План счетов бухгалтерского учета в коммерческих банках Республики Узбекистан ( I. Общая характеристика. II. Перечень счетов) (Утвержден Постановлением правления ЦБ от 17.07.2004 г. N 15/3, зарегистрированным МЮ 13.08.2004 г. N 773-17)
УТВЕРЖДЕН
Постановлением Правления ЦБ
от 17.07.2004 г. N 15/3,
зарегистрированным МЮ
13.08.2004 г. N 773-17
бухгалтерского учета в коммерческих банках
Республики Узбекистан
(Новая редакция)
I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПЛАНА СЧЕТОВ
План счетов бухгалтерского учета в коммерческих банках разработан на основе Гражданского кодекса Республики Узбекистан, законов "О бухгалтерском учете", "О Центральном банке Республики Узбекистан", "О банках и банковской деятельности", а также в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и определяет методологические основы единого подхода к организации и ведению бухгалтерского учета в коммерческих банках Республики Узбекистан. Бухгалтерский учет ведется коммерческими банками непрерывно с момента их регистрации, до реорганизации или ликвидации в порядке, установленном законодательством Республики Узбекистан.
Коммерческие банки при осуществлении банковских операций и отражении их в бухгалтерском учете должны строго руководствоваться действующим законодательством и нормативными актами Центрального банка.
Настоящий план счетов служит основой для отражения банковских операций в бухгалтерском учете.
План счетов представляет собой перечень счетов Главной Бухгалтерской книги, который должен применяться при учете, анализе, группировке и составлении отчетов по банковским операциям.
При осуществлении корректировки ошибок и изменениях в учетной политике разрешается делать исправительные проводки по дебету и кредиту счетов, даже если это не предусмотрено в описании счетов.
План счетов коммерческих банков основывается на многовалютной системе бухгалтерского учета и позволяет отражать учет операций в иностранной валюте на всех счетах, где могут в установленном порядке учитываться операции в иностранной валюте. По каждой валюте открываются отдельные Главные книги - для ведения синтетического учета и Вспомогательные книги - для ведения аналитического учета. Итог сумм во Вспомогательных книгах должен соответствовать итоговым суммам на соответствующих балансовых счетах в Главных книгах по каждой валюте. Каждая осуществляемая банком операция должна регистрироваться в Главной и Вспомогательной книгах по соответствующей валюте. На отчетную дату итоговые суммы Главных книг по иностранным валютам переводятся в национальную валюту и составляется консолидированный баланс банка по всем совершенным операциям за отчетный период.
Система кодирования счетов разработана таким образом, чтобы:
- облегчить размещение счетов в Главной и Вспомогательной книгах;
- способствовать систематической группировке и классификации счетов;
- облегчить автоматизацию учетных процессов;
- ускорить запись операций.
Система кодирования балансовых счетов в Главной книге принята пятизначной по следующей схеме:
С |
MM |
SS |
C |
Категория счета (раздел): |
|
1 |
Актив |
|
2 |
Обязательства |
|
3 |
Капитал |
|
4 |
Доходы |
|
5 |
Расходы |
|
9 |
Непредвиденные обстоятельства |
MM |
Основные счета под категорией счета (первый порядок) |
SS |
Субсчета под основными счетами (второй порядок) |
В цифровое кодирование заложены следующие моменты:
для суммирующих счетов ММ и/или SS имеют нулевое значение (например, 10000 - "Активы", 10100 - "Кассовая наличность и другие платежные документы" и т.д.);
в разделе "Активы" для субсчетов под заголовком "Резерв возможных убытков ..." SS принято значение 99;
Во Вспомогательной книге лицевые счета кодируются по следующей схеме:
CCCCC |
VVV |
K |
SSSSSSSS |
NNN |
|||||||||||||
|
|||||||||||||||||
|
Порядковый номер счета |
||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||
|
Код банка или код клиента |
|
|||||||||||||||
|
|||||||||||||||||
|
Контрольный ключ |
|
|||||||||||||||
|
|||||||||||||||||
|
Код валюты |
|
|||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||
|
Балансовый счет |
|
Кроме того, во Вспомогательные книги заносятся дополнительные данные, обеспечивающие наличие детальной информации, необходимой для Центрального банка, управлений коммерческих банков, а также для менеджмента коммерческих банков в целях управления операциями.
В плане счетов для каждого счета однозначно определено, является ли он активным или пассивным, за исключением некоторых счетов, на которых допускается активно-пассивный остаток. К активным счетам относятся балансовые счета разделов - "Активы", "Расходы" и "Непредвиденные обстоятельства"; к пассивным счетам относятся балансовые счета разделов - "Обязательства", "Капитал" и "Доходы".
В целях отражения реальной стоимости активов в раздел "Активы" включены контр-активные счета, для отражения реальной стоимости обязательств в раздел "Обязательства" включены контр-пассивные счета.
В раздел "Счета непредвиденных обстоятельств" включены контр-активные счета, которые позволяют отражать операции по этим счетам методом двойной записи и обеспечивают дополнительный контроль за правильностью проведенных операций.
За исключением некоторых счетов, "Активы" классифицированы согласно ликвидности, "Обязательства" - по принципу срочности.
В настоящем плане счетов для каждого балансового счета второго порядка описано назначение счета, какие операции отражаются по дебету и по кредиту счета, а также аналитический учет. Для более детального аналитического учета в банках помимо лицевых счетов могут вестись дополнительные журналы учета и реестры.
Для разделов "Доходы" и "Расходы" аналитический учет не указан, так как счета являются внутрибанковскими и коммерческие банки сами определяют как вести аналитический учет на этих счетах, исходя из внутренней учетной политики и требований Центрального банка.
Код - Наименование
КАССОВАЯ НАЛИЧНОСТЬ И ДРУГИЕ ПЛАТЕЖНЫЕ ДОКУМЕНТЫ |
|
- Наличные деньги в оборотной кассе |
|
- Резерв наличных денег |
|
10103 |
- Кассовая наличность в обменных пунктах |
10105 |
- Чеки и другие платежные документы |
10107 |
- Наличность в банкоматах |
- Денежная наличность и другие платежные документы в пути |
|
- Кассовая наличность в операционных кассах |
|
- Кассовая наличность в специальных кассах по выдаче пенсий, социальных пособий, компенсационных и других выплат |
|
- Резервы наличных денег, полученных от Центрального банка для покупки иностранной валюты и приобретенные иностранные валюты у физических лиц |
|
- Резервы наличных денег, сдаваемых в Центральный банк |
|
|
|
К ПОЛУЧЕНИЮ ИЗ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН (ЦБРУ) |
|
10301 |
- К получению с корреспондентского счета в ЦБРУ - Ностро |
10305 |
- К получению с корреспондентского счета ЦБРУ - Востро, овердрафт |
10307 |
- К получению из ЦБРУ - Наличность |
10309 |
- К получению со счета обязательных резервов в ЦБРУ |
- К получению из ЦБРУ - Сданная денежная наличность |
|
10397 |
- К получению из ЦБРУ - Депозиты
|
К ПОЛУЧЕНИЮ ИЗ ДРУГИХ БАНКОВ |
|
10501 |
- К получению с корреспондентских счетов в других банках - Ностро |
10505 |
- К получению с корреспондентских счетов других банков - Востро, овердрафт |
- К получению из других банков - Наличность |
|
- К получению из других банков по выданным наличным средствам с пластиковых карт физических лиц |
|
- К получению из других банков по осуществленным платежам с пластиковых карт |
|
10597 |
- К получению из других банков - Депозиты |
10599 |
