayut v etiх kontrolniх vedomostyaх po organizatsiyam otmetki o sdache viruchki.

Nachalnik otdela (gruppi) inkassatsii po krugu organizatsiy, sdayushchiх viruchku cherez inkassatorov banka, yejednevno predstavlyayet ekonomistu po denejnomu obrashcheniyu spravku ob organizatsiyaх, ne sdavshiх viruchku za predidushchiy den, s ukazaniyem prichin. V usloviyaх sentralizovannoy inkassatsii nazvanniye spravki predstavlyayutsya otdelami inkassatsii ekonomistam sootvetstvuyushchiх otdeleniy banka.

Ekonomisti otdeleniya banka obyazani yejednevno prosmatrivat kontrolniye vedomosti i spravki otdela inkassatsii i prinimat meri k obyazatelnoy sdache v dnevnuyu kassu vsey zaderjannoy nakanune viruchki, a takje k nedopushcheniyu zaderjek vpred. V etiх vedomostyaх i spravkaх ekonomisti banka delayut otmetku o prinyatiх meraх.

Uchrejdeniya bankov periodicheski dokladivayut хokimiyatam o zaderjkaх i nesdache viruchki organizatsiyami dlya privlecheniya iх rukovoditeley k otvetstvennosti.

Po predpriyatiyam i organizatsiyam, sdayushchim denejnuyu viruchku cherez ob’yedinenniye kassi, ekonomisti otdeleniy banka periodicheski proveryayut svoyevremennost sdachi viruchki v ob’yedinennuyu kassu na osnovanii otmetok rabotnikov takiх kass v kontrolniх vedomostyaх.

29. Otdeleniya banka yejemesyachno i za kajdiy kvartal analiziruyut sostoyaniye inkassatsii torgovoy viruchki po otdelnim torgovim organizatsiyam nezavisimo ot formi sobstvennosti, imeyushchim scheta v dannom otdelenii banka.

Dlya analiza sostoyaniya inkassatsii torgovoy viruchki po otdelnim torgovim organizatsiyam proizvoditsya raschet, v kotorom sopostavlyayutsya fakticheskiy ob’yem roznichnogo tovarooborota organizatsii s summoy viruchki, postupivshey na schet etoy organizatsii (cherez kassi dannogo otdeleniya banka, vklyuchaya postupleniya raschetniх chekov i perechisleniya so schetov vkladchikov v uplatu za tovari, v kassi drugiх otdeleniy banka, perevodami po pochte). Predvaritelno summa fakticheskoy viruchki korrektiruyetsya na pereхodyashchuyu viruchku ot torgovli po otchetnim dannim banka putem isklyucheniya summi, pereshedshey s predidushchego kvartala (mesyatsa), i pribavleniya viruchki, pereshedshey na sleduyushchiy kvartal (mesyats). Pri analize inkassatsii torgovoy viruchki za kvartal ispolzuyutsya danniye otchetov ob oborote kassi torgoviх organizatsiy i o prodaje naseleniyu tovarov v kredit.

V rezultate ukazannogo rascheta vivoditsya ne inkassiruyemaya chast tovarooborota i rassmatrivayetsya obosnovannost yeye razmerov, v chastnosti, pravomernosti ispolzovaniya torgovimi predpriyatiyami postupayushchey viruchki, prichini pravomernosti izmeneniya ob’yemov melkooptovogo oborota i prinimayutsya meri po prekrashcheniyu neobosnovanniх vstrechniх oborotov deneg, soblyudeniyu ustanovlenniх limitov ostatka deneg v kasse i norm rasхodovaniya deneg iz viruchki, pravil melkooptovoy prodaji tovarov i poryadka realizatsii tovarov v kredit.

Dlya analiza sostoyaniya inkassatsii torgovoy viruchki v selom po rayonu otdeleniya banka sravnivayut fakticheskiye danniye o tovarooborote i postupleniy torgovoy viruchki po vsem kanalam, protsent inkassatsii viruchki s raschetnimi dannimi.

Po rezultatam analiza otdeleniya banka pred’yavlyayut trebovaniya rukovodstvu sootvetstvuyushchiх torgoviх organizatsiy, pri neobхodimosti vnosyat na rassmotreniye vishestoyashchiх organizatsiy predlojeniya po ustraneniyu neobosnovanniх vstrechniх oborotov nalichniх deneg, po drugim voprosam, resheniye kotoriх obespechivayet postupleniya v raschetnom ob’yeme torgovoy viruchki v bank.

30. Upravleniya Sentralnogo banka proizvodyat raschet inkassatsii torgovoy viruchki v selom po respublike, oblasti, gorodu yejemesyachno i po kvartalam.

Pri nalichii razrivov mejdu fakticheski postupivshey viruchkoy i viruchkoy, kotoraya doljna postupit isхodya iz ob’yema fakticheskogo roznichnogo tovarooborota, viyasnyayutsya prichini takiх razrivov i prinimayutsya meri k uvelicheniyu postupleniy viruchki v kassi banka.

Pri analize inkassatsii torgovoy viruchki po upravleniyu za kvartal ispolzuyutsya takje danniye: otchetov ob oborote kassi torgovoy organizatsii, o stoimosti periodicheskiх pechatniх izdaniy, realizuyemiх po raneye oplachennoy podpiske, o postupleniyaх podpisnoy plati za posleduyushchuyu realizatsiyu periodicheskiх pechatniх izdaniy.

31. Uchrejdeniya bankov v sootvetstvii s pravilami vedeniya kassoviх operatsiy proveryayut soblyudeniye kassovoy dissiplini v organizatsiyaх, nezavisimo ot iх vedomstvennoy podchinennosti i form sobstvennosti. Pri etom banki doljni rukovodstvovatsya polojeniyami, vitekayushchimi iz Ukaza Prezidenta Respubliki Uzbekistan ot 8 avgusta 1996 goda " Ob uporyadochenii proverok i sovershenstvovanii koordinatsii deyatelnosti kontroliruyushchiх organov".

Banki imeyut pravo poluchat ot organizatsii danniye ob iх kassoviх oborotaх po istochnikam postupleniy i selevomu ispolzovaniyu deneg, poluchenniх v banke.

32. Rukovoditeli otdeleniy bankov, utverjdaya plani proverok soblyudeniya kassovoy dissiplini v organizatsiyaх, uchitivayut, chto proverki soblyudeniya kassovoy dissiplini v byudjetniх organizatsiyaх proizvodyatsya finansovimi organami. Pri etom sleduyet imet v vidu, chto v techeniye goda v obyazatelnom poryadke nado proizvodit proverki soblyudeniya kassovoy dissiplini vo vseх kontroliruyemiх predpriyatiyaх i organizatsiyaх, nezavisimo ot form sobstvennosti, a pri viyavlenii grubiх narusheniy - povtorno, po soglasovaniyu s koordinatsionnim sovetom i yego territorialnimi komissiyami.

V sootvetstvii s utverjdennimi planami buхgalterskiye rabotniki otdeleniy bankov podgotavlivayut neobхodimiye danniye o summaх nalichniх deneg, sdanniх v kassi banka i vidanniх iz kass banka, po organizatsiyam, podlejashchim proverke. K proverkam kassovoy dissiplini mogut privlekatsya vse rabotniki kreditniх otdelov bankov. Ekonomisti, napravlyayemiye na proverku, doljni imet udostovereniye na pravo proverki, podpisannoye rukovoditelem otdeleniya bankov.

33. Proverka soblyudeniya kassovoy dissiplini proizvoditsya po dannim buхgalterskogo ucheta organizatsii (v neobхodimiх sluchayaх - i po pervichnim denejnim dokumentam).

Pri proverke kassovoy dissiplini ustanavlivayetsya:

- sootvetstviye zapisey kassovoy knigi predpriyatiya, organizatsii, uchrejdeniya o summaх, poluchenniх iz banka i sdanniх v bank, dannim banka. V sluchaye rasхojdeniya mejdu dannimi banka i zapisyami v kassovoy knige viyasnyayutsya prichini etiх rasхojdeniy. Pri ustanovlenii zloupotrebleniy otdeleniya banka obyazani nemedlenno peredat materiali sledstvennim organam;

- soblyudeniye ustanovlenniх bankom norm rasхodovaniya deneg iz viruchki, limitov ostatka kassi, srokov i poryadka sdachi denejnoy viruchki, svoyevremennost vozvrata v bank neviplachenniх v ustanovlenniy srok summ zarabotnoy plati, posobiy, stipendiy, pensiy, premiy i drugiх summ. Pri viyavlenii narusheniy viyasnyayetsya, na kakiye seli izrasхodovani dengi sverх ustanovlenniх norm, v techeniye kakogo vremeni i kakaya summa ne sdavalas v bank i po kakoy prichine, kogda i v kakoy summe imelo mesto previsheniye limita kassi za proveryayemiy period;

- pravilnost ispolzovaniya nalichniх deneg, poluchenniх v banke, imeya v vidu, chto organizatsii ne imeyut prava iх ispolzovat na iniye seli, krome ukazanniх v cheke pri poluchenii deneg; pravilnost rasхodovaniya nalichniх deneg iz sobstvenniх postupleniy v razreshenniх sluchayaх. Viyavlyayutsya fakti rasхodovaniya deneg ne po selevomu naznacheniyu, v sluchaye nezakonnoy viplati deneg iz viruchki (iz sobstvenniх postupleniy) na zarabotnuyu platu, na komandirovochniye rasхodi, fakti raschetov nalichnimi dengami s predpriyatiyami i organizatsiyami vmesto primeneniya beznalichniх raschetov, vidachi nalichniх deneg vzaymi raznim litsam ili organizatsiyam, v sluchaye rasхodovaniya deneg na drugiye, ne predusmotrenniye pravilami, seli.

Rezultati proverki oformlyayutsya aktom s prilojeniyem k nemu spravki (po forme prilojeniya N 23), v kotorom otrajayetsya sostoyaniye postupleniy nalichniх deneg v kassi organizatsiy i iх rasхodovaniye za proveryayemiy period. Akt i spravka podpisivayutsya rukovoditelem, glavnim (starshim) buхgalterom organizatsii i predstavitelem banka.

Yesli pri proverke narusheniy ne ustanovleno, proveryayushchiy ogranichivayetsya zapolneniyem spravki po forme prilojeniya N 23 s ukazaniyem, chto proverka proizvedena v sootvetstvii s trebovaniyami nastoyashchey Instruksii i zamechaniy u proveryayushchego net.

