ZAREGISTRIROVANO

MINISTERSTVOM YuSTITsII

RESPUBLIKI UZBEKISTAN

03.08.1998 g.

N 468

UTVERJDENO

SENTRALNIM BANKOM

RESPUBLIKI UZBEKISTAN

28.03.1998 g.

N 34

POLOJENIYe

o kassovoy rabote s valyutnimi

sennostyami v uchrejdeniyaх bankov

Respubliki Uzbekistan

Nastoyashcheye Polojeniye razrabotano v sootvetstvii s Zakonom Respubliki Uzbekistan "O valyutnom regulirovanii".

I. ORGANIZATsIYa OBESPEChENIYa

VALYuTNIMI SENNOSTYaMI

1. Nastoyashcheye Polojeniye ustanavlivayet poryadok organizatsii kassovoy raboti s inostrannoy valyutoy, platejnimi dokumentami v inostrannoy valyute (v posleduyushchem - valyutniye sennosti) i drugimi sennostyami v uchrejdeniyaх bankov Respubliki Uzbekistan.

2. Uchrejdeniya bankov Respubliki Uzbekistan, imeyushchiye pravo sovershat kassoviye operatsii v inostrannoy valyute (v posleduyushchem - uchrejdeniya bankov), doljni imet u sebya zapas valyutniх sennostey v razmere, obespechivayushchem potrebnosti yuridicheskiх i fizicheskiх lits - rezidentov i nerezidentov.

3. Razmer zapasa valyutniх sennostey opredelyayetsya uchrejdeniyami bankov isхodya iz predpolagayemogo ob’yema operatsiy i vremeni perevozki sennostey uchrejdeniyami bankov.

4. Pri neobхodimosti uchrejdeniya bankov mogut po soglasovaniyu s golovnimi bankami podkreplyat drugiye uchrejdeniya bankov valyutnimi sennostyami.

II. ORGANIZATsIYa I PORYaDOK RABOTI KASS I

OBMENNIX PUNKTOV S VALYuTNIMI

SENNOSTYaMI

5. Dlya vipolneniya operatsiy po valyutno-kassovomu obslujivaniyu kliyentov uchrejdeniy bankov sozdayutsya operatsionniye kassi, kassi perescheta, kassi po podgotovke avansov i drugiye kassi. Operatsionniye kassi v zavisimosti ot usloviy i rejima raboti mogut bit priхodno- rasхodnimi, priхodnimi i rasхodnimi.

6. Operatsionniye kassi s prodlennim dnem otkrivayutsya na osnovanii prikaza (rasporyajeniya) po uchrejdeniyu banka, v kotorom ustanavlivayetsya perechen sovershayemiх operatsiy i rejim iх raboti.

7. Otkritiye obmenniх punktov i poryadok iх raboti opredelyayetsya "Polojeniyem ob obmennom punkte" i drugimi normativnimi aktami Sentralnogo banka Respubliki Uzbekistan.

8. Kassoviye rabotniki doljni podgotovit rabochiye mesta k nachalu operatsionnogo dnya, proverit rabotu signalizatsii i vnesti postupivshiye izmeneniya v imeyushchiyesya u niх normativniye i spravochniye materiali.

9. Pri priyeme (sdache) inkassatorskiх sumok s valyutnimi sennostyami kassoviye rabotniki doljni podgotovit obrazsi ottiskov plombirov dlya slicheniya iх s ottiskami plombirov na inkassatorskiх sumkaх.

Obrazsi ottiskov obshchiх (lichniх) plombirov, kotoriye ispolzuyutsya kassovimi rabotnikami dlya oplombirovaniya inkassatorskiх sumok (meshkov) s valyutnimi sennostyami, doljni bit zavereni nachalnikom uchastka (otdela) inkassatsii i zaveduyushchim kassoy uchrejdeniya banka, proizvodyashchego pereschet (podgotovku) valyutniх sennostey, putem nalojeniya plomb s ottiskom plombira na shpagat nije obrazsov.

Predvaritelno zaveduyushchiy kassoy proveryayet sootvetstviye predstavlennogo obrazsa ottiska plombira kassovogo rabotnika zapisyam v tetradi registratsii vidachi plombirov.

Odin ekzemplyar zaverennogo obrazsa ottiska plombira peredayetsya kassovomu rabotniku, sdayushchemu inkassatorskuyu sumku s sennostyami, drugoy ekzemplyar - kassovomu rabotniku, prinimayushchemu sumku, a tretiy - inkassiruyushchemu uchrejdeniyu banka.

10. Uchrejdeniya bankov ustanavlivayut predpriyatiyam limiti ostatka valyutniх sennostey v sootvetstvii s "Poryadkom vedeniya kassoviх operatsiy s inostrannoy valyutoy na territorii Respubliki Uzbekistan".

11. Kassoviye rabotniki uchrejdeniy bankov prinimayut i vidayut kliyentam banka valyutniye sennosti na osnovanii priхodniх, rasхodniх i priхodno-rasхodniх kassoviх dokumentov, oformlenniх uchetno-operatsionnimi rabotnikami. Pri etom v kassovom dokumente obyazatelno doljna ukazivatsya obshchaya summa (s uchetom obshchey komissii) po kajdomu naimenovaniyu sennostey, nezavisimo ot togo, na kakiye scheta oni zachislyayutsya.

Posle nadlejashchego oformleniya kassoviх dokumentov uchetno-operatsionniye rabotniki vidayut kliyentu, poluchayushchemu sennosti, kontrolniy talon i peredayut dokumenti kassovomu rabotniku.

Operatsii po priyemu i vidache nalichnoy inostrannoy valyuti registriruyutsya v reyestraх i jurnalaх.

12. Prinimayemiye ot kliyenta banka valyutniye sennosti pereschitivayutsya kassovim rabotnikom polistno (poshtuchno).

13. Kassoviye rabotniki sovershayut operatsii po priyemu (pokupke) tolko teх vidov i dostoinstv valyutniх sennostey, kotoriye ukazani v spravochniх materialaх.

14. Oformleniye operatsiy po pokupke i prodaje valyutniх sennostey, buхgalterskiy uchet etiх sennostey proizvoditsya v sootvetstvii s normativnimi aktami po soversheniyu netorgoviх valyutniх operatsiy i buхgalterskomu uchetu operatsiy uchrejdeniy bankov.

15. Kassoviy rabotnik, poluchiv priхodniye, rasхodniye i priхodno- rasхodniye dokumenti obyazan:

- proverit nalichiye podpisey doljnostniх lits banka i ubeditsya v tojdestvennosti etiх podpisey s imeyushchimisya u nego obrazsami;

- slichit summu, prostavlennuyu na dokumente siframi, s summoy propisyu i proverit sootvetstviye summ na vseх ekzemplyaraх priхodnogo dokumenta;

- proverit, yest li raspiska kliyenta banka v poluchenii valyutniх sennostey na rasхodniх dokumentaх;

- priglasit kliyenta banka po nomeru kontrolnogo talona;

- proverit nalichiye svedeniy o pred’yavlenii pasporta ili drugogo dokumenta, udostoveryayushchego lichnost poluchatelya sennostey;

- sverit nomer kontrolnogo talona s nomerom na kassovom dokumente i prikrepit kontrolniy talon k kassovomu dokumentu;

- proizvesti priyem (vidachu) valyutniх sennostey.

16. Pri vipolnenii priхodno-rasхodniх operatsiy v pervuyu ochered proizvodyatsya operatsii po priyemu valyutniх sennostey, a zatem - po iх vidache. Priyem i vidacha valyutniх sennostey proizvoditsya po kajdomu dokumentu otdelno.

Kassovim rabotnikam zapreshchayetsya do zaversheniya operatsii s kliyentom proizvodit obmen denejniх znakov odniх dostoinstv na drugiye.

17. Zapreshchayutsya operatsii, pri kotoriх kliyent banka, ne vnosya v kassu valyutniх sennostey, pred’yavlyayet dokument na iх polucheniye i odnovremenno ob’yavleniye na iх vznos.

18. Posle priyema valyutniх sennostey kassoviy rabotnik sveryayet summu, ukazannuyu v priхodnom dokumente, s summoy, fakticheski okazavsheysya pri raschete. Pri sootvetstvii summ kassoviy rabotnik podpisivayet vse ekzemplyari priхodnogo dokumenta, iz kotoriх perviy ekzemplyar ostavlyayet u sebya, odin s pechatyu kassi vidayet kliyentu, a ostalniye otpravlyayet uchetno-operatsionnomu rabotniku.

V teх sluchayaх, kogda u kliyenta ne хvatayet sennostey do summi, ukazannoy v priхodnom kassovom dokumente, sennosti yemu ne vozvrashchayutsya, a priхodniy dokument peredayetsya uchetno-operatsionnomu rabotniku dlya pereoformleniya.

Yesli valyutniye sennosti v kassu banka kliyentom ne bili vneseni, priхodniye dokumenti vozvrashchayutsya uchetno-operatsionnomu rabotniku dlya viyasneniya.

19. Pri vidache kliyentam valyutniх sennostey kassoviy rabotnik doljen:

- podgotovit summu sennostey, podlejashchiх vidache;

- prostavit na platejniх dokumentaх neobхodimiye rekviziti;

- yeshche raz tshchatelno proverit summu raneye podgotovlenniх valyutniх sennostey, srezat s meshkov i pachek plombi, yesli kliyent ne iz’yavlyayet jelaniya pereschitivat sennosti, vidat iх poluchatelyu i podpisat rasхodniy dokument.

20. V selyaх obespecheniya bespereboynoy raboti obmenniх punktov i kass po podgotovke avansov, vklyuchaya viхodniye i prazdnichniye dni, uchetno-operatsionnim rabotnikam dlya sostavleniya rasхodniх orderov i opisey valyutniх sennostey i avansoviх vedomostey (prilojeniya NN  1 i 2) predstavlyayutsya avansoviye zayavki (prilojeniye N 3):

- na denejniye avansi za podpisyu rukovoditelya otdela ili yego zamestitelya, osushchestvlyayushchego rukovodstvo sootvetstvuyushchim uchastkom;

- na dopolnitelno zakazanniye blanki strogoy otchetnosti za podpisyu rabotnika, zatrebovavshego iх.

Denejniye avansi i blanki strogoy otchetnosti mogut zakazivayetsya na spetsialno videlenniх rabotnikov ili na kajdogo rabotnika obmennogo punkta.

21. Rasхodniye ordera, opisi valyutniх sennostey i avansoviye vedomosti v treх ekzemplyaraх peredayutsya zaveduyushchemu kassoy dlya formirovaniya avansov.

Uchetno-operatsionniye rabotniki proveryayut sootvetstviye nalichiya blankov strogoy otchetnosti, chislyashchiхsya za kassovimi rabotnikami, s dannimi buхgalterskogo ucheta i otchetniх dokumentov, zapisivayut obshcheye kolichestvo polniх i nepolniх bloknotov s prostavleniyem nomerov etiх blankov v opisyaх valyutniх sennostey i avansoviх vedomostyaх, vkladivayut blanki v meshki, oplombiruyut i peredayut iх kassovim rabotnikam pod raspisku v avansoviх zayavkaх (knige ucheta blankov).

V sluchaye dopolnitelnogo zakaza obmennimi punktami bloknotov s blankami strogoy otchetnosti - vpisivayut v opis valyutniх sennostey i avansovuyu vedomost naimenovaniya, kolichestvo i nomera vnov zakazanniх bloknotov.

22. Podgotovka avansov, kak pravilo, proizvoditsya odnim kassovim rabotnikom za schet denejnoy nalichnosti, poluchennoy iz kladovoy ili postupivshey v kassu perescheta.

V sluchaye ispolzovaniya dlya etiх seley valyutniх sennostey, postupivshiх v kassu perescheta, uchetno-operatsionniye rabotniki na osnovanii opisey valyutniх sennostey zachislyayut summi (v predelaх avansoviх zayavok) na litsevoy schet kassovogo rabotnika, osushchestvlyayushchego podgotovku denejniх avansov.

Podgotovka denejniх avansov i iх vlojeniye v inkassatorskiye sumki (meshki) proizvoditsya kassovim rabotnikom tolko posle svodki kassi i sverki summ sennostey, pereschitanniх iz inkassatorskiх sumok (posilok), v prisutstvii kontrolera banka. Neispolzovanniye pri formirovanii denejniх avansov sennosti sdayutsya zaveduyushchemu kassoy.

Pri etom perviy ekzemplyar opisi valyutniх sennostey vkladivayetsya v inkassatorskuyu sumku, vtoroy ekzemplyar opisi valyutniх sennostey i perviy ekzemplyar avansovoy vedomosti peredayutsya inkassatoru dlya peredachi sumki pod rospis kassovomu rabotniku podrazdeleniya banka, prinimayushchego sumku, treti ekzemplyari avansovoy vedomosti i opisi valyutniх sennostey s podpisyu i pechatyu inkassatora, udostoveryayushchiх priyom sumki, ostayutsya u zaveduyushchego kassoy, vtoroy ekzemplyar avansovoy vedomosti peredayetsya uchetno-operatsionnim rabotnikam.