- Резерв возможных убытков - К получению из других банков (контр-активный)
|
ЦЕННЫЕ БУМАГИ ДЛЯ КУПЛИ И ПРОДАЖИ |
|
10701 |
- Государственные казначейские векселя |
10705 |
- Государственные облигации |
10709 |
- Облигации и другие долговые ценные бумаги ЦБРУ |
10711 |
- Долговые ценные бумаги предприятий |
10715 |
- Еврооблигации |
- Долевые ценные бумаги предприятий |
|
- Облигации и другие долговые ценные бумаги коммерческих банков |
|
- Долевые ценные бумаги коммерческих банков |
|
10779 |
- Другие ценные бумаги |
10791 |
- Дисконт по ценным бумагам для купли и продажи (контр-активный) |
10793 |
- Премия по ценным бумагам для купли и продажи |
10795 |
- Изменение справедливой стоимости ценных бумаг для купли и продажи |
10799 |
- Резерв возможных убытков - Ценные бумаги для купли и продажи (контр-активный)
|
ИНВЕСТИЦИИ В ЦЕННЫЕ БУМАГИ, ИМЕЮЩИЕСЯ В НАЛИЧИИ ДЛЯ ПРОДАЖИ |
|
10801 |
- Государственные казначейские векселя |
10805 |
- Государственные облигации |
10809 |
- Облигации и другие долговые ценные бумаги ЦБРУ |
10813 |
- Долговые ценные бумаги предприятий |
10817 |
- Еврооблигации |
- Долевые ценные бумаги предприятий |
|
- Облигации и другие долговые ценные бумаги коммерческих банков |
|
- Долевые ценные бумаги коммерческих банков |
|
10879 |
- Другие ценные бумаги |
10889 |
- Затраты по приобретению долговых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
10891 |
- Дисконт по инвестициям в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (контр-активный) |
10893 |
- Премия по инвестициям в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
10895 |
- Изменение справедливой стоимости инвестиций в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
10899 |
- Резерв возможных убытков - Инвестиции в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (контр-активный)
|
ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ, КАМНИ И МОНЕТЫ ДЛЯ КУПЛИ И ПРОДАЖИ |
|
10901 |
- Драгоценные металлы |
10905 |
- Драгоценные камни |
10909 |
- Драгоценные монеты |
10999 |
- Резерв возможных убытков - Драгоценные металлы, камни и монеты для купли и продажи (контр-активный)
|
КУПЛЕННЫЕ ДЕБИТОРСКИЕ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ФАКТОРИНГ |
|
11101 |
- Купленные дебиторские задолженности - Факторинг |
11103 |
- Просроченные купленные дебиторские задолженности - Факторинг |
11105 |
- Купленные дебиторские задолженности в процессе судебного разбирательства - Факторинг |
11195 |
- Дисконт по купленным дебиторским задолженностям - Факторинг (контр-активный) |
11199 |
- Резерв возможных убытков по купленным дебиторским задолженностям - Факторинг (контр-активный)
|
КУПЛЕННЫЕ ВЕКСЕЛЯ |
|
11301 |
- Купленные векселя на экспорт - Чистые |
11305 |
- Купленные векселя на экспорт - Документарные |
11309 |
- Купленные местные векселя - Чистые |
11311 |
- Купленные местные векселя - Документарные |
11315 |
- Купленные просроченные векселя |
11319 |
- Купленные векселя, находящиеся в процессе судебного разбирательства |
11395 |
- Дисконты по купленным векселям (контр-активный) |
11399 |
- Резерв возможных убытков - Купленные векселя (контр-активный)
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА КЛИЕНТОВ ПО ТРАТТАМ ПОД АККРЕДИТИВ И/ИЛИ ТРАСТОВЫЕ ДОКУМЕНТЫ |
|
11501 |
- Обязательства клиентов - Векселя на импорт |
11505 |
- Обязательства клиентов - Векселя на импорт под трастовые документы |
11509 |
- Обязательства клиентов - Местные векселя под трастовые документы |
11511 |
- Просроченные векселя на импорт и акцепты |
11515 |
- Просроченные местные векселя и акцепты |
11519 |
- Векселя на импорт в процессе судебного разбирательства |
11521 |
- Местные векселя в процессе судебного разбирательства |
11599 |
- Резерв возможных убытков - Векселя на импорт и местные векселя (контр-активный)
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА КЛИЕНТОВ ПО НЕПОГАШЕННЫМ АКЦЕПТАМ БАНКА |
|
11701 |
- Обязательства клиентов по акцептам - Местные |
11705 |
- Обязательства клиентов по акцептам - Иностранные
|
КУПЛЕННЫЕ ПО СДЕЛКАМ РЕПО ЦЕННЫЕ БУМАГИ |
|
11801 |
- Купленные по сделкам РЕПО ценные бумаги у ЦБРУ |
11803 |
- Купленные по сделкам РЕПО ценные бумаги у других банков |
11805 |
- Купленные по сделкам РЕПО ценные бумаги у правительства |
11807 |
- Купленные по сделкам РЕПО ценные бумаги у физических лиц |
11809 |
- Купленные по сделкам РЕПО ценные бумаги у индивидуальных предпринимателей |
11811 |
- Купленные по сделкам РЕПО ценные бумаги у государственных предприятий, организаций и учреждений |
11813 |
- Купленные по сделкам РЕПО ценные бумаги у предприятий с участием иностранного капитала |
11815 |
- Купленные по сделкам РЕПО ценные бумаги у частных предприятий, хозяйственных товариществ и обществ |
11897 |
- Купленные по сделкам РЕПО ценные бумаги у других заемщиков |
11899 |
- Резерв возможных убытков - Купленные по сделкам РЕПО ценные бумаги (контр-активный)
|
КРАТКОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ ЦБРУ |
|
11901 |
- Краткосрочные кредиты, предоставленные ЦБРУ
|
КРАТКОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ ДРУГИМ БАНКАМ |
|
12101 |
- Краткосрочные кредиты, предоставленные другим банкам |
12105 |
- Просроченные кредиты, предоставленные другим банкам |
12109 |
- Пересмотренные краткосрочные кредиты, предоставленные другим банкам |
12199 |
- Резерв возможных убытков - Краткосрочные кредиты, предоставленные другим банкам (контр-активный)
|
КРАТКОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ ПРАВИТЕЛЬСТВУ |
|
12301 |
- Краткосрочные кредиты, предоставленные правительству |
12305 |
- Просроченные кредиты, предоставленные правительству |
12309 |
- Пересмотренные краткосрочные кредиты, предоставленные правительству |
12399 |
- Резерв возможных убытков - Краткосрочные кредиты, предоставленные правительству (контр-активный)
|
КРАТКОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ БЮДЖЕТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ
|
|
- Краткосрочные кредиты, предоставленные бюджетным организациям |
|
- Просроченные кредиты, предоставленные бюджетным организациям |
|
- Пересмотренные краткосрочные кредиты, предоставленные бюджетным организациям |
|
- Резерв возможных убытков - Краткосрочные кредиты, предоставленные бюджетным организациям
|
|
КРАТКОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ |
|
- Краткосрочные кредиты, предоставленные физическим лицам |
|
- Краткосрочные кредиты, предоставленные малообеспеченным слоям населения |
|
- Краткосрочные кредиты, предоставленные физическим лицам по пластиковым карточкам |
|
- Краткосрочные ипотечные кредиты, предоставленные физическим лицам для приобретения жилья по государственным программам |
|
12505 |
- Просроченные кредиты, предоставленные физическим лицам |
12509 |
- Пересмотренные краткосрочные кредиты, предоставленные физическим лицам |
- Краткосрочные кредиты, предоставленные физическим лицам по специальным программам |
|
12599 |
- Резерв возможных убытков - Краткосрочные кредиты, предоставленные физическим лицам (контр-активный)
|
КРАТКОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ ИНДИВИДУАЛЬНЫМ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯМ |
|
12601 |
- Краткосрочные кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям |
12605 |
- Просроченные кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям |
12609 |
- Пересмотренные краткосрочные кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям |
- Краткосрочные кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям по специальным программам |
|
12699 |
- Резерв возможных убытков - Краткосрочные кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям (контр-активный)
|
КРАТКОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ ГОСУДАРСТВЕННЫМ ПРЕДПРИЯТИЯМ, ОРГАНИЗАЦИЯМ И УЧРЕЖДЕНИЯМ |
|
12701 |
- Краткосрочные кредиты, предоставленные государственным предприятиям, организациям и учреждениям |
- Краткосрочные кредиты, предоставленные государственным предприятиям, организациям и учреждениям для импорта топливного сырья |
|
12705 |
- Просроченные кредиты, предоставленные государственным предприятиям, организациям и учреждениям |
12709 |
- Пересмотренные краткосрочные кредиты, предоставленные государственным предприятиям, организациям и учреждениям |
12799 |
- Резерв возможных убытков - Краткосрочные кредиты, предоставленные государственным предприятиям, организациям и учреждениям (контр-активный)
|
- КРАТКОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ ПРИ СОДЕЙСТВИИ ГОСУДАРСТВЕННОГО ФОНДА ПОДДЕРЖКИ РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
|
|
- Краткосрочные кредиты, предоставленные физическим лицам при содействии Государственного фонда поддержки развития предпринимательской деятельности |
|
- Краткосрочные кредиты, предоставленные субъектам предпринимательства - индивидуальным предпринимателям без образования юридического лица, при содействии Государственного фонда поддержки развития предпринимательской деятельности |
|
- Краткосрочные кредиты, предоставленные субъектам предпринимательства - юридическим лицам при содействии Государственного фонда поддержки развития предпринимательской деятельности |
|
- Просроченные кредиты, предоставленные при содействии Государственного фонда поддержки развития предпринимательской деятельности |
|
- Пересмотренные краткосрочные кредиты, предоставленные при содействии Государственного фонда поддержки развития предпринимательской деятельности |
|
- Резерв возможных убытков - Краткосрочные кредиты, предоставленные при содействии государственного Фонда поддержки развития предпринимательской деятельности (контр-активный)
|
|
КРАТКОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯМ С УЧАСТИЕМ ИНОСТРАННОГО КАПИТАЛА |
|
12901 |
- Краткосрочные кредиты, предоставленные предприятиям с участием иностранного капитала |
- Краткосрочные кредиты, предоставленные предприятиям с участием иностранного капитала для импорта топливного сырья |
|
12905 |
- Просроченные кредиты, предоставленные предприятиям с участием иностранного капитала |
12909 |
- Пересмотренные краткосрочные кредиты, предоставленные предприятиям с участием иностранного капитала |
- Краткосрочные кредиты, предоставленные предприятиям с участием иностранного капитала по специальным программам |
|
12999 |
- Резерв возможных убытков - Краткосрочные кредиты, предоставленные предприятиям с участием иностранного капитала (контр-активный)
|
КРАТКОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ НЕГОСУДАРСТВЕННЫМ НЕКОММЕРЧЕСКИМ ОРГАНИЗАЦИЯМ |
|
13001 |
- Краткосрочные кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям |
13005 |
- Просроченные кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям |
13009 |
- Пересмотренные краткосрочные кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям |
13099 |
- Резерв возможных убытков - Краткосрочные кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям (контр-активный)
|
КРАТКОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ ЧАСТНЫМ ПРЕДПРИЯТИЯМ, ХОЗЯЙСТВЕННЫМ ТОВАРИЩЕСТВАМ И ОБЩЕСТВАМ |
|
13101 |
- Краткосрочные кредиты, предоставленные частным предприятиям, хозяйственным товариществам и обществам |
- Краткосрочные кредиты, предоставленные частным предприятиям, хозяйственным товариществам и обществам для импорта топливного сырья |
|
13105 |
- Просроченные кредиты, предоставленные частным предприятиям хозяйственным товариществам и обществам |
13109 |
- Пересмотренные краткосрочные кредиты, предоставленные частным предприятиям, хозяйственным товариществам и обществам |
- Краткосрочные кредиты, предоставленные частным предприятиям, хозяйственным товариществам и обществам по специальным программам |
|
13199 |
- Резерв возможных убытков - Краткосрочные кредиты, предоставленные частным предприятиям, хозяйственным товариществам и обществам (контр-активный)
|
КРАТКОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ НЕБАНКОВСКИМ ФИНАНСОВЫМ ИНСТИТУТАМ |
|
13201 |
- Краткосрочные кредиты, предоставленные небанковским финансовым институтам |
13205 |
- Просроченные кредиты, предоставленные небанковским финансовым институтам |
13209 |
- Пересмотренные краткосрочные кредиты, предоставленные небанковским финансовым институтам |
- Резерв возможных убытков - Краткосрочные кредиты, предоставленные небанковским финансовым институтам (контр-активный)
|
|
- КРАТКОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ ДЛЯ ПРОИЗВОДСТВА СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЙ ПРОДУКЦИИ, ЗАКУПАЕМОЙ ДЛЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ НУЖД
|
|
- Краткосрочные кредиты, предоставленные для производства зерна, закупаемого для государственных нужд
|
|
- Просроченные кредиты, предоставленные для производства сельскохозяйственной продукции, закупаемой для государственных нужд
|
|
- Пересмотренные краткосрочные кредиты, предоставленные для производства зерна, закупаемого для государственных нужд
|
|
- Резерв возможных убытков - Краткосрочные кредиты, предоставленные для производства сельскохозяйственной продукции, закупаемой для государственных нужд (контр-активный)
|
|
- ДОЛГОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ ДЛЯ ПРОИЗВОДСТВА СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЙ ПРОДУКЦИИ, ЗАКУПАЕМОЙ ДЛЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ НУЖД
|
|
- Долгосрочные кредиты, предоставленные для производства хлопка-сырца, закупаемого для государственных нужд
|
|
- Пересмотренные долгосрочные кредиты, предоставленные для производства хлопка-сырца, закупаемого для государственных нужд
|
|
- Резерв возможных убытков - Долгосрочные кредиты, предоставленные для производства сельскохозяйственной продукции, закупаемой для государственных нужд (контр-активный)
|
|
- ДОЛГОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ ПРИ СОДЕЙСТВИИ ГОСУДАРСТВЕННОГО ФОНДА ПОДДЕРЖКИ РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
|
- Долгосрочные кредиты, предоставленные физическим лицам при содействии Государственного фонда поддержки развития предпринимательской деятельности |
|
- Долгосрочные кредиты, предоставленные субъектам предпринимательства - индивидуальным предпринимателям без образования юридического лица, при содействии Государственного фонда поддержки развития предпринимательской деятельности |
|
- Долгосрочные кредиты, предоставленные субъектам предпринимательства - юридическим лицам при содействии Государственного фонда поддержки развития предпринимательской деятельности |
|
- Пересмотренные долгосрочные кредиты, предоставленные при содействии Государственного фонда поддержки развития предпринимательской деятельности |
|
- Резерв возможных убытков - Долгосрочные кредиты, предоставленные при содействии государственного Фонда поддержки развития предпринимательской деятельности (контр-активный)
|
|
ДОЛГОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ ДРУГИМ БАНКАМ |
|
14501 |
- Долгосрочные кредиты, предоставленные другим банкам |
14505 |