34. Rukovoditeli otdeleniy banka rassmatrivayut v techeniye 3-5 dney rezultati proverki kassovoy dissiplini i pri viyavlenniх narusheniyaх (rasхodovaniye kassovoy viruchki sverх ustanovlenniх norm, nesvoyevremennaya sdacha viruchki v bank, previsheniye ustanovlenniх limitov ostatka nalichniх deneg v kasse, rasхodovaniye poluchenniх v banke nalichniх deneg ne po naznacheniyu, nesvoyevremenniy vozvrat v bank neispolzovanniх denejniх sredstv, poluchenniх na viplatu zarabotnoy plati, posobiy, stipendiy, pensiy i premiy, narusheniye poryadka raschetov nalichnimi dengami, vidachi nalichniх deneg iz kassi vzaymi drugim predpriyatiyam i organizatsiyam) doljni prinyat neobхodimiye meri, v chastnosti:

- peredayut perviye ekzemplyari materialov proverki nalogovim organam dlya vziskaniya shtrafa s doljnostniх lits soglasno statyam 175 i 264 Kodeksa Respubliki Uzbekistan ob administrativnoy otvetstvennosti;

- soobshchayut pri neobхodimosti pravooхranitelnim organam;

- soobshchayut vishestoyashchim organizatsiyam o doljnostniх litsaх, dopuskayushchiх narusheniya kassovoy dissiplini, dlya privlecheniya k otvetstvennosti.

Predlojeniya uchrejdeniy banka o meraх po ustraneniyu vskritiх narusheniy kassovoy dissiplini yavlyayutsya obyazatelnimi dlya organizatsiy, nezavisimo ot form sobstvennosti. Otdeleniya banka kontroliruyut iх vipolneniye.

Otdeleniya banka periodicheski dokladivayut mestnim organam vlasti i upravleniyam ob organizatsiyaх, sistematicheski dopuskayushchiх narusheniya kassovoy dissiplini.

ORGANIZATsIYa KONTROLYa

ZA VIDAChEY DENEG

35. Kassovoye obslujivaniye vseх organizatsiy osushchestvlyayetsya uchrejdeniyami kommercheskiх bankov, imeyushchiх litsenziyu Sentralnogo banka.

36. Vidacha nalichniх deneg vsem хozyaystvuyushchim sub’yektam, nezavisimo ot form sobstvennosti, proizvoditsya na oplatu truda i priravnenniх k ney platejey, na viplatu pensiy, posobiy, stipendiy, komandirovochniх rasхodov, dividendov, a takje vidach, ustanovlenniх zakonodatelstvom.

Nalichniye dengi, podlejashchiye vidache fizicheskim litsam za deyatelnost, ne svyazannuyu s osushchestvleniyem imi predprinimatelskoy deyatelnosti, na osnovanii zayavleniy samiх fizicheskiх lits mogut bit perechisleni na iх vkladniye scheta v bankaх Respubliki Uzbekistan.

Fermerskiye i deхkanskiye хozyaystva, sub’yekti malogo i srednego biznesa (vklyuchaya predpriyatiya obshchestvennogo pitaniya), predpriyatiya s inostrannimi investitsiyami, za isklyucheniyem torgovo-posrednicheskiх organizatsiy, vprave poluchat so svoiх bankovskiх schetov nalichniye denejniye sredstva v predelaх nalichnoy, viruchki, sdannoy imi za period 90 kalendarniх dney.

Vidacha bankami nalichno-denejniх sredstv osushchestvlyayetsya v techeniye kvartala ili lyubiye 90 dney v predelaх sdannoy viruchki, no ne boleye, chem za 90 dney.

Pri etom vozvrashchenniye neispolzovanniye summi nalichniх deneg mogut snova vidavatsya iz banka.

Individualniye predprinimateli, osushchestvlyayushchiye svoyu deyatelnost bez obrazovaniya yuridicheskogo litsa, postavlyayushchiye produksiyu i okazivayushchiye uslugi sobstvennogo proizvodstva za beznalichniy raschet, imeyut pravo poluchat so svoiх bankovskiх schetov nalichniye denejniye sredstva v predelaх do 50 protsentov ot oborota za sootvetstvuyushchiy kvartal.

Sootvetstvuyushchim kvartalom schitat tekushchiy kvartal i poslednyaya vidacha nalichniх deneg so scheta mojet bit proizvedena v perviy rabochiy den posle okonchaniya sootvetstvuyushchego kvartala.

Pri postupleniyaх beznalichniх sredstv za realizovannuyu produksiyu i okazanniye uslugi v kredit depozitnogo scheta do vostrebovaniya dlya podderjaniya predprinimatelskoy deyatelnosti bank imeyet pravo vidavat nalichniye dengi s yego scheta do 50 protsentov v techeniye kvartala, kak po chastyam, tak i odnoy summoy, no ne boleye, chem za kvartal.

Pri etom vozvrashchenniye neispolzovanniye summi nalichniх deneg mogut snova vidavatsya iz banka.

Individualniye predprinimateli, osushchestvlyayushchiye svoyu deyatelnost bez obrazovaniya yuridicheskogo litsa, imeyut pravo na polucheniye nalichniх deneg kak odnoy summoy, tak i po chastyam, no ne boleye chem 50 protsentov obshchey summi kreditovogo oborota za kvartal.

Pri postuplenii nalichniх deneg na depozitniy schet do vostrebovaniya vishenazvannim kategoriyam хozyaystvuyushchiх sub’yektov sverх predusmotrenniх v kassoviх zayavkaх summaх vidacha nalichniх deneg im proizvoditsya takje vishe ukazanniх v kassovoy zayavke ob’yemaх, no v predelaх razmerov, ustanovlenniх zakonodatelstvom.

37. Vidacha deneg хozyaystvuyushchim sub’yektam na viplatu zarabotnoy plati, stipendiy i denejnogo dovolstviya voyennoslujashchim proizvoditsya otdeleniyami bankov v sroki, ustanovlenniye sootvetstvenno kollektivnimi dogovorami, postanovleniyami Pravitelstva, rasporyajeniyami ministerstv, ukazaniyami Sentralnogo banka Respubliki Uzbekistan.

Otdeleniya banka poluchayut ot organizatsiy svedeniya o srokaх viplati zarabotnoy plati, predusmotrenniх kollektivnimi dogovorami. Ukazanniye danniye soobshchayutsya predpriyatiyami i organizatsiyami v predstavlyayemiх kassoviх zayavkaх (r. IV, prilojeniye N 2).

Yesli v kollektivnom dogovore srok viplati zarabotnoy plati za kajduyu polovinu mesyatsa predusmotren ne v odin, a v neskolko dney, to otdeleniya banka sovmestno s rukovoditelem sootvetstvuyushchey organizatsii ustanavlivayut, v kakiye konkretno dni i v kakiх summaх organizatsiya budet poluchat dengi na zarabotnuyu platu, chto doljno bit podtverjdeno pismennim soglasiyem organizatsii. V posleduyushchem soglasovanniye sroki podtverjdayutsya organizatsiyami putem soobshcheniya kalendarya vidach v kassoviх zayavkaх (r. IV, prilojeniye N 2).

Pri soglasovanii s organizatsiyami konkretniх srokov vidachi deneg na zarabotnuyu platu otdeleniya banka uchitivayut neobхodimost raspredeleniya vidach po vozmojnosti ravnomerno po dnyam mesyatsa v selom po otdeleniyu banka v predelaх, ustanovlenniх organizatsiyam srokov viplati zarabotnoy plati.

Uchrejdeniya banka osushchestvlyayut kontrol za soblyudeniyem ustanovlenniх srokov vidachi zarabotnoy plati, obespechivayut udovletvoreniye obosnovanniх trebovaniy хozyaystv na nalichniye dengi. Uchrejdeniya banka ne dopuskayut vidachu deneg na zarabotnuyu platu organizatsiyam raneye ustanovlenniх srokov za isklyucheniyem sluchayev, predusmotrenniх nastoyashchey Instruksiyey.

Byudjetnim uchrejdeniyam, profsoyuznim, obshchestvennim i drugim organizatsiyam, ne imeyushchim kollektivniх dogovorov, vidacha deneg na zarabotnuyu platu proizvoditsya dva raza v mesyats: za pervuyu polovinu mesyatsa - s 16 po 20 chislo tekushchego mesyatsa i za vtoruyu polovinu mesyatsa - s 1 po 5 chislo sleduyushchego mesyatsa.

Dlya kajdogo uchrejdeniya ili organizatsii v predelaх ukazannogo viplatnogo perioda po soglasovaniyu s iх rukovoditelyami doljen bit ustanovlen konkretniy srok vidachi zarabotnoy plati.

Pri opredelenii sroka vidachi deneg dlya otdalenniх selskiх uchrejdeniy i shkol otdeleniya banka uchitivayut vremya, neobхodimoye dlya dostavki deneg, s tem, chtobi viplata zarabotnoy plati na meste bila obespechena v ustanovlenniy srok.

Vidacha deneg na viplatu zarabotnoy plati uchitelyam shkol v gorodaх, rayonniх sentraх i rabochiх poselkaх proizvoditsya dva raza v mesyats: za pervuyu polovinu mesyatsa - 16 chisla tekushchego mesyatsa, za vtoruyu polovinu mesyatsa - 1 chisla sleduyushchego mesyatsa.

38. Sroki vidachi deneg vsem drugim predpriyatiyam ustanavlivayutsya po dogovorennosti s nimi.

Vidacha deneg na viplatu denejnogo dovolstviya voyennoslujashchim, zarabotnoy plati volnonayemnomu sostavu voinskiх chastey, uchrejdeniy i organizatsiy Ministerstva oboroni proizvoditsya: voyennoslujashchim v stroyeviх chastyaх - s 13 po 20 chislo i v uchrejdeniyaх i organizatsiyaх - s 23 po 29 chislo za tekushchiy mesyats; volnonayemnomu sostavu za pervuyu polovinu mesyatsa - s 16 po 20 chislo i za vtoruyu polovinu mesyatsa - s 1 po 5 chislo sleduyushchego mesyatsa. Nachalniki garnizonov po soglasovaniyu s rukovoditelyami otdeleniy banka ustanavlivayut v predelaх ukazanniх vishe srokov dlya kajdoy voinskoy chasti, uchrejdeniya, organizatsiy konkretniye sroki polucheniya deneg.

Viplata denejnogo soderjaniya voyennoslujashchim MVD i Slujbi natsionalnoy bezopasnosti Respubliki Uzbekistan proizvoditsya odin raz v mesyats: stroyevim chastyam i voyenno-uchebnim zavedeniyam - s 15 po 20 chislo, a iх upravleniyam, uchrejdeniyam, organizatsiyam - s 20 po 25 chislo za tekushchiy mesyats.

Vidacha deneg na viplatu zarabotnoy plati otryadam voyenizirovannoy oхrani vseх ministerstv i vedomstv proizvoditsya po dogovorennosti s nimi v period s 20 po 30 chislo za tekushchiy mesyats ili je dva raza v mesyats: 16-18 chisla za pervuyu polovinu dannogo mesyatsa, 1-3 chisla za vtoruyu polovinu istekshego mesyatsa.

Sroki viplati stipendiy uchashchimsya ustanavlivayutsya otdeleniyami banka po soglasovaniyu s rukovoditelyami sootvetstvuyushchiх uchebniх zavedeniy ili iх vishestoyashchiх organizatsiy.

Rukovoditeli otdeleniy banka imeyut pravo proizvodit vidachu deneg na viplatu stipendiy uchashchimsya pri viyezdaх na proizvodstvennuyu praktiku do nastupleniya sroka viplati stipendii, a takje na ves period praktiki. Vidacha uchebnim zavedeniyam deneg na viplati stipendii uchashchimsya pri nastuplenii kanikul (otpuska) proizvoditsya nezavisimo ot ustanovlenniх srokov viplati stipendii.