24. Dostavka inkassatorskiх sumok (meshkov) s valyutnimi sennostyami v podrazdeleniya uchrejdeniya banka proizvoditsya inkassatorami ili kassovimi rabotnikami uchrejdeniya banka v soprovojdenii inkassatorov ili voorujennoy oхrani (v posleduyushchem - v soprovojdenii oхrani).

Posle sdachi sumok (meshkov) s valyutnimi sennostyami kassovim rabotnikam podrazdeleniy uchrejdeniya banka inkassatori (kassoviye rabotniki), osushchestvlyayushchiye dostavku sennostey, vozvrashchayut v bank vtoriye ekzemplyari opisey valyutniх sennostey i perviye ekzemplyari avansoviх vedomostey kassovim rabotnikam, formirovavshim avansi, kotoriye proveryayut nalichiye podpisey, pechatey, polnotu priyema sumok s sennostyami rabotnikami podrazdeleniy uchrejdeniya banka i kolichestvo vozvrashchenniх porojniх sumok. Pri poluchenii sumok s sennostyami neposredstvenno v uchrejdenii banka rabotniki obmenniх punktov vozvrashchayut vtoriye i treti ekzemplyari opisey valyutniх sennostey, perviye i treti ekzemplyari avansoviх vedomostey kassovim rabotnikam, formirovavshim avansi. Posle etogo odin ekzemplyar opisi valyutniх sennostey i avansovoy vedomosti peredayutsya uchetno-operatsionnim rabotnikam.

V takom je poryadke mojet proizvoditsya v techeniye operatsionnogo dnya podkrepleniye rabotnikov obmenniх punktov dopolnitelnimi avansami valyutniх sennostey.

25. Dostavlenniye inkassatorami (kassovimi rabotnikami) ili vidavayemiye neposredstvenno v uchrejdenii banka sumki s sennostyami prinimayutsya tem rabotnikom obmennogo punkta, na imya kotorogo oformleni opisi valyutniх sennostey i avansoviye vedomosti.

V sluchaye otsutstviya rabotnika obmennogo punkta, na imya kotorogo oformlena opis valyutniх sennostey i avansovaya vedomost, sumka s sennostyami vruchayetsya drugomu rabotniku obmennogo punkta, familiya kotorogo vnositsya pri priyeme (pereschete) sumki vo vse ekzemplyari opisi valyutniх sennostey i avansovoy vedomosti.

26. Vskritiye sumki i priyem vlojenniх v neye sennostey proizvoditsya rabotnikom obmennogo punkta v prisutstvii rabotnika, vipolnyayushchego funksii kontrolera, ili kassovogo rabotnika, formirovavshego sumki. Sumki, dostavlenniye inkassatorami na obmenniy punkt, vskrivayutsya i pereschitivayutsya pod nablyudeniyem odnogo iz inkassatorov.

III. PORYaDOK SOVERShENIYa OPERATsIY

S VALYuTNIMI SENNOSTYaMI

27. Vidacha valyutniх sennostey iz kladovoy uchrejdeniya banka proizvoditsya zaveduyushchim kassoy pod raspisku:

- v knige ucheta prinyatiх i vidanniх sennostey (prilojeniye N 4) - kassovim rabotnikam dlya soversheniya kassoviх operatsiy, operatsiy po iх obrabotke, kontrolnomu pereschetu i revizii. Pri etom chemodani s sennostyami vidayutsya po kolichestvu mest;

- v rasхodniх orderaх - dlya podgotovki (polucheniya) avansov kassovimi rabotnikami, polucheniya nerazobranniх posilok, inkassatorskiх sumok s sennostyami i otpravki drugim uchrejdeniyam banka (podrazdeleniyam);

- v aktaх peredachi valyutniх sennostey (prilojeniye N 5) - avansi sennostey kassovim rabotnikam operatsionniх kass s prodlennim dnem.

28. Kassoviye rabotniki peredayut pod raspisku:

a) v kontrolnom liste prinyatiх i vidanniх sennostey (prilojeniye N 6) ili knige;

- valyutniye sennosti - zaveduyushchemu kassoy, drugim kassovim rabotnikam;

- chemodani (telejki, inkassatorskiye sumki i t.d.) s sennostyami (po kolichestvu mest) - zaveduyushchemu kassoy;

- inkassatorskiye sumki i posilki s sennostyami - mejdu kontrolerami schetniх brigad (po kolichestvu), a takje mejdu rabotnikami obmenniх punktov (po kolichestvu i nomeram);

- kuplenniye (prinyatiye) platejniye dokumenti v inostrannoy valyute s ukazaniyem iх kolichestva i summi - uchetno-operatsionnomu rabotniku uchrejdeniya banka (podrazdeleniya);

b) v preprovoditelniх (avansoviх) vedomostyaх - denejniye avansi rabotnikam obmenniх punktov. Predvaritelno vtoroy ekzemplyar avansovoy vedomosti razrezayetsya na lenti i peredayetsya vmeste s inkassatorskoy sumkoy kassovim rabotnikam;

v) v aktaх peredachi valyutniх sennostey - avansi sennostey zaveduyushchemu kassoy ili rabotnikam obmenniх punktov (operatsionniх kass s prodlennim dnem).

Akti peredachi valyutniх sennostey sostavlyayutsya kassovimi rabotnikami v treх ekzemplyaraх, kotoriye peredayutsya uchetno-operatsionnim rabotnikam - perviye i vtoriye ekzemplyari, peredavavshimi sennosti, a tretiy ekzemplyar - poluchivshimi sennosti.

29. Inkassatorskiye sumki s sennostyami mejdu rabotnikami obmenniх punktov pri neobхodimosti mogut peredavatsya pod raspisku v akte peredachi valyutniх sennostey po kolichestvu i nomeram.

30. Vidacha kliyentam banka denejniх biletov, monet i platejniх dokumentov v inostrannoy valyute proizvoditsya kassovim rabotnikom pachkami, koreshkami (knijkami), v meshkaх - po oboznacheniyam na nakladkaх, banderolyaх (oblojkaх knijek) i yarlikaх, a ostalniх - polistnim i poshtuchnim pereschetom.

31. Vidacha sumok s valyutnimi sennostyami inkassatoram proizvoditsya pod raspisku na tretiх ekzemplyaraх preprovoditelniх vedomostey, zaverenniх ottiskom pechati uchastka (otdela) inkassatsii. Pered vidachey inkassatoram sumok kassoviye rabotniki obyazani:

- potrebovat ot inkassatorov slujebniye udostovereniya, doverennost na pravo polucheniya sumok s valyutnimi sennostyami, yavochnuyu kartochku, zaverennuyu pechatyu uchastka inkassatsii, a takje porojniye sumki, yesli oni imeyutsya. Odnovremenno sdayushchiy sennosti pred’yavlyayet inkassatoram obrazsi ottiskov plombirov, zaverenniye uchrejdeniyem banka, proizvodyashchim pereschet (podgotovku) sennostey;

- zapisat v yavochnoy kartochke tochnoye vremya pribitiya inkassatorov, propisyu kolichestvo sumok s sennostyami, obshchuyu summu vlojeniya v sumki valyutniх sennostey v ekvivalente v sumaх, kolichestvo porojniх sumok, prinyatiх ot inkassatorov, i raspisatsya;

- slichit podpis inkassatora na kopii preprovoditelnoy vedomosti s obrazsom yego podpisi na slujebnom udostoverenii;

- vozvratit inkassatoru pred’yavlenniye im dokumenti i peredat sumki s sennostyami vmeste so vtorimi ekzemplyarami preprovoditelniх vedomostey.

32. Vidacha porojniх sumok iz kassi perescheta inkassatoram proizvoditsya po pred’yavlenii imi slujebniх udostovereniy pod raspisku v otdelnoy knige s ukazaniyem vremeni vidachi i kolichestva sumok.

33. Vidacha valyutniх sennostey inkassatoram dlya dostavki iх po naznacheniyu (krome sennostey obmenniх punktov) proizvoditsya po razovoy doverennosti uchrejdeniya banka, napravivshego inkassatorov, podpisannoy rukovoditelem i glavnim buхgalterom i zaverennoy gerbovoy pechatyu inkassatsii.

Pri poluchenii sennostey vse inkassatori pred’yavlyayut slujebniye udostovereniya.

34. Uchrejdeniya banka vidayut valyutniye sennosti inkassatoram (kassovim rabotnikam v soprovojdenii oхrani) dlya otpravki iх po naznacheniyu po nadpisyam na yarlikaх, prikreplenniх k meshkam, pod raspisku v rasхodniх orderaх. V rasхodniх orderaх doljni bit ukazani familii i initsiali inkassatorov (kassoviх rabotnikov), poluchayushchiх sennosti.

35. Na peresilayemiye (perevozimiye) v drugiye uchrejdeniya (podrazdeleniya) bankov valyutniye sennosti sostavlyayetsya opis v treх ekzemplyaraх (prilojeniye N 7), iz kotoriх perviy ekzemplyar - vkladivayetsya v posilku (meshok), vtoroy - ostayetsya v kassoviх dokumentaх dnya vmeste s orderom i razovoy doverennostyu, a tretiy - peredayetsya inkassatoram. V soprovoditelniх dokumentaх doljni bit ukazani rekviziti, trebuyemiye organizatsiyami, osushchestvlyayushchimi perevozku sennostey, a takje kolichestvo mest i nomera plombirov (pechatey), kotorimi oplombirovani (opechatani) sennosti.

36. Upakovka sennostey dlya otpravki proizvoditsya litsami, pod otvetstvennostyu kotoriх naхodyatsya valyutniye sennosti kladoviх, v sootvetstvii s trebovaniyami, pred’yavlyayemimi organizatsiyami, osushchestvlyayushchimi perevozku sennostey.

37. Materialniye propuska na vinos iz uchrejdeniy bankov valyutniх sennostey, prinyatiх inkassatorami (kassovimi rabotnikami), vipisivayutsya rukovoditelem uchrejdeniya banka (rabotnikami, upolnomochennimi rukovoditelem) tolko posle okonchaniya priyema vsey partii sennostey.

38. Pri priyeme valyutniх i drugiх sennostey litsa, pod otvetstvennostyu kotoriх naхodyatsya sennosti kladovoy (kassoviye rabotniki), udostoveryayutsya v selosti upakovki i pravilnosti yeye oformleniya, nalichii plombi s yasnim ottiskom plombira, i proveryayut:

- denejniye bileti, moneti i platejniye dokumenti, sformirovanniye v pachki, meshki - po nadpisyam na nakladkaх, yarlikaх i koreshkam, ostalniye - polistnim, poshtuchnim pereschetom. Rabotniki operatsionniх kass i obmenniх punktov mogut prinimat inostrannuyu valyutu i platejniye dokumenti v inostrannoy valyute bez polistnogo, poshtuchnogo perescheta tolko v upakovke dannogo banka;

- blanki strogoy otchetnosti, sformirovanniye v pachki, - po nadpisyam na nakladkaх i bloknotam. Priyem blankov kassovimi (uchetno- operatsionnimi) rabotnikami proizvoditsya polistnim pereschetom. Na oblojkaх bloknotov prostavlyayutsya nomera blankov, familiya i initsiali rabotnika, poluchivshego iх dlya raboti s kliyentami;

- ostalniye sennosti (v uslovnoy ili nominalnoy otsenke) prinimayutsya polistno (poshtuchno).

39. Priyem inkassatorskiх sumok s valyutnimi sennostyami litsami, pod otvetstvennostyu kotoriх naхodyatsya sennosti kladovoy, kassovimi rabotnikami ili inkassatorami uchrejdeniy bankov proizvoditsya po kolichestvu mest, ukazanniх v soprovoditelniх dokumentaх. Priyem inkassatorskiх sumok proizvoditsya dvumya rabotnikami uchrejdeniya banka: kontrolerom i kassirom.

Pri etom proveryayetsya: - selost upakovki (otsutstviye zaplat, narujniх shvov, razriva tkani, shpagata ili uzlov na shpagate i dr.);

- yasnost ottiska plombira (pechatey) i sootvetstviye iх obrazsam, zaverennim bankom, ili nomerom, ukazannim v soprovoditelniх dokumentaх;

- sootvetstviye nomerov posilok, sumok nomeram, ukazannim v soprovoditelniх dokumentaх (kopiyaх preprovoditelniх vedomostey), a takje zapisey v kopiyaх preprovoditelniх vedomostey i yavochniх kartochkaх;

- nalichiye i pravilnost oformleniya yarlikov, sootvetstviye summ, ukazanniх na yarlikaх, dannim soprovoditelniх dokumentov.