- Пересмотренные долгосрочные кредиты, предоставленные другим банкам |
14599 |
- Резерв возможных убытков - Долгосрочные кредиты, предоставленные другим банкам (контр-активный)
|
ДОЛГОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ ПРАВИТЕЛЬСТВУ |
|
14701 |
- Долгосрочные кредиты, предоставленные правительству |
14705 |
- Пересмотренные долгосрочные кредиты, предоставленные правительству |
14799 |
- Резерв возможных убытков - Долгосрочные кредиты, предоставленные правительству (контр-активный)
|
ДОЛГОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ БЮДЖЕТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ
|
|
- Долгосрочные кредиты, предоставленные бюджетным организациям |
|
- Пересмотренные долгосрочные кредиты, предоставленные бюджетным организациям |
|
- Резерв возможных убытков - Долгосрочные кредиты, предоставленные бюджетным организациям |
|
ДОЛГОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ |
|
14901 |
- Долгосрочные кредиты, предоставленные физическим лицам |
- Долгосрочные кредиты, предоставленные малообеспеченным слоям населения |
|
- Долгосрочные ипотечные кредиты, предоставленные физическим лицам для приобретения жилья по государственным программам |
|
14905 |
- Пересмотренные долгосрочные кредиты, предоставленные физическим лицам |
- Долгосрочные кредиты, предоставленные физическим лицам по пластиковым карточкам |
|
- Долгосрочные кредиты, предоставленные физическим лицам по специальным программам |
|
14999 |
- Резерв возможных убытков - Долгосрочные кредиты, предоставленные физическим лицам (контр-активный)
|
ДОЛГОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ ИНДИВИДУАЛЬНЫМ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯМ |
|
15001 |
- Долгосрочные кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям |
15005 |
- Пересмотренные долгосрочные кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям |
- Долгосрочные кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям по специальным программам |
|
15099 |
- Резерв возможных убытков - Долгосрочные кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям (контр-активный)
|
ДОЛГОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ ГОСУДАРСТВЕННЫМ ПРЕДПРИЯТИЯМ, ОРГАНИЗАЦИЯМ И УЧРЕЖДЕНИЯМ |
|
15101 |
- Долгосрочные кредиты, предоставленные государственным предприятиям, организациям и учреждениям |
- Долгосрочные кредиты, предоставленные государственным предприятиям, организациям и учреждениям для импорта топливного сырья |
|
15105 |
- Пересмотренные долгосрочные кредиты, предоставленные государственным предприятиям, организациям и учреждениям |
15199 |
- Резерв возможных убытков - Долгосрочные кредиты, предоставленные государственным предприятиям, организациям и учреждениям (контр-активный) |
ДОЛГОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ НЕГОСУДАРСТВЕННЫМ НЕКОММЕРЧЕСКИМ ОРГАНИЗАЦИЯМ |
|
15201 |
- Долгосрочные кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям |
15205 |
- Пересмотренные долгосрочные кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям |
15299 |
- Резерв возможных убытков - Долгосрочные кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям (контр-активный)
|
ДОЛГОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯМ С УЧАСТИЕМ ИНОСТРАННОГО КАПИТАЛА |
|
15301 |
- Долгосрочные кредиты, предоставленные предприятиям с участием иностранного капитала |
- Долгосрочные кредиты, предоставленные предприятиям с участием иностранного капитала для импорта топливного сырья |
|
15305 |
- Пересмотренные долгосрочные кредиты, предоставленные предприятиям с участием иностранного капитала |
- Долгосрочные кредиты, предоставленные предприятиям с участием иностранного капитала по специальным программам |
|
15399 |
- Резерв возможных убытков - Долгосрочные кредиты, предоставленные предприятиям с участием иностранного капитала (контр-активный)
|
ДОЛГОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ НЕБАНКОВСКИМ ФИНАНСОВЫМ ИНСТИТУТАМ |
|
15401 |
- Долгосрочные кредиты, предоставленные небанковским финансовым институтам |
15405 |
- Пересмотренные долгосрочные кредиты, предоставленные небанковским финансовым институтам |
15499 |
- Резерв возможных убытков - Долгосрочные кредиты, предоставленные небанковским финансовым институтам (контр-активный)
|
ДОЛГОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ ЧАСТНЫМ ПРЕДПРИЯТИЯМ, ХОЗЯЙСТВЕННЫМ ТОВАРИЩЕСТВАМ И ОБЩЕСТВАМ |
|
15501 |
- Долгосрочные кредиты, предоставленные частным предприятиям, хозяйственным товариществам и обществам |
- Долгосрочные кредиты, предоставленные частным предприятиям, хозяйственным товариществам и обществам для импорта топливного сырья |
|
15505 |
- Пересмотренные долгосрочные кредиты, предоставленные частным предприятиям, хозяйственным товариществам и обществам |
- Долгосрочные кредиты, предоставленные частным предприятиям, хозяйственным товариществам и обществам по специальным программам |
|
15599 |
- Резерв возможных убытков - Долгосрочные кредиты, предоставленные частным предприятиям, хозяйственным товариществам и обществам (контр-активный)
|
ЛИЗИНГ (ФИНАНСОВАЯ АРЕНДА) |
|
15601 |
- Лизинг, предоставленный другим банкам |
ДЕПОЗИТЫ ДО ВОСТРЕБОВАНИЯ |
|
20202 |
- Депозиты до востребования правительства по внебюджетным средствам |
20203 |
- Депозиты до востребования бюджетных организаций республиканского подчинения по внебюджетным средствам |
20204 |
- Депозиты до востребования бюджетных организаций местного подчинения по внебюджетным средствам |
20205 |
- Депозиты до востребования внебюджетных фондов |
20206 |
- Депозиты до востребования физических лиц |
20207 |
- Депозиты до востребования Республиканского дорожного фонда |
20208 |
- Депозиты до востребования частных предприятий, хозяйственных товариществ и обществ |
20210 |
- Депозиты до востребования государственных предприятий, организаций и учреждений |
20212 |
- Депозиты до востребования негосударственных некоммерческих организаций |
20214 |
- Депозиты до востребования предприятий с участием иностранного капитала |
20216 |
- Депозиты до востребования небанковских финансовых институтов |
20218 |
- Депозиты до востребования индивидуальных предпринимателей |
- Депозиты до востребования нерезидентов - юридических лиц |
|
20296 |
- Депозиты до востребования других клиентов
|
СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЕ ДЕПОЗИТЫ |
|
20402 |
- Сберегательные депозиты правительства по внебюджетным средствам |
20403 |
- Сберегательные депозиты бюджетных организаций республиканского подчинения по внебюджетным средствам |
20404 |
- Сберегательные депозиты бюджетных организаций местного подчинения по внебюджетным средствам |
20405 |
- Сберегательные депозиты внебюджетных фондов |
20406 |
- Сберегательные депозиты физических лиц |
20408 |
- Сберегательные депозиты частных предприятий, хозяйственных товариществ и обществ |
20410 |
- Сберегательные депозиты государственных предприятий, организаций и учреждений |
20412 |
- Сберегательные депозиты негосударственных некоммерческих организаций |
20414 |
- Сберегательные депозиты предприятий с участием иностранного капитала |
20416 |
- Сберегательные депозиты небанковских финансовых институтов |
20418 |
- Сберегательные депозиты индивидуальных предпринимателей |
20496 |
- Сберегательные депозиты других клиентов
|
СРОЧНЫЕ ДЕПОЗИТЫ |
|
20602 |
- Срочные депозиты правительства по внебюджетным средствам |
20603 |
- Срочные депозиты бюджетных организаций республиканского подчинения по внебюджетным средствам |
20604 |