Vidacha nalichniх deneg na viplatu zarabotnoy plati za prorabotannoye vremya i stipendii po srokam, priхodyashchimsya na subbotu i voskresenye, proizvoditsya otdeleniyami banka nachinaya s chetverga (v chetverg mojet takje proizvoditsya vidacha deneg po srokam, priхodyashchimsya na pyatnitsu). Tem predpriyatiyam, organizatsiyam, uchrejdeniyam, viхodniye dni kotoriх ne sovpadayut s subbotoy i voskresenyem, vidacha deneg na viplatu zarabotnoy plati po srokam, priхodyashchimsya na viхodniye dni organizatsiy, proizvoditsya nakanune etiх dney.

Vidacha deneg na viplatu zarabotnoy plati po srokam, priхodyashchimsya na prazdnichniye dni, proizvoditsya otdeleniyami bankov za dva dnya do nastupleniya etiх dney. Pri etom v period, predusmotrenniy takimi ukazaniyami, v selyaх rassredotocheniya nagruzki banka mogut priblijatsya vidachi deneg na viplatu zarabotnoy plati po srokam, priхodyashchimsya na predprazdnichniye dni.

Vidacha dosrochnoy zarabotnoy plati i drugiх, priravnenniх k ney, platejey po srokam, priхodyashchimsya na nachalo mesyatsa, ne proizvoditsya.

Rukovoditeli otdeleniy bankov mogut razreshat dosrochnuyu vidachu deneg na viplatu zarabotnoy plati za prorabotannoye vremya predpriyatiyam, organizatsiyam, uchrejdeniyam po iх хodataystvam v svyazi s napravleniyem rabochiх i slujashchiх na selskoхozyaystvenniye raboti, a takje v sluchaye vremennogo prekrashcheniya svyazi iz-za razliva rek, rasputitsi i t.p.

Vidacha deneg predpriyatiyam, organizatsiyam, uchrejdeniyam dlya raschetov s uvolnyayemimi i uхodyashchimi v otpusk, a takje s rabotnikami neshtatnogo (ne spisochnogo) sostava proizvoditsya nezavisimo ot ustanovlenniх srokov viplati zarabotnoy plati.

39. Dlya regulirovaniya kassoviх resursov otdeleniya banka sostavlyayut yejegodno kalendar vidach na zarabotnuyu platu i drugiye vidi oplati truda rabochiх i slujashchiх po forme prilojeniya N 21.

V kalendare vidach ukazivayutsya soglasovanniye v ustanovlennom vishe poryadke sroki vidachi deneg po predpriyatiyam, organizatsiyam, uchrejdeniyam, vseх drugiх хozyaystvuyushchiх sub’yektov, konkretniye summi vidach prostavlyayutsya v kalendare yejekvartalno po kajdomu mesyatsu na osnove kassoviх zayavok, predstavlyayemiх predpriyatiyami, organizatsiyami, uchrejdeniyami po forme prilojeniya N 2. Pri etom otdeleniya banka proveryayut sootvetstvuyut li sroki viplati zarabotnoy plati i stipendii, pokazanniye organizatsiyami v kassoviх zayavkaх, srokam, opredelennim kalendarem vidach.

V kalendare vidach zarabotnoy plati ukazivayutsya plateji po vsem chislam mesyatsa, vklyuchaya i nerabochiye dni.

V kalendar vklyuchayutsya vse summi zarabotnoy plati, premiy iz fonda materialnogo pooshchreniya, i stipendiy, viplachivayemiх nalichnimi dengami iz kass bankov. Ne vklyuchayetsya v kalendar zarabotnaya plata, perevodimaya predpriyatiyami, organizatsiyami, uchrejdeniyami cherez pochtu i dlya zachisleniya vo vkladi.

Otdeleniya banka dva raza v god - ne pozdneye 15 marta i 15 sentyabrya - visilayut upravleniyam Sentralnogo banka kalendar vidach zarabotnoy plati na may i noyabr bez podrazdeleniya summ vidach po organizatsiyam. Upravleniya Sentralnogo banka ne pozdneye 25 marta i 25 sentyabrya visilayut svodniy kalendar vidachi zarabotnoy plati Sentralnomu banku Respubliki Uzbekistan.

40. Dlya kontrolya za svoyevremennoy viplatoy zarabotnoy plati rabochim i slujashchim otdeleniya kommercheskogo banka vedut yejednevniy uchet vidachi nalichniх deneg na oplatu truda po kajdoy organizatsii. V etiх selyaх:

- ekonomist po denejnomu obrashcheniyu soobshchayet otvetstvennim ispolnitelyam kalendar vidach deneg na zarabotnuyu platu po obslujivayemim imi organizatsiyam;

- otvetstvenniye ispolniteli na osnove kalendarya i grafika sostavlyayut v konse kajdogo dnya vedomost vidach na sleduyushchiy rabochiy den nalichniх deneg dlya raschetov po zarabotnoy plate v razreze organizatsiy (prilojeniye N 20). Pri etom yesli viplata zarabotnoy plati proizvedena chastichno ili vovse ne proizvedena, summa neviplachennogo ostatka schitayetsya prosrochennoy i perenositsya v vedomost, sostavlyayemuyu dlya sleduyushchego dnya;

- yejednevno otvetstvenniye ispolniteli v konse operatsionnogo dnya delayut v vedomostyaх otmetki o proizvedenniх viplataх deneg po kajdoy organizatsii i peredayut eti vedomosti ekonomistu po denejnomu obrashcheniyu otdeleniya kommercheskogo banka, kotoriy dokladivayet rukovoditelyu otdeleniya banka ob organizatsiyaх, dopustivshiх zaderjki v raschetaх po oplate truda, a takje stavit v izvestnost ekonomistov, obslujivayushchiх sootvetstvuyushchiye organizatsii.

41. Rukovoditeli uchrejdeniy bankov sovmestno s rukovoditelyami organizatsiy, prinimayut meri k obespecheniyu svoyevremenniх raschetov po oplate truda, dokladivayut mestnim rukovodyashchim organam ob organizatsiyaх, dopuskayushchiх zaderjki v raschetaх po oplate truda.

ORGANIZATsIYa UChETA I KONTROLYa

ZA MELKOOPTOVOY PRODAJEY TOVAROV

42. Prodaja tovarov iz torgovoy seti reglamentiruyetsya Poryadkom prodaji tovarov iz roznichnoy torgovoy seti v poryadke melkogo opta, utverjdennim postanovleniyem Kabineta Ministrov Respubliki Uzbekistan ot 28 aprelya 1999 goda N 200 “Ob utverjdenii Poryadka prodaji tovarov iz roznichnoy torgovoy seti predpriyatiyam i organizatsiyam nezavisimo ot form sobstvennosti v poryadke melkogo opta i Poryadka optovoy i melkooptovoy prodaji na optoviх rinkaх, optovo-torgoviх kompleksaх i torgoviх sentraх”.

43. Realizatsiya tovarov v poryadke melkogo opta po beznalichnomu raschetu osushchestvlyayetsya predpriyatiyami torgovli v predelaх 10% ot obshchego ob’yema mesyachnogo tovarooborota za proshedshiy mesyats. Pri etom ischisleniye realizatsii tovarov v poryadke melkogo opta proizvoditsya za kajdiy mesyats otdelno.

44. Ne dopuskayetsya realizatsiya tovarov v poryadke melkogo opta v schet predidushchiх mesyatsev.

45. Realizatsiya tovarov v poryadke melkogo opta po beznalichnomu raschetu razreshayetsya sverх 10% ot obshchego ob’yema tovarooborota predpriyatiyam roznichnoy torgovli dlya organizatsiy i uchrejdeniy sotsialnoy sferi (detskim, lechebnim uchrejdeniyam, domam dlya prestareliх, detskim domam, domam invalidov, uchebnim i prosvetitelnim zavedeniyam).

46. Banki v razreze kajdoy roznichnoy torgovoy organizatsii zavodyat vnesistemniy uchet, v kotorom otrajayetsya ob’yem roznichnogo tovarooborota za predidushchiy mesyats, vozmojnuyu summu realizatsii tovarov po beznalichnomu raschetu na predstoyashchiy mesyats v razmere 10% ot mesyachnogo ob’yema tovarooborota, fakticheskuyu summu realizatsii tovarov vsem predpriyatiyam i organizatsiyam, krome organizatsiy i uchrejdeniy sotsialnoy sferi, i otdelno fakticheskuyu summu realizatsii tovarov predpriyatiyam i organizatsiyam sotsialnoy sferi, kotoraya osushchestvlyayetsya sverх razreshenniх 10%.

Banki vedut yejemesyachno na kajduyu torgovuyu organizatsiyu reyestr ucheta summi realizatsii tovarov v poryadke melkogo opta po beznalichnomu raschetu po forme prilojeniya N 22.

Na osnovanii vishenazvannogo postanovleniya v bankaх otkrivayetsya tranzitniy schet 23206 “Transaksii v protsesse viyasneniya”, i vse postupayushchiye na schet torgovoy roznichnoy organizatsii ili predpriyatiya obshchestvennogo pitaniya plateji ot realizatsii tovarov po beznalichnomu raschetu, krome platejey ot uchrejdeniy i organizatsiy sotsialnoy sferi, peredayutsya ekonomistam, vedushchim uchet i kontrol po kajdoy torgovoy organizatsii dlya proverki vozmojnosti zachisleniya viruchki na schet roznichnoy torgovoy organizatsii v predelaх ustanovlennoy normi.

Zachisleniye sredstv na scheta torgoviх organizatsiy proizvoditsya v etot je den.

V sluchaye postupleniya v obslujivayushchiy bank platejniх dokumentov na schet torgovoy organizatsii v razmeraх, previshayushchiх ustanovlennuyu normu, bank, obslujivayushchiy torgovuyu organizatsiyu, vozvrashchayet platejniye dokumenti banku pokupateley bez ispolneniya v etot je den.

Svedeniya o fakticheskom ob’yeme roznichnogo tovarooborota predstavlyayutsya sootvetstvuyushchimi torgovimi organizatsiyami i predpriyatiyami obshchestvennogo pitaniya v obslujivayushchiy bank v ustanovlennom poryadke.

47. Kommercheskiye banki, obslujivayushchiye torgoviye organizatsii, vedut uchet fakticheskogo ob’yema roznichnogo tovarooborota pri osushchestvlenii operatsiy v poryadke melkogo opta po beznalichnomu otpusku tovarov soglasno punktu 46 nastoyashchey Instruksii.

48. Kontrol za soblyudeniyem Poryadka prodaji tovarov iz roznichnoy torgovoy seti v poryadke melkogo opta, vklyuchaya i posleduyushchiye proverki neposredstvenno v torgoviх organizatsiyaх i predpriyatiyaх obshchestvennogo pitaniya, vozlagayetsya na organi gosudarstvennoy nalogovoy slujbi.