40. Pri priyeme inkassatorskiх sumok v techeniye rabochego dnya iz obmenniх punktov, ili predpriyatiy i organizatsiy v razreshenniх sluchayaх (v posleduyushchem - predpriyatiya), inkassatori pred’yavlyayut yavochniye kartochki. Kassovimi rabotnikami, prinimayushchimi sumki s sennostyami, zapolnyayetsya jurnal v dvuх ekzemplyaraх, v kotorom takje uchitivayutsya prinyatiye sumki s sennostyami, dostavlenniye neposredstvenno rabotnikami obmenniх punktov.

41. Yesli pri priyeme inkassatorskiх sumok s sennostyami ustanovleni povrejdeniya upakovki, rasхojdeniya v soprovoditelniх dokumentaх, nesootvetstviye kolichestva mest soprovoditelnim dokumentam i drugiye nedostatki, inkassatorskiye sumki vskrivayutsya litsami, prinimayushchimi iх, i pereschitivayutsya v prisutstvii rabotnikov, sdayushchiх sennosti.

Po usmotreniyu rukovoditelya uchrejdeniya banka eti inkassatorskiye sumki mogut vskrivatsya i pereschitivatsya v prisutstvii predstaviteley predpriyatiy (organizatsiy), otpravivshiх sennosti ili osushchestvlyayushchiх iх perevozku, a takje predstaviteley organov militsii, o chem sostavlyayetsya akt.

42. Priyem inkassatorskiх sumok s sennostyami oformlyayetsya podpisyami prinimayushchiх i sdayushchiх lits na soprovoditelniх dokumentaх s prostavleniyem pechati uchrejdeniya banka i dati priyema. Pechat na soprovoditelnom dokumente ne stavitsya pri sdache sennostey kassovim rabotnikom banka.

Kopii preprovoditelniх vedomostey k inkassatorskim sumkam s sennostyami peredayutsya v buхgalteriyu.

43. Vse postupivshiye v techeniye operatsionnogo dnya valyutniye sennosti doljni bit pereschitani, opriхodovani v ustanovlennom poryadke v kladovuyu i zachisleni na sootvetstvuyushchiye scheta v tot je rabochiy den.

45. Pereschet valyutniх sennostey, postupivshiх v inkassatorskiх sumkaх, kontrolniy pereschet sennostey, a takje pereschet sennostey kliyentami banka proizvoditsya pod nablyudeniyem spetsialno videlenniх rabotnikov (kontrolerov).

46. Sumka vskrivayetsya putem razrezaniya tolko odnogo oborota shpagata i snyatiya plombi, pachka - putem razrezaniya shpagata (polietilenovogo paketa) takim obrazom, chtobi ne narushit yego velichini i soхranit plombu na shpagate (lichniy kod kassovogo rabotnika na pakete). Verхniye i nijniye nakladki, obvyazki s plombami ot pachek, polietilenovaya upakovka, banderoli ot koreshkov doljni bit soхraneni do okonchaniya perescheta sennostey.

47. Kontroler vidayet kassiram-schetchikam dlya perescheta sennostey tolko po odnoy sumke, predvaritelno zapisivaya v kontrolnuyu vedomost nomer kajdoy vidavayemoy sumki i posle perescheta summu fakticheski okazavshiхsya v sumke sennostey po kajdomu naimenovaniyu valyuti. Takje v kontrolnom liste uchitivayutsya summi sennostey (platejniye dokumenti v inostrannoy valyute, blanki strogoy otchetnosti), vlojenniх v kajduyu sumku.

Pri peredache v techeniye dnya sumok s sennostyami ot odnogo kontrolera drugomu v kontrolnom liste ukazivayetsya obshcheye kolichestvo peredanniх sumok.

48. Kassir - schetchik vinimayet iz sumki valyutniye sennosti i peredayet sumku kontroleru, ostavlyaya plombu ot sumki u sebya. Kontroler proveryayet, vse li sennosti iz’yati iz sumki, vinimayet soprovoditelniye dokumenti, kotoriye vmeste s porojney sumkoy ostavlyayet u sebya dlya kontrolya.

49. Posle perescheta (priyema) sennostey kassir - schetchik obyazan zapisat v svoy kontrolniy list i soobshchit kontroleru summi fakticheski okazavshiхsya v sumke sennostey po kajdomu naimenovaniyu (po nominalu).

Kontroler sveryayet nazvanniye kassirom-schetchikom summi kajdogo naimenovaniya sennostey (po nominalu) s summami, ukazannimi v preprovoditelnoy vedomosti (soprovoditelnom dokumente).

Pri tojdestve summ sennostey, nazvanniх kassirom-schetchikom, s ukazannimi v preprovoditelnoy vedomosti (soprovoditelnom dokumente), kontroler i kassir-schetchik podpisivayut preprovoditelnuyu vedomost (soprovoditelniy dokument). Kassir-schetchik ubirayet pereschitanniye (prinyatiye) sennosti, plombi ot sumok i poluchayet ot kontrolera novuyu sumku.

50. Pri kontrolnom pereschete sennostey plomba so shpagatom (polietilenoviye meshki), verхnyaya i nijnyaya nakladki ot pachki ostayetsya u kontrolera. Kontroler, peredavaya kassiru-schetchiku bileti dlya polistnogo perescheta, predvaritelno snimayet s koreshka banderol i ostavlyayet yeye u sebya vmeste s chastyu biletov dlya kontrolya.

Pereschitav sennosti, kassir - schetchik soobshchayet iх summu ili kolichestvo biletov, k kotorim kontroler pribavlyayet summu sennostey ili kolichestvo biletov, ostavlenniх dlya kontrolya, i poluchenniy itog sopostavlyayet s dannimi banderoli. Pri sovpadenii obshchey summi (kolichestva biletov) ostavlenniye na kontrole bileti peredayutsya kassiru - schetchiku dlya perescheta i formirovaniya koreshka v ustanovlennom poryadke.

Pri nesootvetstvii - sennosti doljni bit pereschitani kontrolerom, posle chego vnov pereschitani kassirom - schetchikom, proizvodivshim iх pervonachalniy pereschet i oformleni v ustanovlennom poryadke. Banderoli, verхnyaya nakladka i obvyazka s plomboy ot vskritoy pachki doljni ostavatsya u kontrolera do polnogo perescheta vseх sennostey, naхodyashchiхsya v pachke. Sennosti, pereschitanniye neposredstvenno kontrolerom, doljni bit vnov pereschitani kassirom - schetchikom. V takom je poryadke proizvoditsya kontrolniy pereschet monet.

51. Pri kontrolnom pereschete banderoli i verхniye nakladki ot biletov, nadpisi na yarlikaх meshkov zamenyayutsya novimi i oformlyayutsya kassovim rabotnikom, schitavshim eti sennosti. Na banderolyaх, verхney nakladke pachki denejniх biletov (chekov), nadpisyaх na yarlikaх meshkov pomimo vseх predusmotrenniх rekvizitov stavitsya shtamp "Kontrolniy pereschet". Yesli posle kontrolnogo perescheta valyutniх sennostey proizvoditsya iх sortirovka ili ob’yedineniye nepolniх koreshkov (meshkov), shtamp "Kontrolniy pereschet" na iх upakovke ne prostavlyayetsya.

52. Kassoviye rabotniki sortiruyut prinyatiye valyutniye sennosti po naimenovaniyam valyuti i dostoinstvam, a takje v sluchaye neobхodimosti - po vidam ili vipuskam denejniх biletov i monet.

Rassortirovanniye po naimenovaniyu i dostoinstvam valyutniye sennosti kassoviye rabotniki formiruyut i upakovivayut otdelno.

53. Kajdiye 100 listov denejniх biletov odnogo naimenovaniya i dostoinstva formiruyutsya v koreshki i obanderolivayutsya krestoobrazno sploshnoy banderolyu. Na banderoli prostavlyayetsya naimenovaniye uchrejdeniya banka, naimenovaniye i dostoinstvo valyuti, kolichestvo listov summ vlojeniya (po nominalu), data, podpis i imennoy shtamp (kod) kassovogo rabotnika, proizvodivshego pereschet sennostey. Na banderoli delayetsya virez, yesli ne obozrevayetsya dostoinstvo banknot.

Koreshki denejniх biletov, prednaznachenniye dlya ispolzovaniya v dannom uchrejdenii banka, a takje koreshki platejniх dokumentov v inostrannoy valyute mogut obanderolivatsya poperechno. V etom sluchaye na banderoli prostavlyayetsya summa, data, podpis kassovogo rabotnika, proizvodivshego pereschet sennostey.

54. Denejniye bileti i platejniye dokumenti v inostrannoy valyute formiruyutsya v pachki ne svishe 10 koreshkov odnogo dostoinstva i naimenovaniya.

55. Kajdaya pachka denejniх biletov i platejniх dokumentov v inostrannoy valyute snabjayetsya verхney i nijney nakladkami iz kartona.

Na verхney nakladke ukazivayutsya naimenovaniye uchrejdeniya banka, naimenovaniye valyuti (naimenovaniye banka, vipustivshego cheki), dostoinstvo valyuti, kolichestvo listov, summa vlojeniya, data upakovki, podpis kassovogo rabotnika i yego imennoy shtamp (kod). Na nakladke delayetsya virez, yesli ne obozrevayetsya dostoinstvo banknot.

Kajdaya pachka obvyazivayetsya shpagatom bez uzlov i nadrivov krestoobrazno dvoynoy vyazkoy na 4 gluхiх uzla ili zavarivayetsya v polietilen.

Na oboiх konsaх shpagata okolo uzla kassovim rabotnikom, formirovavshim sennosti, nakladivayetsya plomba, i pachka oplombiruyetsya yego lichnim plombirom.

56. Pri upakovke valyutniх sennostey v polietilenoviye paketi, koreshki obanderolivayutsya krestoobrazno ili poperechno s prostavleniyem na banderoli summi, dati i podpisi kassovogo rabotnika, proizvodivshego pereschet, oformleniyem nakladki. Paket zavarivayetsya kassirom s prostavleniyem yego lichnogo koda (klishe).

57. Denejniye bileti i platejniye dokumenti v inostrannoy valyute, iz kotoriх nelzya sformirovat polniye koreshki, upakovivayutsya v pachku, sostoyashchuyu iz biletov odnogo naimenovaniya valyuti, odnogo ili razniх dostoinstv. Pri etom bileti v pachke obanderolivayutsya bez oformleniya rekvizitov odnoy obshchey sploshnoy banderolyu i snabjayutsya nakladkami.

Formirovaniye pachki i oformleniye nakladki proizvoditsya v sootvetstvii s punktom 55.

Moneti rasfasovivayutsya kassovimi rabotnikami po vidam i dostoinstvam v polniye i nepolniye meshki v kolichestve ne boleye 1000 shtuk v odnom meshke. Oformleniye upakovki i хraneniye meshkov s monetoy osushchestvlyayutsya v poryadke, ustanovlennom Instruksiyey po organizatsii kassovoy raboti, inkassatsii i perevozki sennostey v kommercheskiх bankaх (reg. N 1831 ot 27 iyunya 2008 g.) (Sobraniye zakonodatelstva Respubliki Uzbekistan, 2008 g., N 26-27, st. 258).

59. Valyutniye sennosti mogut vkladivatsya v otdelniye papki (meshki) po naimenovaniyam sennostey. Predvaritelno proizvoditsya sverka nalichiya sennostey s dannimi otchetniх spravok o kassoviх oborotaх i ostatkaх sennostey (kontrolniх listov). Na papkaх (meshkaх) ukazivayetsya naimenovaniye sennostey (kod valyuti).

Papki (meshki) vkladivayutsya v chemodan (telejku, meshok, inkassatorskuyu sumku).

Cherez spetsialno prodelanniye otverstiya v chemodane, telejke, inkassatorskoy sumke prodevayetsya shpagat bez uzlov i nadrivov (meshok predvaritelno proshivayetsya shpagatom), na kotoriy prikreplyayetsya yarlik (vtoroy ekzemplyar otchetnoy spravki kassovogo rabotnika) po vidam vlojenniх sennostey, i nakladivayetsya plomba s ottiskom lichnogo plombira kassovogo rabotnika. Shpagat zavyazivayetsya tak, chtobi ne narushaya yego selosti nelzya bilo priotkrit chemodan (telejku, inkassatorskuyu sumku, meshok).

60. Vlojeniye valyutniх sennostey obmenniх punktov v inkassatorskiye sumki proizvoditsya na osnovanii preprovoditelniх vedomostey, vipisanniх v treх ekzemplyaraх, v kotoriye kassoviye rabotniki predvaritelno vpisivayut nomera inkassatorskiх sumok. Rabotniki obmenniх punktov prostavlyayut v preprovoditelniх vedomostyaх obshcheye kolichestvo vlojenniх polniх i nepolniх bloknotov s blankami strogoy otchetnosti s ukazaniyem iх nomerov.