- Срочные депозиты бюджетных организаций местного подчинения по внебюджетным средствам |
20605 |
- Срочные депозиты внебюджетных фондов |
20606 |
- Срочные депозиты физических лиц |
20608 |
- Срочные депозиты частных предприятий, хозяйственных товариществ и обществ |
20610 |
- Срочные депозиты государственных предприятий, организаций и учреждений |
20612 |
- Срочные депозиты негосударственных некоммерческих организаций |
20614 |
- Срочные депозиты предприятий с участием иностранного капитала |
20616 |
- Срочные депозиты небанковских финансовых институтов |
20618 |
- Срочные депозиты индивидуальных предпринимателей |
20696 |
- Срочные депозиты других клиентов
|
К ОПЛАТЕ В ЦБРУ |
|
20802 |
- К оплате на корреспондентский счет ЦБРУ Востро |
20806 |
- К оплате на корреспондентский счет в ЦБРУ Ностро, овердрафт |
20896 |
- К оплате в ЦБРУ Депозиты
|
К ОПЛАТЕ В ДРУГИЕ БАНКИ |
|
21002 |
- К оплате на корреспондентские счета других банков - Востро |
21006 |
- К оплате на корреспондентские счета в других банках - Ностро, овердрафт |
- К оплате в другие банки Наличность |
|
- К оплате в другие банки - Депозиты |
|
- К оплате в другие банки по выданным наличным средствам с пластиковых карт физических лиц |
|
- К оплате в другие банки по осуществленным платежам с пластиковых карт |
|
УПРАВЛЕНЧЕСКИЕ (МЕНЕДЖЕРСКИЕ) ЧЕКИ |
|
21202 |
- Управленческие (менеджерские) чеки
|
НЕПОГАШЕННЫЕ АКЦЕПТЫ БАНКА |
|
21402 |
- Непогашенные акцепты - Местные |
21406 |
- Непогашенные акцепты - Иностранные
|
КРАТКОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ К ОПЛАТЕ |
|
- Краткосрочные кредиты к оплате в ЦБРУ |
|
- Краткосрочные кредиты к оплате Фондам при Министерстве финансов |
|
21605 |
- Краткосрочные кредиты к оплате внебюджетным фондам |
21606 |
- Краткосрочные кредиты к оплате в другие банки |
21610 |
- Краткосрочные кредиты к оплате правительству |
- Краткосрочные кредиты к оплате в ЦБРУ, для финансирования выданных кредитов малообеспеченным слоям населения |
|
- Краткосрочные кредиты к оплате в ЦБРУ, для финансирования выданных ипотечных кредитов по государственным программам |
|
- Краткосрочные кредиты к оплате в ЦБРУ, для финансирования выданных кредитов по импорту топливного сырья |
|
21624 |
- Краткосрочные кредиты к оплате небанковским финансовым институтам |
21696 |
- Краткосрочные кредиты к оплате другим кредиторам
|
ДОЛГОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ К ОПЛАТЕ |
|
- Долгосрочные кредиты к оплате в ЦБРУ |
|
- Долгосрочные кредиты к оплате Фондам при Министерстве финансов |
|
22005 |
- Долгосрочные кредиты к оплате внебюджетным фондам |
22006 |
- Долгосрочные кредиты к оплате в другие банки |
22010 |
- Долгосрочные кредиты к оплате правительству |
- Долгосрочные кредиты к оплате в ЦБРУ, для финансирования выданных кредитов малообеспеченным слоям населения |
|
- Долгосрочные кредиты к оплате в ЦБРУ, для финансирования выданных ипотечных кредитов по государственным программам |
|
- Долгосрочные кредиты к оплате в ЦБРУ, для финансирования выданных кредитов по импорту топливного сырья |
|
22024 |
- Долгосрочные кредиты к оплате небанковским финансовым институтам |
22096 |
- Долгосрочные кредиты к оплате другим кредиторам
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ЛИЗИНГУ (ФИНАНСОВОЙ АРЕНДЕ) |
|
22102 |
- Обязательства по лизингу перед другими банками |
22104 |
- Обязательства по лизингу перед другими лизингодателями
|
К ОПЛАТЕ В ГОЛОВНОЙ ОФИС/ФИЛИАЛЫ |
|
22202 |
- К оплате в Головной офис/филиалы Наличность |
22203 |
- К оплате в Головной офис/филиалы - Безналичные ресурсы |
22204 |
- К оплате в Головной офис/филиалы по межфилиальным и межбанковским расчетам |
- К оплате в Головной офис/филиалы - Товарно-материальные ценности и услуги |
|
22206 |
- К оплате в Головной офис/филиалы за рубежом |
22208 |
- К оплате в Головной офис/филиалы по межфилиальным и межбанковским расчетам Овердрафт |
- К оплате в Головной офис/филиалы Флоат |
|
- К оплате в Головной офис/филиалы по выданным наличным средствам с пластиковых карт физических лиц |
|
- К оплате в Головной офис/филиалы по осуществленным платежам с пластиковых карт
|
|
ПРОДАННЫЕ ПО СДЕЛКАМ РЕПО ЦЕННЫЕ БУМАГИ |
|
22302 |
- Проданные по сделкам РЕПО ценные бумаги ЦБРУ |
22304 |
- Проданные по сделкам РЕПО ценные бумаги другим банкам |
22306 |
- Проданные по сделкам РЕПО ценные бумаги правительству |
22308 |
- Проданные по сделкам РЕПО ценные бумаги физическим лицам |
22310 |
- Проданные по сделкам РЕПО ценные бумаги индивидуальным предпринимателям |
22312 |
- Проданные по сделкам РЕПО ценные бумаги предприятиям с участием иностранного капитала |
22314 |
- Проданные по сделкам РЕПО ценные бумаги государственным предприятиям, организациям и учреждениям |
22316 |
- Проданные по сделкам РЕПО ценные бумаги частным предприятиям, хозяйственным товариществам и обществам |
22396 |
- Проданные по сделкам РЕПО ценные бумаги другим кредиторам
|
НАЧИСЛЕННЫЕ ПРОЦЕНТЫ К ОПЛАТЕ |
|
22402 |
- Начисленные проценты к оплате по депозитам до востребования |
22403 |
- Начисленные проценты к оплате по сберегательным депозитам |
22405 |
- Начисленные проценты к оплате по срочным депозитам |
22406 |
- Начисленные проценты к оплате в ЦБРУ |
22407 |
- Начисленные проценты к оплате в другие банки |
- Начисленные проценты к оплате - Лизинг (Финансовая аренда) |
|
- Начисленные проценты к оплате по полученным ресурсам из Головного банка/филиала |
|
22410 |
- Начисленные проценты к оплате по кредитам |
22412 |
- Начисленные проценты к оплате по другим обязательствам |
22414 |
- Начисленные проценты к оплате по выпущенным ценным бумагам |
- Начисленные, но не оплаченные в срок по договору проценты к оплате
|
|
НАЛОГИ К ОПЛАТЕ |
|
22502 |
- Начисленный налог на доход (прибыль) к оплате |
22504 |
- Начисленные другие налоги к оплате |
22506 |
- Удерживаемые налоги к оплате |
22508 |
- Отсроченные налоги к оплате |
22510 |
- Расчеты с пенсионным фондом |
- Расчеты с Государственным фондом содействия занятости и другими фондами
|
|
ДРУГИЕ ДЕПОЗИТЫ КЛИЕНТОВ |
|
22602 |
- Депозиты клиентов по аккредитивам |
22604 |
- Другие депозиты клиентов - Накопительный - Целевой |
22606 |
- Депозиты клиентов по аккредитивам под тратты на импорт и/или трастовые документы |
22608 |
- Средства клиентов по операциям с ценными бумагами |
- Пенсии и пособия, выплачиваемые структурными подразделениями ОАО "Узбекистон почтаси" |
|
- Денежные переводы и подписка на периодические издания, осуществляемые структурными подразделениями ОАО "Узбекистон почтаси" |
|
- Зарезервированные средства клиентов для конвертации на валютном рынке |
|
- Средства клиентов, сконвертированные на валютном рынке |
|
- Средства на банковских счетах физических лиц, управляемые через системы дистанционного обслуживания |
|
- Обязательства по пластиковым карточкам пенсионеров |
|
- Обязательства по пластиковым карточкам физических лиц |
|
- Обязательства по пластиковым карточкам индивидуальных предпринимателей |
|
22620 |
- Обязательства по корпоративным пластиковым карточкам |
22622 |
- Средства юридических лиц, выделенные на содержание представительств и филиалов |
- Целевые средства юридических лиц, реализующих отдельные виды подакцизных товаров |
|
- Целевые средства предприятий и организаций |
|
- Средства граждан на индивидуальном накопительном пенсионном счете |
|
- Средства социальных пособий, финансируемых местным бюджетом, назначенных органами самоуправления граждан |
|