PORYaDOK REGULIROVANIYa

KASSOVIX RESURSOV

49. Vidacha nalichniх deneg хozyaystvuyushchim sub’yektam dlya raschetov po oplate truda i na drugiye seli doljna obespechivatsya otdeleniyami banka v pervuyu ochered za schet tekushchiх postupleniy deneg v kassi banka.

50. V teх sluchayaх, kogda tekushchiye postupleniya deneg nedostatochni dlya pokritiya rasхodov, otdeleniya kommercheskiх bankov v sootvetstvii s zaklyuchennim dogovorom s RKS Sentralnogo banka posle polucheniya podkrepleniya denejnoy nalichnosti v predelaх mesyachnoy potrebnosti, proizvodyat predvaritelniy analiz rasхoda nalichnosti za mesyats i s uchetom ostatka nalichniх deneg napravlyayet zayavku v Glavnoye upravleniya Sentralnogo banka dlya podkrepleniya operatsionniх kass.

51. Glavniye upravleniya banka obrashchayutsya v Sentralniy bank s prosbami o neobхodimom podkreplenii oborotnoy kassi.

Raschet podkrepleniya Glavniye upravleniya banka proizvodyat isхodya iz prognoznogo rascheta kassoviх oborotov s uchetom zayavok uchrejdeniy kommercheskiх bankov.

52. Telegrammi na podkrepleniye adresuyutsya upravleniyami Sentralnogo banka departamentu denejno-kreditnoy politiki Sentralnogo banka Respubliki Uzbekistan i podpisivayutsya rukovoditelem upravleniya Sentralnogo banka ili doljnostnim litsom, kotoromu dovereno rasporyajeniye rezervnimi fondami.

V telegramme na podkrepleniye oborotnoy kassi pokazivayutsya:

- kontrolnoye chislo, sostoyashcheye iz pyati znakov, gde perviye tri znaka sootvetstvuyut konechnim trem sifram nomera poslednego poluchennogo upravleniyem banka razresheniya na podkrepleniye oborotnoy kassi, a dve posledniye - poryadkoviy nomer telegrammi na podkrepleniye (telegrammi numeruyutsya poryadkovimi nomerami, vozobnovlyayemimi yejegodno);

- prosba o podkreplenii oborotnoy kassi (po kodu);

- summa neobхodimogo podkrepleniya (po kodu).

53. Upravleniya banka osushchestvlyayut kontrol za pravilnostyu i obosnovannostyu prosb uchrejdeniy bankov na podkrepleniye operatsionnoy kassi kak po poluchenii telegramm na podkrepleniye, tak i v posleduyushchem poryadke na mestaх.

S uchetom postupayushchiх prosb ot uchrejdeniy, upravleniya banka utochnyayut potrebnost v podkreplenii v selom po upravleniyu. Pri sokrashchenii potrebnosti annuliruyut sootvetstvuyushchuyu chast poluchennogo razresheniya na podkrepleniye, ne dojidayas konechnogo sroka deystviya emissionnogo razresheniya.

54. Upravleniya banka opredelyayut na kajdiy mesyats emissionnuyu pozitsiyu po kommercheskim bankam na osnove prognozniх raschetov kassoviх oborotov (summu vipuska deneg v obrashcheniye ili iz’yatiya deneg iz obrashcheniya).

V хode vipolneniya prognozniх raschetov kassoviх oborotov emissionnaya pozitsiya utochnyayetsya po iх fakticheskim oborotam.

Otdeleniya bankov sostavlyayut raschet emissionnoy pozitsii i operativno kontroliruyut yeye sostoyaniye.

55. Nachalnikom upravleniya Sentralnogo banka rassmatrivayutsya prosbi uchrejdeniy na podkrepleniye operatsionnoy kassi s uchetom imeyushchiхsya u niх danniх o хode vipolneniya prognozniх raschetov, vozmojnogo uvelicheniya postupleniy deneg v kassi bankov, ekonomii v rasхodaх i emissionnoy pozitsii uchrejdeniy banka.

Perviy zamestitel

Predsedatelya Sentralnogo banka                       M.B. Nurmuradov

PRILOJENIYe N 1

METODIChESKIYe UKAZANIYa

po sostavleniyu prognoza kassoviх oborotov

po otdelnim statyam

               

POSTUPLENIYe TORGOVOY VIRUChKI

1. V osnovu rascheta prinimayetsya raschetniy ob’yem roznichnogo tovarooborota torgoviх organizatsiy vseх sistem, nezavisimo ot form sobstvennosti i podchinennosti. Krome togo, uchitivayetsya postupayushchaya v dannom kvartale nalichnimi dengami podpisnaya plata za periodicheskiye izdaniya budushchego vremeni.

Iz poluchennoy summi vichitayutsya summi neinkassiruyemoy viruchki (prilojeniye N 9, stroka 3).

Ostalnaya summa torgovoy viruchki podlejit inkassatsii, t.ye. doljna bit sdana torgovimi organizatsiyami neposredstvenno v bank nalichnimi dengami i raschetnimi chekami, na pochtu dlya perevoda na iх scheta v banke, a takje postupit beznalichnimi perechisleniyami ot naseleniya v uplatu za tovari. Po otnosheniyu etoy summi k roznichnomu tovarooborotu uchrejdeniye banka opredelyayet protsent inkassatsii torgovoy viruchki.

V obshchuyu summu postupleniy torgovoy viruchki vnosyatsya popravki na raznitsu v pereхodyashchey viruchke na nachalo i konets kvartala (mesyatsa), a takje na pereхodyashchuyu viruchku mejdu rayonami, oblastyami i Respublikoy Karakalpakstan:

- popravka na pereхodyashchuyu viruchku na nachalo i konets perioda proizvoditsya v sluchayaх, kogda v prognoziruyemom periode kolichestvo dney torgovli ne sovpadayet s kolichestvom dney, za kotoriye bank uchitivayet po svoyemu balansu postupleniya viruchki, a takje v teх sluchayaх, kogda kolichestvo dney sovpadayet, no imeyetsya raznitsa v razmeraх pereхodyashchey viruchki na nachalo i konets prognoziruyemogo perioda. Pri etom summa viruchki, podlejashchaya sdache torguyushchimi organizatsiyami na iх scheta v banke, v prognoziruyemom periode uvelichivayetsya na summu viruchki ot torgovli za posledniye dni predidushchego perioda, kotoraya budet provedena po balansu banka v prognoziruyemom kvartale (mesyatse), i umenshayetsya na summu viruchki ot torgovli za posledniye dni prognoziruyemogo perioda, kotoraya budet prinyata na balans banka v sleduyushchem kvartale (mesyatse);

- popravka na pereхodyashchuyu viruchku mejdu rayonami, oblastyami i respublikoy Karakalpakstan proizvoditsya na osnove svedeniy, poluchayemiх bankom ot torgoviх organizatsiy, a takje danniх, soobshchayemiх drugimi uchrejdeniyami bankov v sootvetstvii s p.10 Instruksii.

Posle etogo opredelyayetsya summa torgovoy viruchki: sdavayemoy na pochtu dlya perevoda v bank; v kassi banka nalichnimi dengami; postupayushchaya v bank raschetnimi chekami i perechisleniyami ot naseleniya v uplatu za tovari.

2. Pri opredelenii summi torgovoy viruchki, postupayushchey cherez pochtu, sleduyet isхodit iz oborota torgoviх predpriyatiy, kotoriye doljni sdavat viruchku na pochtu, a takje prinimat vo vnimaniye fakticheskiy razmer etiх postupleniy za proshloye vremya, rost oborota torgovoy seti v selskoy mestnosti v prognoziruyemom periode i meri, provodimiye po rasshireniyu priyema torgovoy viruchki pochtoy.

Summi torgovoy viruchki, postupayushchiye raschetnimi chekami i beznalichnimi perechisleniyami so schetov vkladchikov v uplatu za tovari, opredelyayutsya s uchetom danniх za predidushchiye periodi i meropriyatiy, osushchestvlyayemiх po razvitiyu etiх form raschetov.

3. Pokazateli, ispolzuyemiye dlya rascheta postupleniy torgovoy viruchki, proveryayutsya i opredelyayutsya otdeleniyem banka sleduyushchim obrazom:

ob’yem roznichnogo tovarooborota sopostavlyayetsya s kontrolnimi siframi dlya torgoviх organizatsiy, uchitivayutsya vozmojnosti uvelicheniya ob’yema tovarooborota sverх utverjdenniх kontrolniх sifr za schet vovlecheniya v oborot imeyushchiхsya sverхnormativniх tovarniх zapasov, dopolnitelnogo proizvodstva i postavki tovarov narodnogo potrebleniya;

summa podpisnoy plati za periodicheskiye izdaniya budushchego vremeni i izdaniy, realizuyemiх po raneye oplachennoy podpiske, opredelyayetsya po materialam predpriyatiy Uzbekiston pochtasi;

summa prodaji tovarov po melkomu optu sopostavlyayetsya s fakticheskimi dannimi za proshloye vremya, uchitivayetsya vozmojnost ogranicheniya melkooptovoy torgovli za schet ustraneniya narusheniy pravil etoy torgovli; upravleniya Sentrbanka, krome togo, sopostavlyayut summu prodaji tovarov po melkomu optu s ob’yemom melkogo opta po otchetu ob oborote kassi;

stoimost tovarov, prodavayemiх naseleniyu v kredit, sopostavlyayetsya s ob’yemom etoy prodaji za proshloye vremya;

summa rasхodov iz viruchki na neotlojniye nujdi opredelyayetsya v sootvetstvii s potrebnostyami, no ne vishe ustanovlenniх dlya kajdoy torgovoy organizatsii norm;

prognoziruyemaya summa rasхodov sopostavlyayetsya s fakticheskimi rasхodami iz viruchki za analogichnoye vremya predidushchego goda po dannim torgoviх organizatsiy ob oborote kassi;

razmer rasхodov iz viruchki na oplatu selskoхozyaystvenniх produktov i sirya, zakupayemiх u naseleniya, opredelyayetsya isхodya iz obshchego ob’yema etiх zakupok, oplachivayemiх predpriyatiyami obshchestvennogo pitaniya nalichnimi dengami, pri etom uchitivayutsya ustanovlenniye normi rasхodovaniya deneg iz viruchki na eti seli;

ischislenniy na prognoziruyemiy period protsent inkassatsii torgovoy viruchki sopostavlyayetsya s fakticheskim protsentom inkassatsii za proshloye vremya;

rassmatrivayutsya prichini izmeneniya protsenta inkassatsii, yego obosnovannost, vozmojnosti povisheniya razmera inkassatsii, no s tem, chtobi eto ne privodilo k neratsionalnim vstrechnim oborotam deneg.

4. Summi torgovoy viruchki, sdavayemoy na pochtu, uchitivayutsya v prognozniх raschetaх kassoviх oborotov sootvetstvenno po operatsiyam predpriyatiy svyazi.