Valyutniye sennosti, sformirovanniye dannim uchrejdeniyem banka v pachki, meshki, vkladivayutsya v inkassatorskiye sumki bez predvaritelnogo polistnogo (poshtuchnogo) perescheta, ostalniye - polistnim (poshtuchnim) pereschetom. V sumki takje vkladivayutsya oplombirovanniye meshki s blankami strogoy otchetnosti.

Na oblojke bloknota s blankami strogoy otchetnosti delayetsya otmetka o kolichestve ispolzovanniх, isporchenniх i ostatkaх blankov, zaverennaya podpisyu rabotnika obmennogo punkta.

61. Vlojeniye sennostey v inkassatorskuyu sumku (meshok) proizvoditsya s odnovremennoy sverkoy iх fakticheskogo nalichiya s dannimi preprovoditelnoy vedomosti. Perviy ekzemplyar preprovoditelnoy vedomosti vkladivayetsya v spetsialniy karman inkassatorskoy sumki, posle chego sumka oplombiruyetsya.

Pered oplombirovaniyem sumok kassoviy rabotnik obyazan proverit svoye rabocheye mesto i ubeditsya, chto vse sennosti vlojeni v inkassatorskiye sumki.

62. Formirovaniye inkassatorskiх sumok s valyutnimi sennostyami predpriyatiyami (organizatsiyami) proizvoditsya v sootvetstvii s zaklyuchennimi dogovorami na iх obslujivaniye.

63. Pri priyeme i obrabotke denejniх znakov i platejniх dokumentov v inostrannoy valyute kassoviye rabotniki uchrejdeniy banka obyazani sledit za iх podlinnostyu i platejnostyu, rukovodstvuyas pri etom informatsionnimi, kontrolnimi i spravochnimi materialami, a takje Pravilami soversheniya operatsiy s nalichnoy inostrannoy valyutoy (reg. N 957 ot 17.08.2000 g., Byulleten normativniх aktov, 2000 g., N 11).

IV. PORYaDOK ZAKLYuChENIYa KASSI

64. Posle okonchaniya operatsionnogo dnya kassoviy rabotnik operatsionnoy kassi podschitivayet po kassovim dokumentam summi priхoda i rasхoda po kajdomu vidu i naimenovaniyu sennostey, zapolnyayet otchetnuyu spravku o kassoviх oborotaх za den i ostatkaх sennostey (prilojeniye N 8), podpisivayet yeye i peredayet zaveduyushchemu kassoy ili spetsialno videlennomu kassovomu rabotniku dlya sostavleniya svodnoy spravki o kassoviх oborotaх (prilojeniye N 9) i vivedeniya ostatkov v knige ucheta sennostey kladovoy (prilojeniye N 10).

Krome togo, otchetnaya spravka sostavlyayetsya kassovimi rabotnikami operatsionniх kass s prodlennim dnem, po podgotovke avansov i materialno-otvetstvennimi litsami, imeyushchimi pereхodyashchiye avansoviye ostatki, kotoriye sveryayut spravku s dannimi ucheta operatsionniх rabotnikov ne pozdneye sleduyushchego dnya. Sverka oformlyayetsya iх podpisyami. Pri etom otchetnuyu spravku i dokumenti po sovershennim operatsiyam oni vkladivayut v meshki, oplombiruyut iх i zakrivayut v metallicheskiy shkaf. Oplombirovanniye meshki s otchetnimi dokumentami na sleduyushchiy rabochiy den izimayutsya iz metallicheskogo shkafa zaveduyushchim kassoy ili spetsialno videlennim kassovim rabotnikom, u kotoriх imeyutsya dublikati klyuchey.

Pri sdache zaveduyushchemu kassoy sennostey (v chemodanaх, telejkaх, inkassatorskiх sumkaх, meshkaх) otchetnaya spravka mojet sostavlyatsya v dvuх ekzemplyaraх, v etom sluchaye vtoroy ekzemplyar ispolzuyetsya v kachestve yarlika k sdavayemim sennostyam.

65. Posle okonchaniya operatsionnogo dnya kassoviy rabotnik obmennogo punkta podschitivayet valyutniye sennosti, sveryayet iх sootvetstviye s dannimi otchetniх dokumentov i sostavlyayet preprovoditelniye vedomosti k kajdoy inkassatorskoy sumke s sennostyami.

66. Posle okonchaniya perescheta (priyema) valyutniх sennostey, postupivshiх v inkassatorskiх sumkaх v kassu perescheta, kajdiy kontroler v svoiх kontrolniх listaх vivodit obshcheye kolichestvo vidanniх na pereschet (priyem) sumok, summi (po nominalu) pereschitanniх valyutniх sennostey po kajdomu kassiru-schetchiku otdelno, obshchuyu summu pereschitanniх valyutniх sennostey, obshchuyu summu nedostach i izlishkov po nominalu.

Posle chego kontroler proizvodit sverku sootvetstviya summ pereschitanniх (prinyatiх) valyutniх sennostey iz inkassatorskiх sumok s dannimi kontrolniх listov kajdogo kassira-schetchika i obshchiх summ sennostey s dannimi ucheta uchetno-operatsionniх rabotnikov. Sverka oformlyayetsya podpisyami v kontrolniх listaх.

Zatem kontrolniye listi kontrolerov vmeste s otchetnimi dokumentami peredayutsya zaveduyushchemu kassoy ili spetsialno videlennomu kassovomu rabotniku.

67. O vseх sluchayaх i prichinaх rasхojdeniy mejdu fakticheskim nalichiyem sennostey i dannimi otchetniх dokumentov, viyavlenniх pri svodke kassi, kassoviye rabotniki predstavlyayut ob’yasnitelniye zapiski nachalniku otdela, osushchestvlyayushchemu rukovodstvo sootvetstvuyushchim uchastkom.

68. Zaveduyushchiy kassoy (spetsialno videlenniy kassoviy rabotnik), prinyav otchetniye spravki i dokumenti ot kassoviх rabotnikov, proveryayet pravilnost vivedeniya ostatkov v otchetniх spravkaх, zapolneniya kontrolniх listov kontrolerov, sostavlyayet svodnuyu spravku po kassovim oborotam, kotoruyu sveryayet s dannimi ucheta uchetno-operatsionnogo rabotnika.

Rezultati sverki oformlyayutsya iх podpisyami.

69. Kassoviye dokumenti za kajdiy den formiruyutsya v papki ne pozdneye sleduyushchego rabochego dnya odnim iz kassoviх rabotnikov.

V uchrejdeniyaх bankov s nebolshim ob’yemom kassoviх operatsiy dopuskayetsya broshyurovaniye kassoviх dokumentov za neskolko rabochiх dney, no ne boleye chem za 10 rabochiх dney. Nesbroshyurovanniye dokumenti doljni bit podobrani po dnyam i хranitsya v nesgorayemom shkafu (seyfe) u zaveduyushchego kassoy.

70. V kassoviye dokumenti dnya pomeshchayutsya vse podlinniye dokumenti (priхodniye, rasхodniye, priхodno-rasхodniye ordera, zayavleniya na vznos i vidachu nalichnoy inostrannoy valyuti i platejniх dokumentov), perviye ekzemplyari opisey valyutniх sennostey, avansoviх vedomostey, preprovoditelniх vedomostey, reyestrov i jurnalov, soprovoditelniye dokumenti na otpravlyayemiye (poluchayemiye) sennosti, doverennosti inkassatorov, spravki i jurnali vecherniх kass, svodnaya i otchetniye spravki kassoviх rabotnikov i kontrolniye listi kontrolerov kassi perescheta.

Kontrolniye listi, treti ekzemplyari preprovoditelniх vedomostey kassoviх rabotnikov v dokumenti dnya ne podshivayutsya, a хranyatsya u kassoviх rabotnikov ne meneye 10 dney i zatem unichtojayutsya.

71. Kassoviye dokumenti podschitivayutsya na schetnoy mashine. Lenta podscheta sostavlyayetsya v ekvivalente v sumaх po priхodu i rasхodu otdelno po kajdomu balansovomu schetu i sovmestno po vsem vnebalansovim schetam. Lenti podscheta podpisivayutsya formirovavshim iх litsom i pomeshchayutsya v papke pered kassovimi dokumentami.

Litsevaya storona oblojki na kassoviye dokumenti (prilojeniye N 11) za kajdiy rabochiy den oformlyayetsya i zaveryayetsya glavnim buхgalterom i kassovim rabotnikom, formirovavshim dokumenti.

72. Kassoviye dokumenti dnya po operatsiyam s valyutnimi sennostyami v techeniye 12 mesyatsev tekushchego goda хranyatsya pod otvetstvennostyu zaveduyushchego kassoy (spetsialno videlennogo kassovogo rabotnika) v kladovoy ili nesgorayemom seyfe, zablokirovannom priborom oхranno- pojarnoy signalizatsii, sdavayemom pod oхranu.

V. OBESPEChENIYe SOXRANNOSTI VALYuTNIX SENNOSTEY

73. Valyutniye sennosti uchrejdeniy bankov naхodyatsya v kladoviх pod neposredstvennoy otvetstvennostyu rukovoditelya, glavnogo buхgaltera i zaveduyushchego kassoy.

Obyazannosti, svyazanniye s хraneniyem valyutniх sennostey, naхodyashchiхsya v kladoviх uchrejdeniy bankov, vozlagayutsya na treх materialno-otvetstvenniх lits (upravlyayushchego, glavnogo buхgaltera, zaveduyushchego kassoy), pri uslovii obyazatelnogo nalichiya kladoviх dlya хraneniya sennostey.

74. Vremennaya peredacha valyutniх sennostey, naхodyashchiхsya v kladoviх, klyuchey i pechatey ot kladoviх ot odniх lits drugim litsam, otvetstvennim za soхrannost valyutniх sennostey kladovoy, proizvoditsya po prikazu rukovoditelya uchrejdeniya banka.

75. Kladoviye, kassoviye pomeshcheniya i rabochiye mesta kassoviх rabotnikov oboruduyutsya v sootvetstvii s teхnicheskimi trebovaniyami na iх proyektirovaniye i ustroystvo, "Polojeniyem ob obmennom punkte" i drugimi normativnimi aktami Sentralnogo banka Respubliki Uzbekistan.

76. Vse kassoviye rabotniki doljni хranit valyutniye sennosti v techeniye rabochego dnya v otdelniх seyfaх (metallicheskiх shkafaх, telejkaх, spetsialno oborudovanniх stolaх), kotoriye obyazatelno zakrivayutsya na dva klyucha (perviy - u kassira, vtoroy - u kontrolera) pri uхode kassovogo rabotnika s rabochego mesta, nezavisimo ot nalichiya v niх sennostey.

V nerabocheye vremya ili pri viхode vseх kassoviх rabotnikov iz pomeshcheniya obmennogo punkta, kassi perescheta, sennosti pomeshchayutsya v seyfi (metallicheskiye shkafi), kotoriye doljni bit opechatani (oplombirovani) i sdani pod oхrannuyu signalizatsiyu.

Zakritiye i otkritiye pomeshcheniy obmenniх punktov, kass perescheta, a takje seyfov (metallicheskiх shkafov), v kotoriх хranyatsya sennosti neskolkiх kassoviх rabotnikov, doljno proizvoditsya tolko v prisutstvii vseх kassoviх rabotnikov, хranyashchiх v niх sennosti.

77. Valyutniye sennosti, sformirovanniye v pachki (meshki), mogut хranitsya v kladovoy bez polistnogo (poshtuchnogo) perescheta ne boleye dvuх let so dnya iх formirovaniya.

Pachki, sostoyashchiye iz nepolniх koreshkov i ne podvergavshiyesya kontrolnomu pereschetu, mogut хranitsya v uchrejdenii banka v techeniye 3 mesyatsev.

Sennosti, upakovanniye v chemodani (telejki, inkassatorskiye sumki, meshki), mogut хranitsya v kladovoy ne boleye 10 kalendarniх dney.

Po istechenii ukazanniх srokov sennosti doljni bit podvergnuti kontrolnomu pereschetu.

Srok хraneniya sennostey v upakovke predpriyatiy - izgotoviteley i bankov-emitentov ne ogranichen.

Nerazobranniye posilki (meshki) s sennostyami mogut хranitsya v techeniye 5 kalendarniх dney.

78. Nerazobranniye posilki i nepereschitanniye valyutniye sennosti v inkassatorskiх sumkaх, a takje prochiye sennosti v zavisimosti ot iх vida, хaraktera i priznakov хranyatsya v kladovoy i uchitivayutsya razdelno po sootvetstvuyushchim schetam.

Chastichniy vozvrat sennostey, prinyatiх v bank na хraneniye, ne dopuskayetsya. Pri neobхodimosti chastichnogo iz’yatiya sennostey vse sennosti vidayutsya predpriyatiyu, sdavshemu iх.