- Средства для выплаты пенсий, социальных пособий, компенсационных и других выплат наличными деньгами, финансируемые районными (городскими) отделениями Пенсионного фонда |
|
- Единый специальный счет для аккумулирования поступающих денежных средств за природный газ |
|
-Единый специальный счет для аккумулирования поступающих денежных средств за электроэнергию |
|
- Единый специальный счет для аккумулирования поступающих денежных средств за услуги водоснабжения и водоотведения |
|
22696 |
- Другие депозитные обязательства
|
НЕРЕАЛИЗОВАННЫЕ УБЫТКИ ПРИ РЕВАЛЬВАЦИИ ПО ПРОИЗВОДНЫМ ИНСТРУМЕНТАМ И ДРУГИЕ ОТСРОЧЕННЫЕ ДОХОДЫ |
|
22802 |
- Нереализованные убытки при ревальвации Форвардные контракты |
22806 |
- Нереализованные убытки при ревальвации Опционы |
22810 |
- Нереализованные убытки при ревальвации Фьючерсы |
22811 |
- Нереализованные убытки Свопы |
22812 |
- Не заработанный процентный доход |
- Другие отсроченные доходы
|
|
ТРАНЗИТНЫЕ СЧЕТА ПО СРЕДСТВАМ К ЗАЧИСЛЕНИЮ НА ПЛАСТИКОВЫЕ КАРТЫ КЛИЕНТОВ БАНКА
|
|
- Транзитные счета по средствам к зачислению на корпоративные пластиковые карты юридических лиц |
|
- Транзитные счета по средствам к зачислению на корпоративные пластиковые карты индивидуальных предпринимателей |
|
- Транзитные счета по средствам к зачислению на пластиковые карты сотрудников хозяйствующих субъектов по заработной плате и приравненным к ней платежам, а также пенсиям, компенсациям и другим социальным платежам |
|
- Транзитные счета по средствам к зачислению на пластиковые карты сотрудников бюджетных организаций по заработной плате и приравненным к ней платежам, а также пенсиям, компенсациям и другим социальным платежам |
|
- Транзитные счета по средствам к зачислению на пластиковые карты сотрудников Службы государственной безопасности, Министерства внутренних дел, Министерства обороны, Министерства по чрезвычайным ситуациям и Государственного таможенного комитета (контингента) по заработной плате и приравненным к ней платежам, а также пенсиям, компенсациям и другим социальным платежам |
|
- Транзитные счета по средствам к зачислению на пластиковые карты физических лиц по пенсиям неработающих пенсионеров |
|
- Транзитные счета по средствам к зачислению на пластиковые карты физических лиц по социальным пособиям, компенсациям и другим платежам |
|
- Транзитные счета по средствам к зачислению на пластиковые карты физических лиц по наличным деньгам |
|
- Транзитные счета по средствам к зачислению на пластиковые карты физических лиц с пластиковых карт и счетов вкладов |
|
- Транзитные счета по другим средствам к безналичному зачислению на пластиковые карты физических лиц |
|
- Транзитные счета по средствам, подлежащим перечислению на пластиковые карты физических лиц, сдавших наличные деньги в кассы банка для приобретения иностранной валюты
|
|
КЛИРИНГОВЫЕ ТРАНСАКЦИИ |
|
23202 |
- Клиринговые трансакции |
23204 |
- Средства бюджета для разовых зачетов |
23206 |
- Трансакции в процессе выяснения |
- Клиринговые трансакции с Фондами при Министерстве финансов |
|
- Целевые средства, выделенные из Фонда при Министерстве финансов для сельхозпродукции |
|
- Средства Казначейства Министерства финансов |
|
- Средства территориальных подразделений Казначейства |
|
- Средства Фонда при Министерстве финансов |
|
- Целевые средства, выделенные из Фонда при Министерстве финансов |
|
- Целевые средства, полученные из Фонда при Министерстве финансов |
|
- Целевые средства Фонда при Министерстве финансов |
|
23224 |
- Средства бюджета для разовых зачетов между хозяйствующими субъектами |
23226 |
- Средства республиканского бюджета для целевых расчетов с предприятиями-экспортерами |
23228 |
- Средства республиканского бюджета для целевых расчетов с подрядными организациями
|
ПРАВИТЕЛЬСТВЕННЫЕ СЧЕТА - ДОХОДЫ И ДРУГИЕ ПОСТУПЛЕНИЯ |
|
23402 |
- Средства республиканского бюджета |
23403 |
- Доходы республиканского бюджета по таможенным платежам |
23404 |
- Средства бюджетных учреждений республиканского подчинения |
23405 |
- Средства внебюджетных организаций и предприятий, выделенные из республиканского бюджета |
23406 |
- Процентные доходы по правительственным кредитам |
- Доходы Республиканского бюджета по единому налоговому платежу |
|
23409 |
- Доходы республиканского бюджета по земельному и единому земельному налогам |
- Фонд правительственных субсидий |
|
- Средства по оплате государственных пошлин, сборов и неналоговых платежей, административных и финансовых санкций |
|
23416 |
- Фонд специального назначения |
23422 |
- Финансирование из республиканского бюджета капитальных вложений |
23424 |
- Финансирование из местных бюджетов капитальных вложений |
23426 |
- Средства местного бюджета - Районного/городского |
23427 |
- Средства небюджетных организаций и предприятий, выделенные из районного/городского бюджета |
23430 |
- Средства местного бюджета - Областного |
23431 |
- Средства небюджетных организаций и предприятий, выделенные из областного бюджета |
23432 |
- Средства местного бюджета - Республики Каракалпакстан |
23433 |
- Средства небюджетных организаций и предприятий, выделенные из бюджета Республики Каракалпакстан |
- Авансовые средства, выделенные за счет централизованных источников на финансирование государственных программ развития Республики Узбекистан
|
|
ПОСТУПИВШАЯ ВЫРУЧКА С ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ КЛИЕНТОВ
|
|
- Поступившая выручка с пластиковых карт через инфокиоски |
|
- Транзитные счета по средствам, выданным наличным деньгам, переведенным с пластиковых карт на пластиковые карты или счета вкладов физических лиц |
|
- Поступившая выручка с пластиковых карт к зачислению на счета хозяйствующих субъектов по коммунальным платежам |
|
- Поступившая выручка с пластиковых карт к зачислению на счета хозяйствующих субъектов по платным услугам |
|
- Поступившая выручка с пластиковых карт к зачислению на счета торговых организаций |
|
- Поступившие средства с пластиковых карт к зачислению на счета получателя по другим платежам, предусмотренным законодательством |
|
- Перечисленные денежные средства с пластиковых карт физических лиц для приобретения иностранной валюты |
|
|
|
ВЫПУЩЕННЫЕ БАНКОМ ЦЕННЫЕ БУМАГИ |
|
23602 |
- Выпущенные облигации |
23604 |
- Выпущенные сберегательные сертификаты |
23606 |
- Выпущенные депозитные сертификаты |
23608 |
- Выпущенные векселя |
23610 |
- Выпущенные другие ценные бумаги |
23696 |
- Премия по выпущенным ценным бумагам |
23698 |
- Дисконт по выпущенным ценным бумагам (контр-пассивный)
|
- СУБОРДИНИРОВАННЫЙ ДОЛГ |
|
- Субординированный долг |
|
- Премия по субординированному долгу |
|
- Дисконт по субординированному долгу (контр-пассивный)
|
|
ДРУГИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
29801 |
- Расчеты с клиентами |
29802 |
- Счета к оплате - За товарно-материальные ценности и услуги |
29803 |
- Счета к оплате - Расчеты с сотрудниками |
29804 |
- Инкассированная денежная выручка и чеки клиентов других банков |
29805 |
- Счета к оплате - Арендная плата (Операционная аренда) |
29806 |
- Другие начисленные беспроцентные расходы к оплате |
- Начисленные лицензионные взносы к оплате |
|
- Средства к списанию по корпоративным пластиковым картам, выданным ответственным сотрудникам банка |
|
- Поступившие выручки посредством терминалов, подлежащие зачислению на счета клиентов |
|
- Обнаруженные излишки при пересчете наличности |
|
- Дивиденды к оплате |
|
- Целевые расчеты физических лиц по наличным денежным средствам |
|
29826 |