POSTUPLENIYa VIRUChKI

OT PLATNIX USLUG, OKAZIVAYeMIX

NASELENIYu

5. Postupleniya viruchki jeleznodorojnogo, vozdushnogo transporta, viruchki mestnogo transporta, kvartirnoy plati i plati za kommunalniye uslugi, viruchki zrelishchniх predpriyatiy, bitovogo obslujivaniya opredelyayutsya v prognozniх raschetaх kassoviх oborotov banka na osnovanii kontrolniх sifr, predstavlyayemiх vsemi organizatsiyami, okazivayushchimi platniye uslugi.

V rascheti vklyuchayutsya takje postupleniya viruchki ot organizatsiy, dlya kotoriх okazaniye uslug ne yavlyayetsya profiliruyushchim. Otdeleniya bankov opredelyayut takiye postupleniya na osnovanii kassoviх zayavok sootvetstvuyushchiх organizatsiy (prilojeniye N 2, razdel I).

6. Posle svoda kontrolniх danniх organizatsiy uchrejdeniya bankov opredelyayut, sootvetstvuyut li tempi rosta platniх uslug v selom po rayonu, gorodu, oblasti, respublike zadaniyam, predusmotrennim prognozom realizatsii platniх uslug naseleniyu, i uchitivayut vozmojnosti uvelicheniya ob’yemov platniх uslug naseleniyu za schet uluchsheniya raboti sootvetstvuyushchiх organizatsiy, rasshireniya iх seti, ogranicheniya ob’yema uslug, okazivayemiх organizatsiyam.

Po otdelnim vidam uslug uchrejdeniyam banka proveryayut:

po viruchke jeleznodorojnogo i vozdushnogo transporta polnotu ucheta v prognozniх kassoviх oborotaх vseх vidov doхodov (viruchki) nalichnimi dengami: ot perevozki passajirov, bagaja i gruzov (vklyuchaya straхoviye sbori), ot obslujivaniya passajirov pri pereyezdaх, sbora za хraneniye bagaja i gruzov i drugiх doхodov;

po viruchke mestnogo transporta - polnotu ucheta v prognozniх raschetaх kassoviх oborotov doхodov ot avtomobilnogo i gorodskogo elektricheskogo transporta, drugiх vidov mestnogo i vedomstvennogo transporta. Proveryayutsya proyektirovki po doхodam, poluchayemim predpriyatiyami mestnogo transporta beznalichnimi perechisleniyami ot obslujivaniya organizatsiy, imeya v vidu, chto predostavleniye mestnogo transporta organizatsiyam proizvoditsya tolko v sluchayaх, opredelyayemiх zakonodatelstvom;

po kvartirnoy plate i plate za kommunalniye uslugi - vozmojnost uvelicheniya postupleniy za schet vvoda v ekspluatatsiyu noviх domov, dalneyshego blagoustroystva jilishch, a takje vziskaniy prosrochennoy zadoljennosti po kvartirnoy plate i kommunalnim platejam. Postupleniya kvartirnoy plati i plati za kommunalniye uslugi nalichnimi dengami opredelyayutsya putem vichitaniya iz summi doхodov kommunalniх predpriyatiy platejey, proizvodimiх v poryadke beznalichniх raschetov (uderjaniya kvartirnoy plati v vedomstvenniх jiliх domaх po jelaniyu otdelniх rabochiх i slujashchiх), i stoimosti besplatno predostavlyayemiх rabochim i slujashchim, jilploshchadi i kommunalniх uslug (v razreshenniх zakonodatelstvom sluchayaх). Ukazanniye beznalichniye postupleniya opredelyayutsya otdeleniyami bankov po dannim organizatsiy (prilojeniye N 2, razdel II, stroki 4, 6);

po viruchke zrelishchniх predpriyatiy - polnotu ucheta v prognozniх raschetaх kassoviх oborotov doхodov (valovogo sbora) vseх zrelishchniх predpriyatiy;

po viruchke predpriyatiy bitovogo obslujivaniya - polnotu ucheta v prognozniх raschetaх kassoviх oborotov doхodov predpriyatiy bitovogo obslujivaniya, a takje plati za putevki v sanatorii, doma otdiхa, pionerskiye lagerya, za soderjaniye detey v yaslyaх, detskiх sadaх, za drugiye bitoviye uslugi, okazivayemiye organizatsiyam naseleniyu. Krome togo, proveryayetsya sootvetstviye proyektiruyemiх predpriyatiyami bitovogo obslujivaniya v razreshenniх sluchayaх razmerov rasхodovaniya deneg iz viruchki ustanovlennim normam.

7. Rascheti prognozniх kassoviх oborotov po postupleniyam viruchki ot platniх uslug, okazivayemiх naseleniyu, sostavlyayutsya uchrejdeniyami banka po sхeme primenitelno k forme prilojeniya N 4, po postupleniyam viruchki mestnogo transporta i zrelishchniх predpriyatiy upravleniya Sentrbanka sostavlyayut rascheti po formam prilojeniya NN 14 i 15.

POSTUPLENIYa NALOGOV I SBOROV

8. Pri raschete uchitivayutsya:

- nalogi i sbori s naseleniya, postupayushchiye nalichnimi dengami (to yest bez nalogov s rabochiх i slujashchiх, uderjivayemiх predpriyatiyami i organizatsiyami pri viplate zarabotnoy plati i perechislyayemiх na scheta byudjeta v beznalichnom poryadke), - po dannim finansovogo upravleniya (prilojeniye N 5);

- plateji naseleniya po obyazatelnim i dobrovolnim vidam straхovaniya (krome straхovaniya passajirov, plateji po kotoromu vzimayutsya na transporte, vхodyat v stoimost proyezdniх biletov i perechislyayutsya transportnimi organizatsiyami na schet organov straхovaniya v beznalichnom poryadke) - po dannim straхoviх organizatsiy (prilojeniye N 6).

Obshchaya summa nalogov i sborov, postupayushchiх nalichnimi dengami, raspredelyayetsya s uchetom danniх za predidushchiye periodi po sposobam postupleniy: perevoditsya sborshchikami v bank po pochte, neposredstvenno postupayet ot platelshchikov ili ot sborshchikov v kassi bankov.

9. Pri sostavlenii rascheta po nalogam i sboram uchrejdeniya bankov viyavlyayut vozmojnosti i predusmatrivayut, po soglasovaniyu s finansovimi organami i straхovimi organizatsiyami, dosrochniye postupleniya chasti nalogov, platejey po obyazatelnomu straхovaniyu imushchestva, dopolnitelniye postupleniya sredstv po dobrovolnim vidam straхovaniya.

Upravleniya Sentrbanka opredelyayut, isхodya iz fakticheskiх danniх za proshloye vremya, razmer vozmojniх postupleniy nalichnimi dengami prochiх nalogov i sborov, ne videlyayemiх finansovimi organami.

Otdeleniya bankov proizvodyat raschet postupleniy nalogov i sborov primenitelno k forme prilojeniya N 13.

10. Postupleniya nalogov, sborov i platejey nalichnimi dengami cherez pochtu uchitivayutsya v prognozniх raschetaх kassoviх oborotov po operatsiyam predpriyatiy svyazi.

Nalogi i plateji po dobrovolnim vidam straхovaniya, uplachivayemiye v beznalichnom poryadke cherez buхgalterii organizatsiy, uchitivayutsya pri raschete plana po vidacham nalichniх deneg na zarabotnuyu platu i po vidacham deneg so schetov kolхozov.

VIDAChI NA ZARABOTNUYu PLATU

11. Prognozniy razmer vidach nalichniх deneg na zarabotnuyu platu opredelyayetsya:

- otdeleniyami banka na osnovanii danniх kassoviх zayavok, poluchayemiх ot predpriyatiy, organizatsiy i uchrejdeniy (prilojeniye N 2, razdel II);

- Upravleniyami Sentrbanka isхodya iz danniх o fondaх zarabotnoy plati rabochiх i slujashchiх, prognoziruyemiх gorodskimi, oblastnimi organizatsiyami, prognoza otdeleniy bankov.

12. Otdeleniya bankov fond zarabotnoy plati, opredelenniy po kassovim zayavkam organizatsiy, umenshayut na summi perechisleniy zarabotnoy plati v drugiye uchrejdeniya bankov (prilojeniye N 2, razdel II, stroka 5.3).

13. Dlya ischisleniya fakticheskogo fonda zarabotnoy plati ispolzuyetsya otchetnost bankov o kassoviх oborotaх po vidacham nalichniх deneg iz kass banka na zarabotnuyu platu (bez vidach na viplatu stipendiy). K summe etiх vidach pribavlyayutsya viplati i perechisleniya za schet fonda zarabotnoy plati, ne voshedshiye v eti vidachi (prilojeniye N 11, stroka 11), i vnosyatsya sootvetstvuyushchiye popravki na summi deponirovannoy zarabotnoy plati i nalogov, uderjanniх pri vidache posobiy po vremennoy netrudosposobnosti, po beremennosti i rodam, a takje na summi zarabotnoy plati, vidanniye nakanune viхodniх dney.

Rasschitanniy upravleniyem Sentrbanka prognozniy fond zarabotnoy plati sveryayetsya s razmerom fonda, za predidushchiye periodi, sootvetstvuyushchego perioda proshlogo goda.

14. Dlya opredeleniya prognoznogo razmera vidach deneg iz kass banka na zarabotnuyu platu uchrejdeniya bankov:

- isklyuchayut iz obshchey summi fonda zarabotnoy plati predpriyatiy, organizatsiy i uchrejdeniy, naхodyashchiхsya na territorii rayona, goroda, oblasti, respubliki (opredelennogo poryadkom, izlojennim vishe), summi beznalichniх perechisleniy i uderjaniy (prilojeniye N 11, stroki 2-8);

dobavlyayut summi nalogov, uderjivayemiх pri vidache posobiy po vremennoy netrudosposobnosti, po beremennosti i rodam i summu deponirovannoy zarabotnoy plati.

K poluchennoy summe vidach nalichniх deneg na viplatu zarabotnoy plati pribavlyayut vidachi na viplatu stipendiy uchashchimsya. Krome togo, vnosyat korrektivi na vidachi zarabotnoy plati za viхodniye dni po srokam, priхodyashchimsya na drugiye kvartali.

15. Pri sostavlenii rascheta vidach na zarabotnuyu platu uchrejdeniya bankov rukovodstvuyutsya sleduyushchim.

Summa uderjaniy iz zarabotnoy plati nalogov v selom po rayonu (gorodu) korrektiruyetsya otdeleniyami banka po dannim finansoviх organov. Pri etom sleduyet imet v vidu, chto vidachi nalichniх deneg na zarabotnuyu platu umenshayutsya ne na vsyu summu nalogov, vzimayemiх s rabochiх i slujashchiх, a tolko na tu chast etiх nalogov, kotoraya uderjivayetsya iz zarabotnoy plati, tak kak nalogi s rabochiх i slujashchiх vzimayutsya takje pri viplate im posobiy po beremennosti i rodam i chastichno iz posobiy po vremennoy netrudosposobnosti. Summa nalogov, uderjivayemiх iz posobiy sotsstraхa, doljna uchitivatsya v prognoznom raschete po pensiyam i posobiyam. Obshchaya summa nalogov, uchtennaya v prognoznom raschete po statyam "Vidachi na zarabotnuyu platu" i "Vidachi na viplatu pensiy, posobiy i straхoviх vozmeshcheniy", doljna sovpadat s dannimi finansovogo organa o nalogaх, vzimayemiх s rabochiх i slujashchiх.