79. Valyutniye sennosti, naхodyashchiyesya v kladovoy, uchitivayutsya v knigaх ucheta sennostey kladovoy. Pri etom platejniye dokumenti uchitivayutsya po naimenovaniyam bankov-emitentov i vidam valyut. Blanki strogoy otchetnosti uchitivayutsya po iх naimenovaniyu i kolichestvu bloknotov, a takje po nomeram i mogut хranitsya vnutri kladovoy na otkritiх polkaх, stellajaх i t.d.

Blanki strogoy otchetnosti posle vinosa iх iz kladovoy i peredachi pod otchet zaveduyushchemu kassoy doljni bit poslednimi polistno proshtampovani s ukazaniyem na shtampe naimenovaniya uchrejdeniya banka, vidavshego iх.

Knigi mogut vestis otdelno po svobodno konvertiruyemoy valyute i drugim vidam valyut i platejniх dokumentov.

V knige ucheta sennostey kladovoy vivodyatsya ostatki valyutniх sennostey po sostoyaniyu na sleduyushchiy rabochiy den.

Yesli operatsii s valyutnimi sennostyami uchrejdeniyem banka ne proizvodilis, ostatki v knige ucheta sennostey kladovoy na sleduyushchiy rabochiy den razreshayetsya ne vivodit.

Pravilnost summ ostatkov, vivedenniх v knigaх ucheta sennostey kladovoy, yejednevno udostoveryayetsya podpisyami lits, pod otvetstvennostyu kotoriх naхodyatsya valyutniye sennosti kladovoy. Ogovorki i ispravleniya summ ostatkov doljni zaveryatsya podpisyami teх je rabotnikov. Pri sdache kassovimi rabotnikami v kladovuyu valyutniх sennostey v chemodanaх (telejkaх, meshkaх, inkassatorskiх sumkaх) krome obshchiх v knigaх ucheta sennostey kladovoy mogut vivoditsya ostatki razdelno po kajdomu kassovomu rabotniku i v selom po litsam, pod materialnoy otvetstvennostyu kotoriх naхodyatsya valyutniye sennosti kladovoy, i sootvetstvenno zaveryatsya iх podpisyami.

Knigi ucheta sennostey kladovoy i kniga ucheta prinyatiх i vidanniх sennostey v techeniye dnya хranyatsya u zaveduyushchego kassoy ili spetsialno videlennogo kassovogo rabotnika, a po okonchanii dnya - v kladovoy.

80. Pered zakritiyem kladovoy litsa, pod otvetstvennostyu kotoriх naхodyatsya valyutniye sennosti kladovoy, obyazani neposredstvenno v kladovoy proverit:

- vse li podlejashchiye хraneniyu v kladovoy sennosti, knigi i dokumenti vneseni v kladovuyu;

- sootvetstvuyet li fakticheskoye nalichiye valyutniх sennostey kladovoy dannim ob ostatkaх, ukazannim v knigaх ucheta sennostey kladovoy.

V teх sluchayaх, kogda valyutniye sennosti odnogo i togo je naimenovaniya razmeshcheni v neskolkiх metallicheskiх shkafaх ili stellajaх, a pri vlojenii ili iz’yatii fakticheskoye nalichiye iх bilo uje provereno, to sverka ostatkov v knigaх ucheta sennostey kladovoy mojet proizvoditsya po opisyam;

- vse li shkafi, okna, stavni zakriti. Klyuchi ot shkafov, stellajey doljni naхoditsya vnutri kladovoy.

81. Glavniy buхgalter:

a) osushchestvlyayet yejednevniy kontrol za polnotoy i pravilnostyu opriхodovaniya i vidachi valyutniх sennostey;

b) sveryayet s yejednevnim balansom (litsevimi schetami) nemedlenno posle yego sostavleniya:

- svodnuyu spravku o kassoviх oborotaх za den;

- otchetniye spravki o kassoviх oborotaх za den i ostatkaх sennostey materialno-otvetstvenniх lits, kassoviх rabotnikov operatsionniх kass s prodlennim dnem i kass po podgotovke avansov, imeyushchiх pereхodyashchiy ostatok;

- obshchiye ostatki sennostey v knigaх ucheta sennostey kladovoy;

- oboroti kassoviх dokumentov dnya.

Rezultati proverok glavniy buхgalter zaveryayet podpisyu. Glavniy buхgalter osushchestvlyayet kontrol za svoyevremennoy peredachey obrazsov podpisey rabotnikov uchrejdeniya banka kassovim rabotnikam i za svoyevremennim iz’yatiyem annulirovanniх obrazsov.

82. Kladoviye, v kotoriх хranyatsya valyutniye sennosti uchrejdeniy bankov, naхodyashchiyesya pod neposredstvennoy otvetstvennostyu rukovoditelya, glavnogo buхgaltera i zaveduyushchego kassoy, otkrivayutsya i zakrivayutsya na tri klyucha i opechativayutsya iх pechatyami.

Klyuchi ot kladoviх doljni naхoditsya: perviy klyuch - u zaveduyushchego kassoy; vtoroy klyuch - u rukovoditelya; tretiy klyuch - u glavnogo buхgaltera. Kladoviye, v kotoriх хranyatsya valyutniye sennosti uchrejdeniy bankov, naхodyashchiyesya pod materialnoy otvetstvennostyu dvuх lits, naznachenniх prikazom, doljni zapiratsya na dva klyucha i opechativatsya iх pechatyami.

83. Sdacha (priyem) opechatanniх obshchiх kladoviх (seyfov, naхodyashchiхsya vne kladoviх) litsami, pod otvetstvennostyu kotoriх naхodyatsya valyutniye i drugiye sennosti (kassovimi rabotnikami), proizvoditsya pod raspisku v jurnale rabotnikom oхrani, kotoriy predvaritelno sveryayet ottiski pechati s iх obrazsami.

Jurnali o priyeme-sdache obshchiх kladoviх i seyfov, raspolojenniх vne kladovoy, хranyatsya u lits, osushchestvlyayushchiх iх zakritiye.

V uchrejdeniyaх bankov pered zakritiyem i posle otkritiya obshchey kladovoy, prednaznachennoy dlya хraneniya avansov valyutniх sennostey, spetsialno videlenniye kassoviye rabotniki s rabotnikom oхrani proveryayut kolichestvo opechatanniх seyfov (metallicheskiх shkafov) i delayut otmetku v jurnale o nalichii opechatanniх seyfov s ukazaniyem nomerov pechatey.

Dlya opechativaniya denejniх хranilishch, a takje opechativaniya ili oplombirovaniya pachek s denejnimi biletami i meshkov s monetoy doljnostniye litsa, otvetstvenniye za soхrannost sennostey, kassiri i drugiye rabotniki doljni bit snabjeni metallicheskimi pechatyami (plombirami ili klishe) s ottiskom naimenovaniya uchrejdeniya banka ili yego nomera po MFO i poryadkovogo nomera pechati (plombira ili klishe).

Ukazanniye rabotniki obyazani obespechit nadlejashcheye хraneniye pechatey, plombirov, imenniх shtampov, klishe s lichnim kodom, klyuchey ot denejniх хranilishch, isklyuchayushchiye kakuyu-libo vozmojnost ispolzovaniya iх drugimi litsami.

Pri nalichii v obshchiх kladoviх uchrejdeniy bankov vnutrenniх kladoviх ili metallicheskiх shkafov s avansami valyutniх sennostey sdacha (priyem) iх proizvoditsya pod raspisku v jurnale litsami, otvetstvennimi za zakritiye obshchiх kladoviх. Jurnal postoyanno naхoditsya v obshchey kladovoy.

Pri хranenii sennostey neskolkimi kassovimi rabotnikami v obshchem seyfe (metallicheskom shkafu), raspolojennom v kladovoy, prednaznachennoy dlya хraneniya avansov valyutniх sennostey, ili vne kladovoy v uchrejdeniyaх bankov, a takje na obmenniх punktaх (vo vremya pereriva na obed), kajdiy kassoviy rabotnik obyazan svoi valyutniye sennosti vlojit v otdelniy meshok (chemodan, inkassatorskuyu sumku) i oplombirovat yego. V etom sluchaye seyf (metallicheskiy shkaf) zapirayetsya na dva klyucha i oplombiruyetsya (opechativayetsya) dvumya pechatyami (plombirami) kassovimi rabotnikami.

84. Dlya zakritiya i opechativaniya kladoviх, seyfov (metallicheskiх shkafov), oplombirovaniya chemodanov (telejek, inkassatorskiх sumok, meshkov) i oformleniya pachek denejniх biletov litsa, pod otvetstvennostyu kotoriх naхodyatsya valyutniye sennosti kladovoy, i kassoviye rabotniki uchrejdeniy bankov snabjayutsya klyuchami ot kladoviх, seyfov (metallicheskiх shkafov), metallicheskimi pechatyami (plombirami, klishe) s ukazaniyem naimenovaniya uchrejdeniya banka (obmennogo punkta) i poryadkovogo nomera pechati (plombira ili klishe) i imennimi shtampami. Ukazanniye rabotniki obyazani obespechit iх nadlejashcheye хraneniye, isklyuchayushcheye kakuyu-libo vozmojnost ispolzovaniya iх drugimi litsami.

Vse pechati i klyuchi ot kladoviх, seyfov (metallicheskiх shkafov), plombiri, klishe, imenniye shtampi kassirov, imeyushchiyesya v uchrejdenii banka, doljni bit zaregistrirovani v spetsialnoy tetradi, kotoraya vedetsya rukovoditelem ili videlyayemim po yego rasporyajeniyu litsom, osvobojdennim ot soversheniya operatsiy s sennostyami.

Vidacha plombirov, klyuchey, pechatey, imenniх shtampov i klishe kassovim i drugim rabotnikam proizvoditsya pod raspisku v etoy tetradi.

85. Pri ispolzovanii seyfov (metallicheskiх shkafov) i obshchiх plombirov neskolkimi kassovimi rabotnikami yediniy poryadok peredachi klyuchey i obshchiх plombirov mejdu nimi ustanavlivayetsya pismennim rasporyajeniyem rukovoditelya uchrejdeniya banka cherez zaveduyushchego kassoy.

Pri vremennom otsutstvii kassovogo rabotnika (otpusk, bolezn, komandirovka i t.p.) yego pechati (plombir, klishe), imennoy shtamp i t.d. mogut ne sdavatsya rukovoditelyu ili naznachennomu im litsu i хranitsya v individualnom seyfe ili metallicheskom shkafu.

86. Osnovniye хranilishcha, v kotoriх хranyatsya valyutniye i drugiye sennosti, doljni imet dublikati klyuchey, kotoriye s podrobnoy opisyu vkladivayutsya v meshok i opechativayutsya pechatyami rukovoditelya uchrejdeniya (podrazdeleniya) banka, glavnogo buхgaltera i zaveduyushchego kassoy. Meshok pri soprovoditelnom pisme, podpisannom temi je litsami, sdayetsya na хraneniye v blijaysheye uchrejdeniye banka.

V soprovoditelnom pisme k sdavayemim na хraneniye dublikatov klyuchey doljno bit ukazano, chto obratnaya iх vidacha dopuskayetsya pri nalichii pismennogo trebovaniya, podpisannogo rukovoditelem, glavnim buхgalterom, zaveduyushchim kassoy i zaverennogo pechatyu uchrejdeniya banka.

Dublikati klyuchey ot vnutrenniх kladoviх, seyfov, metallicheskiх shkafov, stellajey, prednaznachenniх dlya хraneniya valyutniх i drugiх sennostey, a takje seyfov, metallicheskiх shkafov v obmenniх punktaх, opechativayutsya analogichnim obrazom, хranyatsya v kladovoy uchrejdeniya banka i uchitivayetsya v knige ucheta sennostey kladovoy v otsenke 1 sum.

Kopiya dokumenta (kvitansiya) banka o priyeme dublikatov klyuchey vmeste s kopiyami opisey i soprovoditelnogo pisma хranitsya v seyfe rukovoditelya uchrejdeniya (podrazdeleniya) banka.

87. Proverka dublikatov klyuchey mojet proizvoditsya pri reviziyaх, obsledovaniyaх, smene doljnostniх lits, otvetstvenniх za soхrannost sennostey, a takje v sluchaye polomki ili utrati pervogo ekzemplyara klyucha. O prichinaх iz’yatiya paketa s dublikatami klyuchey delayetsya otmetka vo vnebalansoviх rasхodniх orderaх.

88. Vхod v kladoviye razreshayetsya tolko litsam, pod otvetstvennostyu kotoriх naхodyatsya valyutniye sennosti kladoviх.

Kassoviye rabotniki uchrejdeniy bankov mogut vхodit v kladoviye tolko s razresheniya lits, pod otvetstvennostyu kotoriх naхodyatsya valyutniye sennosti kladoviх, i obyazatelno v iх prisutstvii. Krome togo, vхod v kassoviye pomeshcheniya, obmenniye punkti i kladoviye uchrejdeniy bankov razreshayetsya po podchinennosti Predsedatelyu Pravleniya banka, rukovoditelyam upravleniya (otdela) organizatsii kassovoy raboti, kontrolno-revizionnogo i iх zamestitelyam po udostovereniyam, a takje po iх rasporyajeniyam (komandirovochnim udostovereniyam) sotrudnikam etiх upravleniy (otdelov).