- К оплате за акции по подписке - Инвестиции собственного капитала |
- Депозиты по подписке на акции |
|
- Обязательства по денежным переводам физических лиц |
|
29840 |
- К оплате в Министерство финансов РУз по невостребованным депозитам |
- Депозитные обязательства - Спящие |
|
- Наличные денежные расчеты с клиентами других банков |
|
- Другие кредиты - Невостребованные остатки |
|
- Расчеты с физическими лицами по выплатам социальных пособий |
|
- Средства, полученные от других банков, для выплаты пенсий, социальных пособий, компенсационных и других выплат наличными деньгами, финансируемые районными (городскими) отделениями Пенсионного фонда |
|
- Средства к оплате в платежной системе "Uz-to`lov" |
|
29896 |
- Прочие обязательства |
18.03.2008 г. N 773-25
45103
- Процентный доход по лизингу, предоставленному физическим лицам
45105 |
- Процентный доход по лизингу, предоставленному индивидуальным предпринимателям |
45107 |
- Процентный доход по лизингу, предоставленному государственным предприятиям, организациям и учреждениям |
45109 |
- Процентный доход по лизингу, предоставленному предприятиям с участием иностранного капитала |
45111 |
- Процентный доход по лизингу, предоставленному негосударственным некоммерческим организациям |
45113 |
- Процентный доход по лизингу, предоставленному частным предприятиям, хозяйственным товариществам и обществам |
45115 |
- Процентный доход по лизингу, предоставленному небанковским финансовым институтам |
45117 |
- Процентный доход по просроченному лизингу |
45119 |
- Процентный доход по пересмотренному лизингу |
45121 |
- Процентный доход по лизингу, находящемуся в процессе судебного разбирательства
|
БЕСПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ |
|
45201 |
- Доходы от комиссии и платы за услуги - ЦБРУ |
45205 |
- Доходы от комиссии и платы за услуги - Другие банки |
- Доходы от инвестиционной посреднической деятельности банка с ценными бумагами |
|
45213 |
- Доходы по операциям банка с драгоценными металлами, камнями и монетами |
45217 |
- Доходы по купленным дебиторским задолженностям - Факторинг |
45221 |
- Доходы по трастовым операциям банка |
45225 |
- Доходы от комиссии и платы за услуги - Аккредитивы и акцепты |
45229 |
- Доходы от услуг по овердрафту |
45233 |
- Комиссионный доход по кредитам |
45237 |
- Доходы от услуг по кредитным обязательствам |
45241 |
- Доходы от услуг по менеджменту |
45245 |
- Доходы в связи с участием в синдицированном кредите |
45249 |
- Комиссионные доходы по платежам - Местные платежи |
45253 |
- Комиссионные доходы по платежам - Иностранные платежи |
45257 |
- Доходы от услуг по инкассовым операциям клиентов |
45261 |
- Доходы от услуг по операциям с гарантиями и поручительствами |
45294 |
- Другие доходы от комиссий и услуг
|
ПРИБЫЛЬ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ |
|
45401 |
- Прибыль в иностранной валюте по сделкам "Спот" |
45405 |
- Прибыль в иностранной валюте по сделкам с производными инструментами
|
ПРИБЫЛЬ ОТ КОММЕРЧЕСКИХ ОПЕРАЦИЙ |
|
45605 |
- Прибыль от коммерческих операций с драгоценными металлами, камнями и монетами |
45609 |
- Прибыль от изменения в справедливой стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли |
45611 |
- Прибыль от изменения в справедливой стоимости ценных бумаг для купли и продажи (кроме предназначенных для торговли)
|
ПРИБЫЛЬ И ДИВИДЕНДЫ ОТ ИНВЕСТИЦИЙ В ЗАВИСИМЫЕ ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ОБЩЕСТВА, СОВМЕСТНЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ И ДОЧЕРНИЕ ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ОБЩЕСТВА |
|
45701 |
- Прибыль от инвестиций в зависимые хозяйственные общества - Финансовые институты |
45705 |
- Прибыль от инвестиций в зависимые хозяйственные общества - Другие |
45709 |
- Прибыль от инвестиций в совместные предприятия - Финансовые институты |
45713 |
- Прибыль от инвестиций в совместные предприятия - Другие |
45717 |
- Дивиденды и прибыль от инвестиций в дочерние хозяйственные общества - Финансовые институты |
45721 |
- Дивиденды и прибыль от инвестиций в дочерние хозяйственные общества - Другие
|
ПРИБЫЛЬ И ДИВИДЕНДЫ ОТ ИНВЕСТИЦИЙ |
|
45803 |
- Прибыль от продажи или диспозиции ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
45805 |
- Прибыль от продажи или диспозиции долговых ценных бумаг, удерживаемых до погашения |
45809 |
- Доход в виде дивидендов по инвестициям собственного капитала
|
ДРУГИЕ БЕСПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ |
|
45901 |
- Доходы от аренды основных средств |
45905 |
- Доходы от инвестиций в недвижимость |
45909 |
- Прибыль от продажи или диспозиции основных средств |
45913 |
- Прибыль от продажи или диспозиции другого собственного имущества банка |
45921 |
- Возмещение списанных средств |
45994 |
- Прочие беспроцентные доходы |
ПРОЦЕНТНЫЕ РАСХОДЫ ПО ДЕПОЗИТАМ ДО ВОСТРЕБОВАНИЯ |
|
50101 |
- Процентные расходы по депозитам до востребования правительства по внебюджетным средствам |
50103 |
- Процентные расходы по депозитам до востребования бюджетных организаций республиканского подчинения по внебюджетным средствам |
50104 |
- Процентные расходы по депозитам до востребования бюджетных организаций местного подчинения по внебюджетным средствам |
50105 |
- Процентные расходы по депозитам до востребования внебюджетных фондов |
50106 |
- Процентные расходы по депозитам до востребования физических лиц |
50107 |
- Процентные расходы по депозитам до востребования Республиканского дорожного фонда |
- Процентные расходы по депозитам до востребования частных предприятий, хозяйственных товариществ и обществ |
|
- Процентные расходы по средствам на пластиковых карточках физических лиц |
|
50111 |
- Процентные расходы по депозитам до востребования государственных предприятий, организаций и учреждений |
50114 |
- Процентные расходы по депозитам до востребования предприятий с участием иностранного капитала |
50116 |
- Процентные расходы по депозитам до востребования негосударственных некоммерческих организаций |
50118 |
- Процентные расходы по депозитам до востребования индивидуальных предпринимателей |
50121 |
- Процентные расходы по депозитам до востребования небанковских финансовых институтов |
50126 |
- Процентные расходы по депозитам до востребования других клиентов
|
ПРОЦЕНТНЫЕ РАСХОДЫ ПО СБЕРЕГАТЕЛЬНЫМ ДЕПОЗИТАМ |
|
50601 |
- Процентные расходы по сберегательным депозитам правительства по внебюджетным средствам |
50603 |
- Процентные расходы по сберегательным депозитам бюджетных организаций республиканского подчинения по внебюджетным средствам |
50604 |
- Процентные расходы по сберегательным депозитам бюджетных организаций местного подчинения по внебюджетным средствам |
50605 |
- Процентные расходы по сберегательным депозитам внебюджетным фондов |
50606 |
- Процентные расходы по сберегательным депозитам физических лиц |
50607 |
- Процентные расходы по сберегательным депозитам Республиканского дорожного фонда |
50608 |
- Процентные расходы по сберегательным депозитам частных предприятий, хозяйственных товариществ и обществ |
50611 |
- Процентные расходы по сберегательным депозитам государственных предприятий, организаций и учреждений |
50614 |
- Процентные расходы по сберегательным депозитам предприятий с участием иностранного капитала |
50616 |
- Процентные расходы по сберегательным депозитам негосударственных некоммерческих организаций |
50618 |
- Процентные расходы по сберегательным депозитам индивидуальных предпринимателей |