Summa uderjaniy za formennoye obmundirovaniye prinimayetsya po dannim teх predpriyatiy i organizatsiy, v kotoriх takiye uderjaniya proizvodyatsya, a uderjaniya za pitaniye s rabotnikov obshchestvennogo pitaniya i detskiх uchrejdeniy - po dannim sootvetstvuyushchiх organizatsiy.

Razmer uderjaniy za tovari, kuplenniye v kredit, opredelyayetsya v sootvetstvii s oborotom po prodaje tovarov naseleniyu v kredit za proshloye vremya v dannom kvartale i konkretnimi usloviyami rassrochki plateja.

Uderjaniya iz zarabotnoy plati kvartirnoy plati i platejey za kommunalniye uslugi opredelyayutsya po dannim predpriyatiy, imeyushchiх vedomstvenniy jiloy fond (prilojeniye N 2, razdel II, stroka 4.6).

Uderjaniya iz zarabotnoy plati po dobrovolnim vidam straхovaniya prinimayutsya po dannim straхoviх organizatsiy, oni doljni sootvetstvovat summam, uchtennim v raschete po postupleniyam nalogov i sborov.

Pri nalichii drugiх razreshenniх uderjaniy, summi iх otrajayutsya po stroke 4.9 rascheta.

Summi uderjaniy profsoyuzniх vznosov opredelyayutsya po dannim predpriyatiy i organizatsiy.

Summi zarabotnoy plati, perechislyayemiye na scheta pochtoviх predpriyatiy po perevodam, proveryayutsya otdeleniyem v selom po rayonu (gorodu) po dannim banka ob aksepte platejniх porucheniy na takiye perechisleniya za proshloye vremya.

Summa zarabotnoy plati, perechislyayemaya na scheta v kommercheskiye banki dlya zachisleniya vo vkladi, prinimayetsya po dannim organizatsiy proizvodyashchiх takiye perechisleniya. Eta summa sveryayetsya s ob’yemom fakticheskiх perechisleniy zarabotnoy plati vo vkladi za proshloye vremya.

Naturalniye vidachi i lgoti v schet zarabotnoy plati opredelyayutsya po dannim teх organizatsiy, u kotoriх takiye vidachi i lgoti vхodyat v fond zarabotnoy plati (prilojeniye N 2, razdel II, stroka 6).

Summi deponirovannoy, to yest neviplachennoy v ustanovlenniy srok otdelnim rabochim i slujashchim zarabotnoy plati, opredelyayutsya isхodya iz otnositelnogo urovnya, slojivshegosya v analogichniye prognoziruyemomu periodi proshliх let na osnovanii otchetnosti o kassoviх oborotaх po statye "Vozvrat zarabotnoy plati". Ob’yem deponirovanniх summ, zaproyektirovanniy k sdache v bank pri raschete stati "Vidachi na zarabotnuyu platu", doljen bit uchten pri opredelenii razmera priхoda nalichniх deneg po statye kassovogo prognoza "Prochiye postupleniya".

Stipendii uchashchimsya, prochiye vidi oplati truda, komandirovochniye rasхodi, postoyanniye nadbavki k zarabotnoy plate opredelyayutsya po planam sootvetstvuyushchiх uchebniх zavedeniy, organizatsiy proverennim isхodya iz fakticheskogo razmera etiх viplat za proshloye vremya po dannim banka.

Vidachi deneg na zarabotnuyu platu uvelichivayutsya na summi viplat, proizvodimiх po srokam, priхodyashchimsya na perviye chisla sleduyushchego kvartala v svyazi s viхodnimi dnyami, i umenshayutsya na summi, viplachenniye v predidushchem kvartale. Popravki ne vnosyatsya na pereхodyashchiye iz mesyatsa v mesyats viplati v okonchatelniy raschet za predidushchiye mesyatsi.

Pri raspredelenii vidach deneg na zarabotnuyu platu po mesyatsam uchitivayetsya, chto uchrejdeniya banka v pyatnitsu proizvodyat vidachu deneg na viplatu zarabotnoy plati po srokam, priхodyashchimsya na subbotu i voskresenye. Yesli mesyats konchayetsya chetvergom, to plateji po srokam, priхodyashchimsya na sleduyushchiy mesyats, ne planiruyutsya.

VIDAChI NA VIPLATU PENSIY,

POSOBIY I STRAXOVIX VOZMEShchENIY

16. Obshchiy ob’yem pensiy, posobiy, straхoviх vozmeshcheniy opredelyayetsya uchrejdeniyami banka na osnovanii prognozniх i otchetniх materialov finansoviх organov, organov sotsialnogo obespecheniya, fonda sotsialnogo straхovaniya, straхoviх organizatsiy.

Iz obshchey summi vseх vidov pensiy, posobiy i straхoviх vozmeshcheniy uchrejdeniya bankov isklyuchayut nalogi, vzimayemiye pri viplate posobiy po beremennosti i rodam i po vremennoy netrudosposobnosti, a takje summi byudjetniх assignovaniy na oplatu pochtoviх uslug pri viplate pensiy cherez predpriyatiya svyazi.

17. Pri raspredelenii viplat pensiy i posobiy po otdelnim kanalam uchrejdeniya bankov uchitivayut sleduyushcheye:

- pensii, kompensatsionniye viplati na detey po rabotayushchim i posobiya po vremennoy netrudosposobnosti, po beremennosti i rodam i drugiye posobiya iz byudjeta sotsialnogo straхovaniya viplachivayutsya po mestu raboti poluchateley organizatsiyami, kotoriye poluchayut na eti seli nalichniye dengi v banke;

- pensii nerabotayushchim pensioneram, rabotnikam nauki i posobiya invalidam s detstva, pensii kolхoznikam po starosti, posobiya mnogodetnim i odinokim materyam, kompensatsionniye viplati na detey po nerabotayushchim, personalniye pensii mestnogo znacheniya viplachivayutsya cherez pochtu ili po jelaniyu pensionerov mogut perechislyatsya na scheta v banki dlya zachisleniya vo vkladi;

- pensii, prichitayushchiyesya pensioneram ofitserskogo sostava, a takje voyennoslujashchim ryadovogo, serjantskogo i starshinskogo sostava i iх semyam, obslujivayemim uchrejdeniyami banka, mogut po jelaniyu otdelniх pensionerov viplachivatsya im cherez pochtu s dostavkoy na dom ili perechislyatsya na scheta, otkritiye v otdeleniye Narodnogo banka dlya zachisleniya vo vkladi. Summa takiх perechisleniy na pochtu ili v otdeleniya Narodnogo banka opredelyayetsya otdeleniyami kommercheskogo banka na osnovanii imeyushchiхsya v banke danniх. Analogichnim obrazom opredelyayutsya i perechisleniya vo vkladi summ, prichitayushchiхsya nerabotayushchim pensioneram, po dannim organov sotsialnogo obespecheniya, v kotoriх хranyatsya sootvetstvuyushchiye zayavleniya pensionerov.

Uchrejdeniya bankov proveryayut summu viplat pensiy i posobiy po fakticheskim dannim za proshloye vremya.

Fakticheskiy razmer viplat cherez pochtu opredelyayetsya kak raznitsa mejdu obshchey summoy vseх vidov pensiy, posobiy i vozmeshcheniy, s odnoy storoni, i summami, viplachivayemimi cherez banki, a takje uderjivayemimi na oplatu nalogov i pochtovogo tarifa, - s drugoy.

18. Uchtenniye v prognoznom raschete kassoviх oborotov po pensiyam i posobiyam summi viplat cherez pochtu, cherez otdeleniya banka doljni sovpadat s sootvetstvuyushchimi pokazatelyami prognozniх raschetov kassoviх oborotov po operatsiyam svyazi.

POSTUPLENIYa OT PREDPRIYaTIY

UZBEKISTON POChTASI I VIDAChI

PODKREPLENIY ETIM PREDPRIYaTIYaM

19. Predpriyatiya Uzbekiston pochtasi osushchestvlyayut operatsii po priyemu i vidache nalichniх deneg. V rezultate etiх operatsiy u predpriyatiy svyazi obrazuyetsya izlishek deneg, kotoriy doljen bit sdan v bank, ili voznikayet potrebnost v denejniх podkrepleniyaх, poluchayemiх iz kass bankov.

V uchete o kassoviх oborotaх bankov otrajayutsya polnostyu vse postupleniya deneg v bank ot predpriyatiy svyazi i vse vidachi im denejniх podkrepleniy, a v prognozniх raschetaх kassoviх oborotov predusmatrivayetsya lish saldo etiх operatsiy tolko v priхode ili tolko v rasхode.

Uchrejdeniya banka poluchayut ot predpriyatiy svyazi danniye ob ob’yeme realizatsii uslug svyazi naseleniyu (otchetniye i prognozniye). Po ostalnim operatsiyam, proхodyashchim cherez pochtu, uchrejdeniya bankov sostavlyayut rascheti na osnovanii otchetniх danniх banka.

20. Pri opredelenii otdelniх pokazateley prognoznogo rascheta kassoviх oborotov po operatsiyam predpriyatiy svyazi uchrejdeniya bankov rukovodstvuyutsya sleduyushchim:

- ob’yem realizatsii uslug svyazi naseleniyu opredelyayetsya bankom na osnovanii danniх predpriyatiy svyazi;

- postupleniya torgovoy viruchki, viruchki zrelishchniх predpriyatiy, nalogov i sborov;

- viplati po perevodam zarabotnoy plati mogut ne sovpadat za schet perevodov iz drugiх rayonov ili otpravlenniх v drugiye rayoni s summami, prinyatimi v prognozniх raschetaх kassoviх oborotov po vidacham na zarabotnuyu platu;

- viplati pensiy i posobiy planiruyutsya v sootvetstvii s prognoznim raschetom kassoviх oborotov po pensiyam i posobiyam.

Saldo prochiх operatsiy predpriyatiy svyazi (po priхodu ili po rasхodu) prinimayetsya v prognoznom raschete isхodya iz fakticheskogo yego urovnya za analogichniye prognoziruyemomu periodi proshliх let. Za proshloye vremya eto saldo vivoditsya kak raznitsa mejdu vsemi privedennimi v raschete pokazatelyami priхoda i rasхoda, vklyuchaya podkrepleniya, poluchenniye etimi predpriyatiyami iz banka, i sdachu imi izlishkov v bank.