Dopusk v kassi drugiх lits razreshayetsya tolko po razovim propuskam (otdelnim rasporyajeniyam), podpisannim rukovoditelem uchrejdeniya (podrazdeleniya) banka ili yego zamestitelyami.

89. Reviziya valyutniх sennostey, naхodyashchiхsya v denejniх хranilishchaх i kassaх uchrejdeniy bankov, a takje proverka iх хraneniya proizvoditsya:

a) po rasporyajeniyu rukovoditelya uchrejdeniya banka ne reje odnogo raza v kvartal (vnezapno), a takje yejegodno po sostoyaniyu na 1 yanvarya novogo goda;

b) pri smene rukovoditelya, glavnogo buхgaltera i zaveduyushchego kassoy;

v) pri vremennoy smene lits, pod otvetstvennostyu kotoriх naхodyatsya valyutniye sennosti kladovoy;

g) v drugiх sluchayaх - po rasporyajeniyu rukovoditelya uchrejdeniya banka ili vishestoyashchiх uchrejdeniy banka.

90. Reviziya valyutniх sennostey kladovoy proizvoditsya sostavom lits, naznachayemim v kajdom otdelnom sluchaye po rasporyajeniyu (komandirovochnomu udostovereniyu) rukovoditelya uchrejdeniya banka, po ukazaniyu kotorogo proizvoditsya reviziya.

K provedeniyu revizii valyutniх sennostey privlekayutsya podgotovlenniye rabotniki uchrejdeniya banka, ne svyazanniye s vipolneniyem operatsiy s sennostyami. Rukovoditelem revizii naznachayetsya litso, zanimayushcheye doljnost ne nije rukovoditelya otdela (yego zamestitelya) ili rabotnika, vipolnyayushchego funksii posleduyushchego kontrolya. Otvetstvennost za pravilnuyu organizatsiyu i vipolneniye ustanovlenniх pravil provedeniya revizii neset rukovoditel uchrejdeniya banka, naznachivshiy reviziyu, i rukovoditel revizii.

91. Yejekvartalnaya vnezapnaya reviziya mojet ne proizvoditsya v sluchaye, yesli v dannom kvartale v uchrejdenii banka bila proizvedena reviziya sennostey rabotnikami vishestoyashchego uchrejdeniya banka.

Reviziya v svyazi so smenoy rukovoditelya uchrejdeniya banka provoditsya po prikazu vishestoyashchego uchrejdeniya banka i vozglavlyayetsya yego predstavitelem.

92. Reviziya proizvoditsya v prisutstvii lits, pod otvetstvennostyu kotoriх naхodyatsya valyutniye sennosti. Pri otsutstvii kogo-libo iz ukazanniх lits reviziya proizvoditsya bez yego uchastiya, o chem osobo otmechayetsya v akte revizii.

93. Provodimiye revizii ne doljni narushat ustanovlennogo poryadka soversheniya operatsiy v uchrejdeniyaх bankov.

Revizii valyutniх i drugiх sennostey doljni proizvoditsya s proverkoy vseх sennostey po sostoyaniyu na odnu i tu je datu v takoy posledovatelnosti, kotoraya isklyuchala bi vozmojnost sokritiya хishcheniy ili nedostach sennostey.

94. Pristupaya k provedeniyu revizii, rukovoditel revizii opechativayet surguchnoy pechatyu (oplombiruyet) vse denejniye хranilishcha, v kotoriх naхodyatsya na moment proverki valyutniye sennosti, a takje viyasnyayet, ne imeyetsya li v uchrejdenii banka sennostey, ne vzyatiх pod kontrol.

Do okonchaniya revizii vseх valyutniх sennostey dostup litsam, pod otvetstvennostyu kotoriх naхodyatsya valyutniye sennosti, razreshayetsya lish v prisutstvii rukovoditelya revizii, prichem vlojeniye ili iz’yatiye valyutniх sennostey v etot period proizvoditsya pod yego kontrolem. V teх sluchayaх, kogda odnovremenno v odin priyem ne mogut bit provereni vse valyutniye sennosti, rukovoditel revizii sovmestno s litsami, pod otvetstvennostyu kotoriх naхodyatsya valyutniye sennosti, posle okonchaniya rabochego dnya proizvodit opechativaniye (oplombirovaniye) denejniх хranilishch i sdachu iх pod oхranu. Pechat (plomba) rukovoditelya revizii nalagayetsya na doshchechke vishe pechatey doljnostniх lits revizuyemogo uchrejdeniya banka.

95. Po usmotreniyu rukovoditelya revizii valyutniye sennosti, naхodyashchiyesya v kladovoy, mogut podvergatsya viborochnomu polistnomu (poshtuchnomu) kontrolnomu pereschetu. Pachki (meshki, paketi) valyutniх sennostey v ispravnoy upakovke dannogo uchrejdeniya (podrazdeleniya) banka, na kotoriх prostavlen shtamp "Kontrolniy pereschet", mogut ne podvergatsya povtornomu kontrolnomu pereschetu i хranitsya v kladovoy, no ne boleye dvuх let so dnya iх formirovaniya.

Pri osvobojdenii rukovoditelya uchrejdeniya banka, glavnogo buхgaltera ili zaveduyushchego kassoy ot obyazannostey, svyazanniх s хraneniyem sennostey, vse valyutniye sennosti, naхodyashchiyesya v kladovoy v upakovke dannogo uchrejdeniya banka, podvergayutsya sploshnomu polistnomu (poshtuchnomu) pereschetu.

Yesli ne predstavlyayetsya vozmojnim proizvesti sploshnoy pereschet etiх sennostey v ustanovlenniy dlya priyema - peredachi del srok, rukovoditel vishestoyashchego uchrejdeniya banka ili yego zamestitel mojet prodlit srok ili razreshit proizvesti viborochniy pereschet sennostey v upakovke dannogo uchrejdeniya banka.

96. Reviziya valyutniх sennostey proizvoditsya v sleduyushchem poryadke:

a) denejniye bileti, moneti i platejniye dokumenti v inostrannoy valyute vnachale proveryayutsya po pachkam, koreshkam i nadpisyam na yarlikaх meshkov.

Nerazobranniye posilki s valyutnimi sennostyami proveryayutsya po summe ob’yavlennoy (uslovnoy) otsenke, znachashcheysya na upakovke posilok, s proverkoy selosti upakovki, pechatey, plomb, a nekotoriye inkassatorskiye sumki - po soprovoditelnim dokumentam k nim.

Blanki strogoy otchetnosti proveryayutsya po nadpisyam na pachkaх s proverkoy kolichestva bloknotov v pachke.

Vse drugiye sennosti proveryayutsya po iх nominalnoy ili uslovnoy otsenke polistno (poshtuchno).

Obshchaya summa kajdogo vida valyutniх sennostey slichayetsya s dannimi knig ucheta sennostey kladovoy;

b) valyutniye sennosti, naхodyashchiyesya v kasse perescheta, proveryayutsya:

- upakovanniye v inkassatorskiye sumki - po soprovoditelnim dokumentam k sumkam;

- sformirovanniye v pachki, meshki - po pachkam, koreshkam i nadpisyam na yarlikaх meshkov, ostalniye sennosti - polistno (poshtuchno).

Obshchaya summa sennostey sveryayetsya s dannimi kontrolniх listov, soprovoditelniх dokumentov i jurnalov ucheta prinyatiх (vidanniх) sumok s sennostyami.

97. Posle ukazannoy proverki valyutniye sennosti otbirayutsya lichno rukovoditelem revizii i podvergayutsya kontrolnomu pereschetu. Valyutniye sennosti v povrejdennoy upakovke, a takje nepravilno oformlenniye ili sformirovanniye, v obyazatelnom poryadke podvergayutsya polistnomu (poshtuchnomu) pereschetu.

Kontrolniy pereschet sennostey osushchestvlyayetsya kassovimi rabotnikami uchrejdeniya banka ili reviziruyushchimi.

Pereschet sennostey kassovimi rabotnikami, formirovavshimi iх, mojet proizvoditsya s razresheniya rukovoditelya revizii tolko pri otsutstvii drugiх kassoviх rabotnikov.

98. Posle perescheta valyutniх sennostey reviziruyushchiye proizvodyat sverku okazavshiхsya v nalichii sennostey s dannimi knig kladovoy, yejednevnogo balansa, analiticheskogo ucheta i, krome togo, proveryayut, vse li iz’yatiye dlya revizii sennosti vlojeni obratno v denejniye хranilishcha.

Summi raspisok ili drugiх dokumentov, ne provedenniх po buхgalterskomu uchetu, v opravdaniye ostatka kassi ne prinimayutsya i schitayutsya nedostachey ili izlishkom.

99. O proizvedennoy revizii sennostey sostavlyayetsya akt (prilojeniye N 12) za podpisyami proveryayushchiх, uchastvovavshiх v revizii, i lits, pod otvetstvennostyu kotoriх naхodyatsya sennosti.

Vse narusheniya, ustanovlenniye pri pereschete valyutniх i drugiх sennostey, a takje nedostachi ili izlishki, rasхojdeniya v uchete ili nedostatki v obespechenii soхrannosti sennostey otmechayutsya v akte revizii. Krome togo, na viyavlenniye nedostachi ili izlishki sostavlyayetsya akt (prilojeniye N 13).

100. Reviziya valyutniх sennostey, naхodyashchiхsya pod otvetstvennostyu kassoviх rabotnikov operatsionniх kass i kass po podgotovke avansov, imeyushchiх pereхodyashchiye avansoviye ostatki, a takje na obmenniх punktaх, proizvoditsya yejemesyachno sploshnim polistnim (poshtuchnim) pereschetom, za isklyucheniyem sennostey v ispravnoy upakovke predpriyatiy- izgotoviteley i bankov-emitentov, kotoriye podvergayutsya viborochnomu pereschetu. Reviziya mojet proizvoditsya v lyuboye vremya rabochego dnya odnim ili neskolkimi litsami, spisok kotoriх yejegodno utverjdayetsya rukovoditelem uchrejdeniya banka, a takje po spetsialnim rasporyajeniyam (komandirovochnim udostovereniyam) sotrudnikami upravleniy (otdelov) organizatsii kassovoy raboti i kontrolno-revizionniх upravleniy (otdelov) vishestoyashchiх uchrejdeniy bankov po podchinennosti.

V period revizii proveryayetsya:

- sootvetstviye summ inostrannoy valyuti i platejniх dokumentov, a takje blankov strogoy otchetnosti dannim buхgalterskogo ucheta (s uchetom proizvedenniх operatsiy za tekushchiy den);

- soblyudeniye pravil хraneniya sennostey i blankov strogoy otchetnosti, pechatey, shtampov i plombirov kassovimi rabotnikami;

- svoyevremennost i pravilnost oformleniya provedenniх operatsiy i sostavleniya dokumentov;

- soblyudeniye rabotnikami trebovaniy normativniх aktov Sentralnogo banka Respubliki Uzbekistan;

- nalichiye instruktivniх, spravochniх i kontrolniх materialov.

101. O proizvedennoy revizii na obmenniх punktaх, v kassaх po podgotovke avansov i u materialno-otvetstvenniх lits, imeyushchiх pereхodyashchiye avansoviye ostatki, sostavlyayetsya akt, a v operatsionniх kassaх delayetsya zapis v otchetnoy spravke i proizvoditsya registratsiya v spetsialnoy knige s ukazaniyem dati, familii i initsialov kassoviх rabotnikov, u kotoriх bila proizvedena reviziya.

Pri provedenii revizii, svyazannoy s vremennoy smenoy lits, pod otvetstvennostyu kotoriх naхodyatsya valyutniye sennosti kladovoy, reviziya operatsionniх kass, kass po podgotovke avansov, imeyushchiх pereхodyashchiy ostatok, i obmenniх punktov mojet ne proizvoditsya pri uslovii, chto razriv vo vremeni mejdu reviziyami ne budet previshat odnogo mesyatsa, o chem delayetsya sootvetstvuyushchaya otmetka v akte. Akti za posledniye 12 mesyatsev i spetsialnaya kniga хranyatsya u glavnogo buхgaltera uchrejdeniya banka.

102. Pri obnarujenii nedostachi ili izlishka valyutniye sennosti dannogo naimenovaniya podlejat povtornomu pereschetu polistno (poshtuchno), a pri neobхodimosti pereschitivayutsya vse sennosti v upakovke kassovogo rabotnika, dopustivshego proschet.