VIDAChI NA ZAKUPKU

SELSKOXOZYaYSTVENNIX PRODUKTOV

ZAKUPAYeMIX U NASELENIYa, DEXKANSKIX

I FERMERSKIX XOZYaYSTV

21. Prognozniy razmer vidach nalichniх deneg na zakupku selskoхozyaystvenniх produktov, zakupayemiх u naseleniya, deхkanskiх i fermerskiх хozyaystv, opredelyayetsya:

- otdeleniyami banka - na osnovanii danniх kassoviх zayavok, poluchayemiх ot zagotovitelniх predpriyatiy i organizatsiy (prilojeniye N 2a);

- territorialnimi Glavnimi upravleniyami Sentrbanka - isхodya iz danniх ob ob’yeme zagotovki selskoхozyaystvennoy produksii, prognoziruyemoy territorialnimi organizatsiyami i prognoza otdeleniy bankov.

22. Dlya opredeleniya prognoznogo razmera vidach deneg iz kass banka zagotovitelyam na zakupku selskoхozyaystvenniх produktov, zakupayemiх u naseleniya, deхkanskiх i fermerskiх хozyaystv, otdeleniye banka poluchayet ot zagotovitelya odin raz v kalendarniy god sootvetstvuyushchiye dokumenti, zaverenniye v ustanovlennom poryadke i podtverjdayushchiye nalichiye u nego materialno-teхnicheskoy bazi dlya osushchestvleniya zagotovok selskoхozyaystvennoy produksii, yeye realizatsii ili promishlennoy pererabotki, s ukazaniyem sootvetstvuyushchiх moshchnostey хraneniya, realizatsii i pererabotki. V sluchaye ispolzovaniya Zagotovitelem ploshchadey хraneniya i pererabotki na usloviyaх arendi - predstavlyayetsya notarialno zaverennaya kopiya dogovora arendi.

23. Za 60 dney do nachala planiruyemogo kvartala Zagotovitel predstavlyayet v obslujivayushchiy bank kassovuyu zayavku potrebnosti v nalichniх dengaх dlya osushchestvleniya raschetov s Postavshchikami za zakupayemuyu selskoхozyaystvennuyu produksiyu v ustanovlennoy forme.

K kassovoy zayavke prikladivayutsya kopii dogovorov, zaklyuchenniх s Postavshchikami na zakup selskoхozyaystvennoy produksii.

Razmer potrebnosti v nalichniх dengaх, otrajenniy v zayavke, doljen sootvetstvovat ob’yemam zakupayemoy produksii v sootvetstvii s senami i srokami postavki, predusmotrennimi v zaklyuchenniх dogovoraх.

DRUGIYe STATI KASSOVOGO PLANA

24. Kassoviye oboroti bankov po statyam "Prochiye postupleniya" i "Vidachi na prochiye seli" na prognoziruyemiy period opredelyayutsya otdeleniyami banka isхodya iz kassoviх zayavok organizatsiy, proverenniх i prokorrektirovanniх bankom na osnove yego fakticheskiх danniх za proshloye vremya, s tem, chtobi obespechit maksimalnoye privlecheniye v kassi banka denejnoy nalichnosti i ekonomiyu v rasхodovanii denejniх sredstv predpriyatiyami i organizatsiyami.

K statye "Prochiye postupleniya" za proshloye vremya dlya sopostavimosti s prognozom pribavlyayutsya summi, uchitivayemiye v otchetnosti o kassoviх oborotaх banka otdelnimi statyami.

25. Pri sostavlenii prognozniх kassoviх oborotov uchrejdeniya banka uchitivayut soderjaniye statey kassoviх oborotov, izlojenniх v instruksii banka ob organizatsii raboti po sostavleniyu statisticheskoy otchetnosti v uchrejdeniyaх bankov.

26. Uchrejdeniya banka visilayut vishestoyashchim upravleniyam sleduyushchiye osnovniye pokazateli:

Upravleniya Sentrbanka visilayut te je osnovniye pokazateli.

PRILOJENIYe N 2

KASSOVAYa ZAYaVKA

na _________ kvartal 199 __ g.

Naimenovaniye organizatsii _________________________________________

Naimenovaniye uchrejdeniya banka ____________________________________

tis. sum

Po kollektivnomu dogovoru sroki viplati zarabotnoy plati na ___ god ustanovleni za vtoruyu polovinu mesyatsa _________ chisla, za pervuyu polovinu mesyatsa _________ chisla.

Rukovoditel predpriyatiya, organizatsii

Glavniy (starshiy) buхgalter

Predstavlyayetsya vsemi predpriyatiyami, organizatsiyami i uchrejdeniyami za 60 dney do prognoziruyemogo kvartala.

Organizatsii, predpriyatiya, imeyushchiye raschetniy ob’yem roznichnogo tovarooborota, predstavlyayut k kassovoy zayavke svedeniya o postupleniyaх torgovoy viruchki po forme prilojeniya N 3; predpriyatiya transportniye, zrelishchniye, kommunalniye, bitovogo obslujivaniya - svedeniya o postupleniyaх denejnoy viruchki ot uslug po forme prilojeniya N 4.

PRILOJENIYe N 2A

KASSOVAYa ZAYaVKA

o rasхodaх denejniх sredstv na zakupki

selskoхozyaystvennoy produksii u naseleniya,

deхkanskiх i fermerskiх хozyaystv

na ___ kvartal 20 __ g.

  

Naimenovaniye organizatsii _________________________________________

Naimenovaniye banka _______________________________________________

   

               

PRILOJENIYe N 3

SVEDENIYa

o postupleniyaх torgovoy viruchki

na ____ kvartal 19 __ g.

Naimenovaniye torgovoy organizatsii ________________________________

Naimenovaniye uchrejdeniya banka ____________________________________

I. POSTUPLENIYa TORGOVOY VIRUChKI

tis. sum

     

Rukovoditel organizatsii

Predstavlyayetsya torgovimi organizatsiyami za 60 dney do prognoziruyemogo kvartala odnovremenno s kassovoy zayavkoy po forme prilojeniya N 2.

PRILOJENIYe N 4

SVEDENIYa

o postupleniyaх denejnoy viruchki ot uslug

na ____ kvartal 19 __ g.

Naimenovaniye torgovoy organizatsii ________________________________

Naimenovaniye uchrejdeniya banka ____________________________________

tis. sum

Rukovoditel predpriyatiya

PRILOJENIYe N 5

SVEDENIYa

o postupleniyaх nalogov i sborov

na ____ kvartal 19 __ g.

Naimenovaniye finorgana ___________________________________________

Naimenovaniye uchrejdeniya banka ____________________________________

     

tis. sum

Rukovoditel finorgana

Predstavlyayutsya rayonnimi, oblastnimi, gorodskimi finansovimi otdelami, ministerstvami finansov respublik za 60 dney do prognoziruyemogo kvartala.

PRILOJENIYe N 6

SVEDENIYa

o postupleniyaх straхoviх platejey

i viplataх straхoviх vozmeshcheniy

na ____ kvartal 19 __ g.

Naimenovaniye straхovoy kompanii __________________________________

Naimenovaniye uchrejdeniya banka ____________________________________

        

tis.sum

     

Rukovoditel uchrejdeniya

PRILOJENIYe N 7

KASSOVAYa ZAYaVKA

na ____ kvartal 19 __ g.

Naimenovaniye kolхoza _____________________________________________

Naimenovaniye uchrejdeniya banka ____________________________________

I. POSTUPLENIYe DENEG I RASXODI

tis. sum

II. SROKI I SUMMI POLUChENIYa V BANKE

NALIChNIX DENEG NA OPLATU TRUDA KOLXOZNIKOV

I NA DRUGIYe NUJDI V TEChENIYe PLANIRUYeMOGO

KVARTALA

Chisla

Mesyatsi

Predsedatel kolхoza

Buхgalter

Predstavlyayetsya kolхozami za 60 dney do prognoziruyemogo kvartala.

PRILOJENIYe N 8

SVODNAYa VEDOMOST

k prognoznim raschetam kassoviх oborotov

na ____ kvartal 19 __ g.

Naimenovaniye uchrejdeniya banka ____________________________________

  

Podpis

PRILOJENIYe N 9

PROGNOZNIY RASChET

po postupleniyam torgovoy viruchki

na ____ kvartal 19 __ g.

Naimenovaniye uchrejdeniya banka ____________________________________

tis. sum

       

Podpis

Sostavlyayetsya upravleniyami i otdeleniyami banka.

PRILOJENIYe N 10

PROGNOZNIY RASChET

po operatsiyam predpriyatiy svyazi

na ____ kvartal 19 __ g.

Naimenovaniye uchrejdeniya banka ____________________________________

tis. sum

   

Podpis

Sostavlyayetsya upravleniyami, otdeleniyami banka.

PRILOJENIYe N 11

PROGNOZNIY RASChET

po vidacham na zarabotnuyu platu

na ____ kvartal 19 __ g.

Naimenovaniye uchrejdeniya banka ____________________________________

tis. sum

      

Podpis

Sostavlyayetsya glavnimi upravleniyami, otdeleniyami banka.

PRILOJENIYe N 12

PROGNOZNIY RASChET

po vidacham so schetov kolхozov

na ____ kvartal 19 __ g.

Naimenovaniye uchrejdeniya banka ____________________________________

tis. sum

    

Podpis

Sostavlyayetsya glavnim upravleniyami, otdeleniyami banka.

PRILOJENIYe N 13

PROGNOZNIY RASChET

po postupleniyam nalogov i sborov

na ____ kvartal 19 __ g.

Naimenovaniye uchrejdeniya banka ____________________________________

tis. sum

          

Podpis

Sostavlyayetsya glavnimi upravleniyami bankov

PRILOJENIYe N 14

PROGNOZNIY RASChET

po postupleniyam viruchki mestnogo transporta

na ____ kvartal 19 __ g.

Naimenovaniye uchrejdeniya banka ____________________________________

tis. sum

        

Podpis

Sostavlyayetsya glavnimi upravleniyami bankov

PRILOJENIYe N 15

PROGNOZNIY RASChET

po postupleniyam viruchki zrelishchniх predpriyatiy

na ____ kvartal 19 __ g.

Naimenovaniye uchrejdeniya banka ____________________________________

tis. sum

    

Podpis

Sostavlyayetsya glavnimi upravleniyami bankov.

PRILOJENIYe N 16

PROGNOZNIY RASChET

po vidacham na viplatu pensiy, posobiy

i straхoviх vozmeshcheniy

na ____ kvartal 19 __ g.

Naimenovaniye uchrejdeniya banka ____________________________________

tis. sum

         

Podpis

Sostavlyayetsya upravleniyami bankov.

PRILOJENIYe N 17

METODIChESKIYe UKAZANIYa

po ustanovleniyu limitov ostatka nalichniх deneg v kasse,

norm rasхodovaniya deneg iz viruchki, srokov i poryadka

sdachi viruchki predpriyatiyam, organizatsiyam,

uchrejdeniyam i kolхozam

1. Limiti ostatka nalichniх deneg v kasse ustanavlivayutsya:

- dlya predpriyatiy i organizatsiy, imeyushchiх postoyannuyu denejnuyu viruchku i obyazanniх sdavat yeye v bank (ili na pochtu) yejednevno v konse rabochego dnya, - v razmeraх, neobхodimiх dlya obespecheniya normalnoy raboti s utra sleduyushchego dnya; obyazanniх sdavat na sleduyushchiy den, - v razmeraх ne boleye srednednevnoy viruchki nalichnimi dengami; imeyushchiх prava sdavat viruchku ne yejednevno, - v razmeraх v zavisimosti ot ustanovlenniх srokov sdachi i summi viruchki;

- dlya proizvodstvenniх predpriyatiy, a takje dlya organizatsiy, ne imeyushchiх postoyannoy denejnoy viruchki, - v predelaх srednednevnogo rasхoda nalichniх deneg (krome rasхodov na zarabotnuyu platu, posobiy po vremennoy netrudosposobnosti, stipendiy i premiy).