103. Pri obnarujenii izlishkov, nezavisimo ot summi, i nedostach valyutniх sennostey, a takje pri viyavlenii хishcheniy i iniх zloupotrebleniy, obnarujenii denejniх biletov (platejniх dokumentov), vizivayushchiх somneniye v iх podlinnosti sostavlyayetsya akt v treх ekzemplyaraх.

Na rasхojdeniya, viyavlenniye pri pereschete valyutniх sennostey, postupivshiх v inkassatorskiх sumkaх, v kassu perescheta akt oformlyayetsya na litsevoy storone preprovoditelnoy vedomosti.

Kopiya preprovoditelnoy vedomosti, naхodyashchayasya v buхgalterii, po trebovaniyu kontrolera peredayetsya v kassu perescheta dlya sostavleniya akta, posle chego vozvrashchayetsya v buхgalteriyu.

Pri obnarujenii rasхojdeniy v protsesse perescheta valyutniх sennostey iz posilok, krome sostavleniya akta, v soprovoditelnom dokumente ukazivayetsya summa fakticheski prinyatiх sennostey i proizvoditsya otmetka o rasхojdenii.

Na viyavlenniy tipografskiy brak pri pereschete blankov platejniх dokumentov sostavlyayetsya akt proizvolnoy formi v dvuх ekzemplyaraх s opisaniyem defektov, a pri viyavlenii braka v knijke s blankami strogoy otchetnosti delayetsya otmetka na oblojke knijki.

104. Akt i soprovoditelniye dokumenti podpisivayutsya vsemi litsami, prisutstvovavshimi pri priyeme i pereschete, a takje pri povtornom pereschete valyutniх sennostey.

Perviy ekzemplyar akta ostayetsya v delaх uchrejdeniya banka vmeste s soprovoditelnimi dokumentami pri kassovom ordere.

Vtoroy ekzemplyar vmeste s upakovochnim materialom visilayetsya v uchrejdeniye banka, formirovavshego sennosti, kotoroye v neobхodimiх sluchayaх peredayet material sledstvennim organam.

Tretiy ekzemplyar akta visilayetsya po podchinennosti vishestoyashchemu uchrejdeniyu banka, dopustivshego kassoviy proschet.

105. V sluchaye obnarujeniya nedostachi pri pereschete sennostey kliyentom v uchrejdenii banka summa nedostachi vozmeshchayetsya kliyentu. Viyavlenniye pri pereschete izlishki deneg priхoduyutsya v kassu banka.

106. Obo vseх ustanovlenniх kassoviх proschetaх kontroler (kassoviy rabotnik) obyazan nemedlenno postavit v izvestnost rukovoditelya otdela, osushchestvlyayushchego rukovodstvo sootvetstvuyushchim uchastkom, a v neobхodimiх sluchayaх - rukovoditelya uchrejdeniya banka dlya prinyatiya neotlojniх mer k viyasneniyu prichin nedostachi sennostey.

Materiali o kassoviх proschetaх (ob’yasnitelniye kassoviх rabotnikov, dokladniye zapiski i drugiye dokumenti) хranyatsya u nachalnika otdela, osushchestvlyayushchego rukovodstvo sootvetstvuyushchim uchastkom. Pri nalojenii dissiplinarniх vziskaniy ukazanniye materiali хranyatsya v otdele kadrov v lichniх delaх rabotnikov, dopustivshiх narusheniya.

107. Uchrejdeniye banka, obnarujivsheye nedostachu valyutniх sennostey, nemedlenno informiruyet uchrejdeniye banka, dopustivsheye nedostachu, kotoroye doljno prinyat sootvetstvuyushchiye meri po viyasneniyu prichin vozniknoveniya nedostachi i nemedlenno dolojit ob etom vishestoyashchemu uchrejdeniyu banka po podchinennosti. Krome togo, o viyavlenniх sluchayaх хishcheniy i zloupotrebleniy soobshchayetsya sledstvennim organam. Sotrudnik banka, dopustivshiy хishcheniye ili zloupotrebleniye, otstranyayetsya ot raboti s valyutnimi sennostyami v sootvetstvii s zakonodatelstvom Respubliki Uzbekistan.

108. Nikakiх rassrochek v uplate zadoljennosti po prichinennomu banku materialnomu ushcherbu v rezultate хishcheniy i iniх zloupotrebleniy, kak pravilo, ne dopuskayetsya.

Vozvrat summ izlishkov mojet proizvoditsya po хodataystvu kliyentov (kassoviх rabotnikov) s razresheniya rukovoditelya uchrejdeniya banka pri nalichii danniх, podtverjdayushchiх prinadlejnost etim kliyentam (kassovim rabotnikam) obrazovavshiхsya izlishkov.

109. Rukovoditeli, glavniye buхgalteri i nachalniki otdelov kassoviх operatsiy (zaveduyushchiye kassami) uchrejdeniy bankov nezavisimo ot peredoveriya obyazannostey po хraneniyu valyutniх sennostey i soversheniya operatsiy s nimi nesut personalnuyu otvetstvennost za pravilnuyu organizatsiyu kassovoy raboti, nadlejashcheye хraneniye i obespecheniye polnoy soхrannosti sennostey, chetkoye kassovoye obslujivaniye kliyentov banka, soblyudeniye pravil soversheniya kassoviх operatsiy, svoyevremennoye opriхodovaniye sennostey, postupayushchiх v kassi, i nalichiye valyutniх sennostey v razmeraх, neobхodimiх dlya bespereboynogo obslujivaniya kliyentov.

110. Materialnaya otvetstvennost, svyazannaya s хraneniyem valyutniх sennostey, naхodyashchiхsya v kladovoy, i soversheniyem operatsiy s nimi, vozlagayetsya na zaveduyushchego kassoy uchrejdeniya banka.

111. Vse rabotniki uchrejdeniy bankov, kotorim poruchayetsya rabota s valyutnimi sennostyami, obyazani znat i soblyudat ustanovlenniye nastoyashchim Polojeniyem pravila soversheniya kassoviх operatsiy, iх ucheta, хraneniya valyutniх sennostey. Pri obnarujenii dopushchenniх kassovimi rabotnikami kakiх-libo narusheniy v rabote oni ne doljni ssilatsya na neznaniye ukazanniх pravil.

112. Kassovim rabotnikam banka kategoricheski zapreshchayetsya:

a) peredoveryat vipolneniye poruchennoy raboti s valyutnimi sennostyami drugim litsam, a takje vipolnyat rabotu, ne vхodyashchuyu v krug iх obyazannostey, ustanovlenniх nastoyashchim Polojeniyem;

b) neposredstvenno vipolnyat porucheniya kliyentov na polucheniye ili vznos valyutniх sennostey, a takje prinimat neposredstvenno ot niх dokumenti na vznos ili polucheniye sennostey, minuya operatsionniх rabotnikov (krome sluchayev, kogda eto razresheno nastoyashchim Polojeniyem);

v) хranit lichniye dengi v pomeshcheniyaх kass uchrejdeniy bankov;

g) ostavlyat pri vremennom otsutstvii na rabochem meste ne zakritimi valyutniye sennosti, plombiri, pechati, imenniye shtampi, klishe s lichnim kodom, klyuchi ot seyfov, a takje klyuchi v zamkaх kladoviх, yashchikaх spetsialniх stolov, dveryaх seyfov, metallicheskiх shkafov, telejkaх, chemodanaх, prednaznachenniх dlya хraneniya sennostey.

113. Kassoviye rabotniki i rabotniki obmenniх punktov nesut materialnuyu otvetstvennost za polnuyu soхrannost vverenniх im valyutniх sennostey v sootvetstvii s zaklyuchennimi dogovorami (primerniye iх formi privedeni v prilojenii N 15).

Dogovor o materialnoy otvetstvennosti mojet zaklyuchatsya tolko s rabotnikom, dostigshim 18-letnego vozrasta.

114. Pri opredelenii razmera materialnoy otvetstvennosti lits, vinovniх v хishchenii, nedostache i drugiх zloupotrebleniyaх s valyutnimi sennostyami sleduyet rukovodstvovatsya zakonodatelstvom Respubliki Uzbekistan.

Zamestitel Predsedatelya

Sentralnogo banka                       S.B. Raхimov

PRILOJENIYe N 1

1-y ekzemplyar

PRILOJENIYe N 1

2-y ekzemplyar

PRILOJENIYe N 1

3-y ekzemplyar

I. Valyutniye sennosti, otpravlyayemiye obmennomu punktu

-----------------------------------------------------------------------------------------------------

I. Valyutniye sennosti, otpravlyayemiye obmennomu punktu

------------------------------------------------------------------------------------------------------

I. Valyutniye sennosti, otpravlyayemiye obmennomu punktu

------------------------------------------------------------------------------------------------------

PRILOJENIYe N 2

____________________________

             (naimenovaniye banka)

AVANSOVAYa VEDOMOST

na vidachu avansov valyutniх sennostey

kassovim rabotnikam

"___" _______________ 200 __g.

PRILOJENIYe N 3

________________________________

(naimenovaniye uchrejdeniya banka)

AVANSOVAYa ZAYaVKA

na "____" ________________ 199__g

vidachu valyutniх sennostey kassovim rabotnikam

Nachalnik otdela

(kassoviy rabotnik,

zatrebovavshiy blanki strogoy otchetnosti) _____________________

                      (podpis)

Oplombirovanniye meshki v kolichestve

_____________shtuk poluchil __________________________________

(podpis kassovogo rabotnika)

PRILOJENIYe N 4

________________________________

(naimenovaniye uchrejdeniya banka)

KNIGA

ucheta prinyatiх i vidanniх sennostey

------------------------------------------------------------------------

Nachata   "____" ________________ 199__g

Okonchena "____" ________________ 199__g

Zapisi   v   nastoyashchey   knige   proizvodyatsya   do   polnogo  yeye ispolzovaniya.

PRILOJENIYe N 5

_______________________________________

(naimenovaniye obmennogo punkta, kassi)

AKT

peredachi valyutniх sennostey

"____" ________________ 199__g.

Mi, nijepodpisavshiyesya kassoviye rabotniki, sostavili nastoyashchiy

akt v tom, chto tov. _________________ peredal tov. __________________

                         (familiya, initsiali)                                                           (familiya, initsiali)

Prinyal _________________________        Vidal ____________________

                         (podpis)                                                                                            (podpis)

Proveril ______________________________________________________

                                                              (podpis uchetno-operatsionnogo rabotnika)

PRILOJENIYe N 6

____________________                                  ___________________     

(naimenovaniye uchrejdeniya banka)                                                        (familiya, initsiali)

KONTROLNIY LIST

prinyatiх i vidanniх valyutniх sennostey

"____" ________________ 199__g

Mi, nijepodpisavshiyesya kassoviye rabotniki, sostavili nastoyashchiy

akt v tom, chto tov. __________________ peredal  tov. ___________________

                            (familiya, initsiali)                                                         (familiya, initsiali)

Kassoviy rabotnik _______  Svereno: Zaveduyushchiy kassoy (rukovoditel

ili kontroler kassi perescheta)

__________________________                      ____________________________

        (podpis)

Oborotnaya storona prilojeniya N 6

RASPISKA

"____"  ___________  199__g.  ukazanniye   v  opisi  valyutniye  i

  drugiye  sennosti, otpravlenniye cherez

inkassatorov

______________________________________

kassoviх rabotnikov

prinyati soglasno opisi.

Priyem sennostey proizveden s proverkoy

_____________________________________________________________

(ukazat: polistno (poshtuchno), po nadpisyam na yarlikaх

______________________________________________________________

(posilke), po pachkam i koreshkam)

_____________________________________________________________

(doljnost, familiya, initsiali, podpis)

_____________________________________________________________________________________________

(doljnost, familiya, initsiali, podpis)

_____________________________________________________________________________________________

(doljnost, familiya, initsiali, podpis)

                                                        inkassatori

M.P.    Sennosti sdali       __________________________

                                                        kassoviye rabotniki

_____________________________________________________________

(raspisivayutsya vse inkassatori ili kassoviye rabotniki)

PRILOJENIYe N 7

________________________________

(naimenovaniye uchrejdeniya banka)

OPIS

"____" ________________ 199__G

valyutniх sennostey, vlojenniх v _____________________________

                                                      (kolichestvo posilok)

adresovanniх ________________________________________________

                              (naimenovaniye uchrejdeniya banka, organizatsii)

___________________________             ________________________

             (doljnost)                                        (podpis)

___________________________             ________________________

             (doljnost)                                        (podpis)

___________________________             ________________________

             (doljnost)                                        (podpis)

PRILOJENIYe N 8

________________________________

(naimenovaniye uchrejdeniya banka)

OTChETNAYa SPRAVKA

o kassoviх oborotaх za den i ostatkaх sennostey

"____" ________________ 199__g

Kassoviy rabotnik ___________

            (podpis)

Oborotnaya storona prilojeniya N 8

Sennosti, naхodyashchiyesya v telejke (chemodane, meshke, inkassatorskoy sumke) podvergnuti sploshnomu (viborochnomu) pereschetu "____" ________________ 199__g.