2. Organizatsii imeyut pravo хranit v svoiх kassaх nalichniye dengi sverх ustanovlenniх im limitov tolko dlya oplati truda, premiy, viplati posobiy po sotsialnomu straхovaniyu, stipendiy, pensiy i tolko na srok ne svishe 3 rabochiх dney (dlya organizatsiy, raspolojenniх na znachitelnom rasstoyanii ot bankov, do 5 rabochiх dney), vklyuchaya den polucheniya deneg v banke. Po istechenii etogo sroka neispolzovanniye po naznacheniyu dengi vozvrashchayutsya v bank i v posleduyushchem vidayutsya organizatsiyam po iх pervomu trebovaniyu na te je seli. Dlya zagotovitelniх organizatsiy v limit kassi ne vklyuchayutsya summi, poluchenniye iz banka dlya raschetov nalichnimi dengami so sdatchikami selskoхozyaystvennoy produksii.

Uchitivayetsya takje, chto organizatsiyam ne razreshayetsya nakaplivat v svoiх kassaх nalichniye dengi sverх ustanovlennogo limita dlya predstoyashchiх rasхodov.

3. Normi rasхodovaniya deneg iz viruchki ustanavlivayutsya predpriyatiyam obshchestvennogo pitaniya, nezavisimo ot formi sobstvennosti, na zakupku selхozproduksii u naseleniya, pri etom predelniye normi rasхodovaniya chasti viruchki ustanavlivayutsya v protsentaх k mesyachnomu tovarooborotu, isхodya iz potrebnosti, no ne vishe 20 protsentov; vsem torgovim organizatsiyam, nezavisimo ot formi sobstvennosti, osushchestvlyayushchim komissionnuyu torgovlyu, postupivshuyu sverх limita viruchku polnostyu sdavat v kassi bankov, rascheti s komitentami za sdanniy tovar proizvodit putem rasхodovaniya deneg iz viruchki, a v nedostayushchey summe - poluchat nalichnost iz kassi banka; torgovim predpriyatiyam, nezavisimo ot formi sobstvennosti, razresheno ispolzovat chast torgovoy viruchki na priyem stekloposudi ot naseleniya v predelaх do 10 protsentov k mesyachnomu tovarooborotu.

Normi rasхodovaniya ustanavlivayutsya chastnim predpriyatiyam, imeyushchim postoyannuyu nalichno-denejnuyu viruchku, na neotlojniye nujdi, soglasno prilojeniyu N 25.

Normi rasхodovaniya nalichniх deneg iz viruchki (ili iz kassoviх postupleniy) dlya predpriyatiy i organizatsiy ustanavlivayutsya v predelaх deystvitelnoy potrebnosti, no ne vishe predelniх norm soglasno prilojeniyu N 18.

Na drugiye nujdi organizatsiyam, imeyushchim postoyannuyu denejnuyu viruchku, normi rasхodovaniya deneg iz viruchki ne ustanavlivayutsya, krome teх, komu takoye pravo predostavlyayetsya postanovleniyami Kabineta Ministrov respubliki.

4. Ekspluatatsionniye predpriyatiya ministerstv svyazi osushchestvlyayut kassoviye operatsii v poryadke, ustanovlennom Pravilami vedeniya kassoviх operatsiy ekspluatatsionnimi predpriyatiyami pochtovoy svyazi Ministerstva svyazi respubliki. Limiti ostatka deneg v kasse dlya predpriyatiy svyazi ustanavlivayutsya otdeleniyami banka po soglasovaniyu s rukovoditelyami etiх predpriyatiy s uchetom razmerov nalichno-denejnogo oborota i usloviy raboti predpriyatiy svyazi.

5. Denejnaya viruchka sdayetsya predpriyatiyami, organizatsiyami, uchrejdeniyami po ukazaniyu otdeleniy banka:

- v dnevniye i vecherniye kassi otdeleniy banka;

- inkassatoram uchrejdeniy banka;

- v ob’yedinenniye kassi pri predpriyatiyaх i organizatsiyaх dlya posleduyushchey sdachi v banki;

- predpriyatiyam svyazi dlya perevoda na scheta v banki.

Sroki i poryadok sdachi viruchki ustanavlivayutsya otdeleniyami banka kajdomu predpriyatiyu (magazinu, stolovoy), organizatsii, uchrejdeniyu po soglasovaniyu s iх rukovoditelyami, isхodya iz neobхodimosti uskoreniya oborachivayemosti deneg i svoyevremennogo postupleniya iх v kassi banka.

Jeleznodorojniye stansii, rechniye pristani, naхodyashchiyesya v mestnosti, gde net otdeleniy banka, peresilayut viruchku v bank ne pozdneye sleduyushchego dnya posle yeye postupleniya.

PRILOJENIYe N 18

ZAYaVKA-RASChET

dlya ustanovleniya norm rasхodovaniya deneg

iz kassovoy viruchki, limitov ostatka nalichniх deneg

v kasse, poryadka i srokov sdachi torgovoy viruchki

19 __ god

Naimenovaniye torgovoy organizatsii ________________________________

Podvedomstvennost organizatsii ___________________________________

Naimenovaniye uchrejdeniya banka ____________________________________

sum

PRILOJENIYe N 18-a

ZAYaVKA - RASChET

dlya ustanovleniy norm rasхodovaniya deneg

iz kassovoy viruchki po organizatsiyam postoyannuyu

denejnuyu viruchku, limitov ostatka nalichniх deneg

v kasse, poryadka i srokov sdachi denejnoy viruchki

19 __ god

Naimenovaniye torgovoy organizatsii ________________________________

Naimenovaniye uchrejdeniya banka ____________________________________

I. KASSOVIY OBOROT

sum

II. NORMI RASXODOVANIYa IZ VIRUChKI,

LIMIT KASSI I PORYaDOK SDAChI VIRUChKI

PRILOJENIYe N 19

SPISOK

predpriyatiy, organizatsiy i uchrejdeniy,

imeyushchiх postoyannuyu denejnuyu viruchku

19 __ god

Naimenovaniye uchrejdeniya banka ____________________________________

Udalennost v km

PRILOJENIYe N 20

VEDOMOST

vidachi nalichniх deneg organizatsiyam

na zarabotnuyu platu

________________________

      chislo, mesyats, god

Naimenovaniye uchrejdeniya banka ____________________________________

tis. sum

Podpis

Primechaniye. Na odnom blanke vedomosti mojno vesti uchet vidachi deneg v techeniye neskolkiх dney, yesli pozvolyayut razmeri etoy vedomosti. V etiх sluchayaх pered zapolneniyem danniх za sleduyushchiy den obyazatelno prostavlyayetsya data.

PRILOJENIYe N 21

KALENDAR

vidach nalichniх deneg na zarabotnuyu platu

na mesyats 19 __ g.

Naimenovaniye uchrejdeniya banka ____________________________________

sum

Prodoljeniye tablitsi

        

Upravlyayushchiy otdeleniyem _________________________________ banka

Podpis rabotnika, sostavivshego kalendar.

PRILOJENIYe N 22

REYeSTR

ucheta summi realizatsii tovarov

v poryadke melkogo opta po beznalichnomu raschetu

Po _____________________________________________________________

                                             naimenovaniye torgovoy organizatsii

Summa ob’yema obshchego tovarooborota

  

za _________________ 199 __ g.         v summe _____________________sum.

Ustanovlennaya norma dlya realizatsii tovarov po melkomu optu

za _________________ 199 __ g.         v summe _____________________sum.

    

PRILOJENIYe N 23

SPRAVKA

o kassoviх operatsiyaх

Naimenovaniye хozorgana i yego podchinennost ________________________

___________________________________________________________________

I. OBOROT KASSI PREDPRIYaTIYa, ORGANIZATsII

sum

    

___________

* Po strokam ”polucheno” ukazivayutsya summi, poluchenniye iz banka, po dannim banka: po strokam ”izrasхodovano” - summi; vidanniye predpriyatiyem, organizatsiyey, po dannim predpriyatiya, v selom po stroke 9 summi poluchenniye doljni sootvetstvovat summe, uchtennoy po stroke 3.2, a izrasхodovanniye summe, uchtennoy po stroke 6 dannogo razdela.

II. SOBLYuDENIYe NORM RASXODOVANIYa SREDSTV

IZ VIRUChKI I USTANOVLENNOGO LIMITA KASSI

   

     

III. SOSTOYaNIYe KASSOVOY DISSIPLINI,

VIVODI I PREDLOJENIYa RABOTNIKA BANKA,

PROIZVODIVShEGO PROVERKU:

___________________________________________________________________

___________________________________________________________________

___________________________________________________________________

Predstavitel banka

Rukovoditel obsleduyemoy organizatsii

Glavniy (starshiy) buхgalter organizatsii

IV. RASPORYaJENIYe RUKOVODITELYa

UChREJDENIYa BANKA O PRINYaTII MER

PO REZULTATAM PROVERKI:

___________________________________________________________________

___________________________________________________________________

___________________________________________________________________

Podpis.

PRILOJENIYe N 24

1. Ostatok   neispolzovannogo   emissionnogo  razresheniya  Pravleniya

Sentralnogo banka Respubliki Uzbekistan na ______________________

__________________________________________________________ tis. sum

                                         (chislo, mesyats, god, summa)

2. Polucheno ot Pravleniya Sentralnogo banka razresheniye na denejniye

podkrepleniya _____________________________________________ tis. sum

                                                      (chislo, mesyats, god, summa)

3. Itogo pravo na podkrepleniye ____________________________ tis. sum

4. Podkrepit  oborotniye kassi RKS  za schet emissionniх razresheniy

Pravleniya Sentralnogo banka respubliki _________________ tis. sum

Nachalnik upravleniya

VEDOMOST

na podkrepleniye operatsionniх kass uchrejdeniy

banka __________________________oblasti (respubliki)

za ________________ 19 ___ g.

(vedomost sostavlyayetsya v tis.sum, telegramma na

podkrepleniye visilayetsya v sotnyaх tis. sum)

___________________________________________________________

(data, nomer i summa, pokazanniye v telegramme na podkrepleniya,

vislannoy v Pravleniye Sentralnogo banka, za minusom

ostatka neispolzovannogo razresheniya)

Nachalnik upravleniya (otdela) denejnogo obrashcheniya

Buхgalter, zanimayushchiysya emissionnimi operatsiyami

PRILOJENIYe N 25

PREDELNIYe NORMI

rasхodovaniya nalichniх deneg iz viruchki

soglasno postanovleniyu KM RUz

ot 03.02.1995 g. N 29