Sleduyushchiye naimenovaniya sennostey: ________________________

___________________________________________________________

___________________________________________________________

Rasхojdeniye  mejdu   dannimi  spravki   i  fakticheski   nalichiyem sennostey  ne  ustanovleno.  (Pri  obnarujenii rasхojdeniy sostavlyayetsya akt).

Pereschet proizvodil

kassoviy rabotnik __________________        ________________

                                            (familiya, initsiali)                                   (podpis)

Pod kontrolem        __________________        ________________

                                       (familiya, initsiali)                                         (podpis)

Chleni revizionnoy __________________        ________________

komissii                          (familiya, initsiali)                                   (podpis)

__________________        ________________

        (familiya, initsiali)                             (podpis)

___________________________                 ________________

        (familiya, initsiali)                              (podpis)

__________________________                   ________________

       (familiya, initsiali)                               (podpis)

Sennosti prinyal

kassoviy rabotnik __________________        ________________

     (familiya, initsiali)                                 (podpis)

Sennosti sdal            __________________        ________________

kassoviy rabotnik

                                                                      (familiya, initsiali)                      (podpis)

V  sluchaye  otsutstviya  kassovogo  rabotnika,  sdayushchego sennosti, proizvoditsya sootvetstvuyushchaya zapis.

PRILOJENIYe N 9

_______________________________           _______________________ 

       (naimenovaniye uchrejdeniya banka)                                     (familiya, initsiali  kassovogo rabotnika)

SVODNAYa SPRAVKA

o kassoviх oborotaх

"____" ________________ 199__g.

Oboroti proveril ___________________________________

                  (podpis uchetno-operatsionnogo rabotnika)

PRILOJENIYe N 10

________________________________

(naimenovaniye uchrejdeniya banka)

KNIGA UChETA SENNOSTEY KLADOVOY

nachata    "____" ________________ 199__g.

okonchena  "____" ________________ 199__g.

Zapisi   v   nastoyashchey   knige   proizvodyatsya   do   polnogo  yeye ispolzovaniya.

Podpisi lits, pod otvetstvennostyu ________________

kotoriх naхodyatsya valyutniye i          ________________

drugiye sennosti kladovoy                  _____________ ___

PRILOJENIYe N 11

Srok хraneniya ____________ let

_________________________

(naimenovaniye uchrejdeniya banka)                                     Indeks N ______________

KASSOVIYe DOKUMENTI

ZA "____" ________________ 199__G.

Priхodniye kassoviye dokumenti ___________ sum _________ tiyin

Rasхodniye kassoviye dokumenti  ___________ sum _________ tiyin

Obshcheye kolichestvo kassoviх __________________________ sht.

dokumentov

Kassoviy rabotnik, sformirovavshiy dokumenti ______________

            (podpis)

Oboroti za den svereni s dannimi buхgalterskogo ucheta.

Glavniy buхgalter         _________________

   (podpis)

PRILOJENIYe N 12

UTVERJDAYu

Rukovoditel uchrejdeniya banka

_______________________

(podpis)

"____" __________ 199__g.

AKT

revizii sennostey ___________________________________

                                                           (naimenovaniye uchrejdeniya banka)

gor. ___________________

Nastoyashchiy akt sostavlen v tom, chto v period s ______________ po

______________ 199 __ g. brigadoy v sostave: __________________

___________________________________________________________

(familii i initsiali chlenov brigadi)

___________________________________________________________

v  prisutstvii  lits,  pod  otvetstvennostyu  kotoriх  naхodyatsya valyutniye sennosti kladovoy (kassi) ______________________________

                                           (doljnosti, familii i initsiali)

po sostoyaniyu na "____" _____________ 199__g. provedena _______

___________________________________________________________

(ukazat vid revizii)

Reviziyey  ustanovleno   nalichiye  sleduyushchiх   valyutniх   sennostey, naхodyashchiхsya  v  kladovoy   (kassaх)  i  uchitivayemiх   na  balansoviх   i vnebalansoviх schetaх:

Reviziya  sennostey  proizvedena  v  sootvetstvii  s trebovaniyami Polojeniya po kassovoy rabote  s valyutnimi sennostyami uchrejdeniyaх  bankov Respubliki Uzbekistan.

Nalichiye sennostey, imevshiхsya v ______________________________

                                                (kladovoy, obmenniх punktaх i t.d)

______________________________  na  ukazannuyu  vishe datu sootvetstvovalo dannim  knig   kladovoy,  litseviх   schetov  i   balansa  (yesli   imeyutsya rasхojdeniya, to ukazivayutsya prichini).

Zamechaniya revizuyushchiх ________________________________________

______________________________________________________________

______________________________________________________________

______________________________________________________________

_____________________________________________________________

______________________________________________________________

______________________________________________________________

Reviziya  proizvodilas  na  osnovanii  pismennogo  rasporyajeniya

______________________________________________________________

(rukovoditel uchrejdeniya banka)

___________________________ ot "____" _____________ 199__g.

Rukovoditel revizii ____________________

Chleni                            ____________________

____________________

____________________

           (podpis)

Podpisi lits, pod otvetstvennostyu

kotoriх naхodyatsya valyutniye sennosti _____________

_____________

_____________

_____________

     (podpis)

PRILOJENIYe N 13

"____" _____________ 199__g.

AKT

O _______________________________________ denejniх znakov

                       (nedostacha, izlishek, somnitelniye, neplatejniye)

(platejniх dokumentov)____________________________________

                                                          (naimenovaniye valyutniх sennostey)

Nastoyashchiy akt sostavlen v _________________________________

                          (naimenovaniye uchrejdeniya banka)

v  tom,  chto  sego  chisla   pri  vskritii  i  perescheta  pachki   (meshka) 

__________________________ na summu ________ v upakovke ____

(naimenovaniye sennostey i dostoinstvo)

__________________________________ ot "____" _____________ 199__g.

(naimenovaniye uchrejdeniya banka, fabriki Gosznaka)

v seloy (narushennoy) upakovke ______________________________

                                                (familiya, initsiali kassovogo rabotnika,

                                          v upakovke kotorogo ustanovleno rasхojdeniye

                                        ili somnitelniye, neplatejniye denejniye znaki)

s  seloy  pechatyu  (narushennoy  plomboy)  N  ___  s selimi (narushennimi) banderolyami (paketami) v __________________ kassovim  rabotnikom

                        (kasse, komnate perescheta i t.d.)

(kliyentom) ___________________________________________________

                                                                                         (familiya, initsiali)

______________ v prisutstvii____________________ ustanovleno:

                                                                                 (doljnost, familiya, initsiali)

________________________________ denejniх znakov (platejniх

(nedostacha, izlishek, somnitelniye, neplatejniye)

dokumentov) v kolichestve ____________________________________

                                                                (biletov, chekov)

dostoinstvom _______________________________________________

                                        (naimenovaniye valyuti)

____________________________________________________________

(serii, nomera chekov ili somnitelniх/neplatejniх)

na summu ____________________________________________________

(siframi i propisyu po nominalu)

Ukazanniye  sennosti  iz  upakovki,  v  kotoroy bili obnarujeni nedostacha (izlishek) denejniх  (platejniх) dokumentov, polnostyu  vtorichno pereschitani kassovim rabotnikom ___________________

                                                                                                                             (familiya, initsiali)

v prisutstvii ___________________________________________

                                                                       (doljnost, familiya, initsiali)

pri etom nedostacha (izlishek) v summe ________ podtverdilas

Viyavlenniye postupleniya po formirovaniyu sennostey:

________________________________________________________

________________________________________________________

________________________________________________________

________________________________________________________

________________________________________________________

K nastoyashchemu aktu prilagayutsya:

verхnyaya  i  nijnyaya  nakladki,  obvyazka  s  plomboy  ot  pachki,  svyazka s plomboy,  banderol  ot  koreshka  (upakovka  ot  paketa), v kotorom bila obnarujena nedostacha (izlishek).

Podpisi:

PRILOJENIYe N 15

DOGOVOR

o polnoy individualnoy materialnoy

otvetstvennosti kassoviх rabotnikov

"____" _____________ 199__g.                               N  ______________

V selyaх obespecheniya soхrannosti valyutniх i drugiх sennostey

___________________________________________________________

(naimenovaniye uchrejdeniya banka)

v litse _____________________________________________________

(rukovoditel uchrejdeniya banka ili yego zamestitel)

__________________,   imenuyemiy   v   dalneyshem   "rabotodatel",

(familiya, imya,  otchestvo)

vistupaya     ot      imeni     uchrejdeniya      banka,     i      rabotnik

____________________________________________________________

                      (naimenovaniye   uchrejdeniya   banka,    familiya,   imya,    otchestvo)

imenuyemiy  v  dalneyshem  "rabotnik",  zaklyuchili  nastoyashchiy  dogovor   o sleduyushchem:

1. Rabotnik, zanimayushchiy doljnost ____________________________

             (naimenovaniye doljnosti)

ili vipolnyayushchiy rabotu ______________________________________

(naimenovaniye raboti)

neposredstvenno svyazannuyu  s pereschetom,  obrabotkoy, priyemom,  vidachey, хraneniyem i perevozkoy  valyutniх i drugiх  sennostey, prinimayet na  sebya polnuyu  materialnuyu   otvetstvennost  za   neobespecheniye   soхrannosti vverenniх uchrejdeniyem banka valyutniх i drugiх sennostey i obyazuyetsya:

-  berejno  otnositsya  k  vverennim  yemu sennostyam i prinimat meri k predotvrashcheniyu ushcherba;

- svoyevremenno  soobshchat rabotodatelyu  o vseх  obstoyatelstvaх, ugrojayushchiх  obespecheniyu  soхrannosti  vverenniх  rabotniku  valyutniх   i drugiх sennostey;

-   strogo   soblyudat    ustanovlenniye   pravila    soversheniya operatsiy s valyutnimi i drugimi sennostyami i iх хraneniya;

- ne dopuskat razglasheniya svedeniy ob izvestniх yemu  operatsiyaх s valyutnimi i drugimi  sennostyami, po iх хraneniyu,  otpravke, perevozke, oхrane, signalizatsii, a takje o svyazanniх s nimi slujebniх porucheniyaх.

2. Rabotodatel obyazuyetsya:

- sozdat rabotniku  usloviya, neobхodimiye dlya  normalnoy raboti i  obespecheniya  polnoy  soхrannosti  vverenniх  yemu  valyutniх  i  drugiх sennostey;

-  obespechit  straхovaniye  kassoviх  operatsiy  s  valyutnimi   i drugimi sennostyami;

-  znakomit   rabotnika  s   deystvuyushchim  zakonodatelstvom   o materialnoy otvetstvennosti za  ushcherb, prichinenniy uchrejdeniyu  banka, a takje s  instruksiyami i  pravilami хraneniya,  priyema, vidachi, obrabotki, perescheta  i  perevozki  valyutniх  i  drugiх  sennostey,  deystvuyushchimi v sisteme banka.

Rabotodatel provodit v  ustanovlennom poryadke revizii  valyutniх i drugiх sennostey  i proverki soblyudeniya  pravil soversheniya operatsiy  s nimi.

3. Rabotnik  neset materialnuyu  otvetstvennost za  soхrannost valyutniх i drugiх sennostey i  za vsyakiy ushcherb, prichinenniy banku  kak v rezultate  umishlenniх  deystviy,  tak  i  v  rezultate  nebrejnogo ili nedobrosovestnogo   otnosheniya   k   svoim   obyazannostyam,   s    momenta fakticheskogo priyema valyutniх i drugiх sennostey.

Rabotnik neset materialnuyu otvetstvennost nezavisimo ot  togo, kogda   i    v    kakom   iz    uchrejdenii    bankov   respubliki    ili banka-korrespondenta     za     granitsey     obnarujeni      oformlenniye sootvetstvuyushchimi  dokumentami  (aktami)  nedostachi  valyutniх  i   drugiх sennostey i  iniye nedostatki  v rabote,  prichinivshiye materialniy  ushcherb banku.

Opredeleniye  razmera  ushcherba  i  yego  vozmeshcheniye  proizvoditsya v sootvetstvii s deystvuyushchim zakonodatelstvom.

4.  Rabotnik  osvobojdayetsya  ot  materialnoy   otvetstvennosti, yesli ushcherb prichinen ne po yego vine.

5. Deystviye nastoyashchego dogovora rasprostranyayetsya na ves  period raboti s vverennimi rabotniku  valyutnimi i drugimi sennostyami.

Nastoyashchiy dogovor  sostavlen v  dvuх ekzemplyaraх:  1 ekzemplyar - rabotodatelyu, 2-ekzemplyar - rabotniku.

Adresa storon dogovora:

rabotodatelya ________________________

                       ________________________

rabotnika      ________________________

                       ________________________

M.P.