50621 |
- Процентные расходы по сберегательным депозитам небанковских финансовых институтов |
50626 |
- Процентные расходы по сберегательным депозитам других клиентов
|
ПРОЦЕНТНЫЕ РАСХОДЫ ПО СРОЧНЫМ ДЕПОЗИТАМ |
|
51101 |
- Процентные расходы по срочным депозитам правительства по внебюджетным средствам |
51103 |
- Процентные расходы по срочным депозитам бюджетных организаций республиканского подчинения по внебюджетным средствам |
51104 |
- Процентные расходы по срочным депозитам бюджетных организаций местного подчинения по внебюджетным средствам |
51105 |
- Процентные расходы по срочным депозитам внебюджетным фондов |
51106 |
- Процентные расходы по срочным депозитам физических лиц |
51107 |
- Процентные расходы по срочным депозитам Республиканского дорожного фонда |
51108 |
- Процентные расходы по срочным депозитам частных предприятий, хозяйственных товариществ и обществ |
51111 |
- Процентные расходы по срочным депозитам государственных предприятий, организаций и учреждений |
51114 |
- Процентные расходы по срочным депозитам предприятий с участием иностранного капитала |
51116 |
- Процентные расходы по срочным депозитам негосударственных некоммерческих организаций |
51118 |
- Процентные расходы по срочным депозитам индивидуальных предпринимателей |
51121 |
- Процентные расходы по срочным депозитам небанковских финансовых институтов |
51126 |
- Процентные расходы по срочным депозитам других клиентов
|
ПРОЦЕНТНЫЕ РАСХОДЫ ПО СЧЕТАМ К ОПЛАТЕ В ЦБРУ |
|
51601 |
- Процентные расходы по корреспондентскому счету ЦБРУ - Востро |
51606 |
- Процентные расходы по корреспондентскому счету в ЦБРУ - Ностро, овердрафт |
51611 |
- Процентные расходы по депозитам ЦБРУ
|
ПРОЦЕНТНЫЕ РАСХОДЫ ПО СЧЕТАМ К ОПЛАТЕ В ДРУГИЕ БАНКИ |
|
52101 |
- Процентные расходы по корреспондентским счетам других банков - Востро |
52106 |
- Процентные расходы по корреспондентским счетам в других банках - Ностро, овердрафт |
52111 |
- Процентные расходы по депозитам других банков
|
ПРОЦЕНТНЫЕ РАСХОДЫ ПО НЕПОГАШЕННЫМ АКЦЕПТАМ БАНКА |
|
52601 |
- Процентные расходы по непогашенным акцептам - Местные |
52606 |
- Процентные расходы по непогашенным акцептам - Иностранные
|
ПРОЦЕНТНЫЕ РАСХОДЫ ПО КРАТКОСРОЧНЫМ КРЕДИТАМ К ОПЛАТЕ |
|
53101 |
- Процентные расходы по краткосрочным кредитам к оплате в ЦБРУ |
53106 |
- Процентные расходы по краткосрочным кредитам к оплате в другие банки |
53111 |
- Процентные расходы по краткосрочным кредитам к оплате правительству |
53125 |
- Процентные расходы по краткосрочным кредитам к оплате внебюджетным фондам |
53128 |
- Процентные расходы по краткосрочным кредитам к оплате небанковским финансовым институтам |
53195 |
- Процентные расходы по краткосрочным кредитам к оплате другим кредиторам
|
ПРОЦЕНТНЫЕ РАСХОДЫ ПО ДОЛГОСРОЧНЫМ КРЕДИТАМ К ОПЛАТЕ |
|
54101 |
- Процентные расходы по долгосрочным кредитам к оплате в ЦБРУ |
54106 |
- Процентные расходы по долгосрочным кредитам к оплате в другие банки |
- Процентные расходы по долгосрочным кредитам к оплате правительству |
|
- Процентные расходы по полученным ресурсам для инвестиционных кредитов |
|
54125 |
- Процентные расходы по долгосрочным кредитам к оплате внебюджетным фондам |
54128 |
- Процентные расходы по долгосрочным кредитам к оплате небанковским финансовым институтам |
54195 |
- Процентные расходы по долгосрочным кредитам к оплате другим кредиторам |
54198 |
- Процентные расходы по лизингу перед другими банками |
54199 |
- Процентные расходы по лизингу перед другими лизингодателями
|
ПРОЦЕНТНЫЕ РАСХОДЫ ПО ВЫПУЩЕННЫМ ЦЕННЫМ БУМАГАМ |
|
54202 |
- Процентные расходы по выпущенным облигациям |
54204 |
- Процентные расходы по выпущенным сберегательным сертификатам |
54206 |
- Процентные расходы по выпущенным депозитным сертификатам |
54208 |
- Процентные расходы по выпущенным векселям |
54210 |
- Процентные расходы по выпущенным другим ценным бумагам |
- Процентные расходы по субординированному долгу
|
|
ПРОЦЕНТНЫЕ РАСХОДЫ ПО СДЕЛКАМ РЕПО С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ |
|
54302 |
- Процентные расходы по проданным по сделкам РЕПО ценным бумагам Центральному банку РУз |
54304 |
- Процентные расходы по проданным по сделкам РЕПО ценным бумагам другим банкам |
54306 |
- Процентные расходы по проданным по сделкам РЕПО ценным бумагам правительству |
54308 |
- Процентные расходы по проданным по сделкам РЕПО ценным бумагам физическим лицам |
54310 |
- Процентные расходы по проданным по сделкам РЕПО ценным бумагам индивидуальным предпринимателям |
54312 |
- Процентные расходы по проданным по сделкам РЕПО ценным бумагам предприятиям с участием иностранного капитала |
54314 |
- Процентные расходы по проданным по сделкам РЕПО ценным бумагам государственным предприятиям, организациям и учреждениям |
54316 |
- Процентные расходы по проданным по сделкам РЕПО ценным бумагам частным предприятиям, хозяйственным товариществам и обществам |
54395 |
- Процентные расходы по проданным по сделкам РЕПО ценным бумагам другим кредиторам
|
ДРУГИЕ ПРОЦЕНТНЫЕ РАСХОДЫ |
|
- Другие процентные расходы |
|
- Процентные расходы по полученным ресурсам Головного банка/филиала
|
|
БЕСПРОЦЕНТНЫЕ РАСХОДЫ |
|
55102 |
- Комиссионные расходы и расходы за услуги ЦБРУ |
55106 |
- Комиссионные расходы и расходы за услуги других банков |
55110 |
- Комиссионные расходы и расходы за услуги - Ценные бумаги |
55114 |
- Комиссионные расходы и расходы за услуги - Счета купли и продажи драгоценных металлов, камней и монет |
55122 |
- Комиссионные расходы и расходы за услуги - Купленные векселя |
55126 |
- Комиссионные расходы и расходы за услуги - Аккредитивы и акцепты |
55130 |
- Расходы по овердрафту |
55134 |
- Комиссионные расходы по кредитам |
55138 |
- Расходы по кредитным обязательствам |
55142 |
- Расходы по менеджменту |
55146 |
- Расходы, связанные с участием в синдицированном кредите |
55150 |
- Комиссионные расходы - Местные платежи |
55154 |
- Комиссионные расходы - Иностранные платежи |
55158 |
- Комиссионные расходы и расходы на проведение инкассовых операций |
55162 |
- Комиссионные расходы и расходы на проведение операций по гарантиям и поручительствам |
55195 |
- Другие комиссионные расходы и расходы за услуги
|
УБЫТКИ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ |
|
55302 |
- Убытки в иностранной валюте по сделкам "Спот" |
55306 |
- Убытки в иностранной валюте по сделкам с производными инструментами
|
УБЫТКИ ОТ КОММЕРЧЕСКИХ ОПЕРАЦИЙ |
|
55606 |
- Убытки от сделок с драгоценными металлами, камнями и монетами |
55610 |
- Убыток от изменения справедливой стоимости ценных бумаг, предназначенных для торговли |
55614 |
- Убытки от изменения в справедливой стоимости ценных бумаг для купли и продажи (кроме предназначенных для торговли)
|
УБЫТОК ОТ ИНВЕСТИЦИЙ В ЗАВИСИМЫЕ ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ОБЩЕСТВА, СОВМЕСТНЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ И ДОЧЕРНИЕ ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ОБЩЕСТВА |
|
55702 |
Убыток от инвестиций в зависимые хозяйственные общества - Финансовые институты |
55706 |
Убыток от инвестиций в зависимые хозяйственные общества - Другие |
55710 |
Убыток от инвестиций в совместные предприятия - Финансовые институты |
55714 |
Убыток от инвестиций в совместные предприятия - Другие |
55718 |
Убыток от инвестиций в дочерние хозяйственные общества - Финансовые институты |
55722 |
Убыток от инвестиций в дочерние хозяйственные общества - Другие
|
УБЫТКИ ОТ ИНВЕСТИЦИЙ |
|
55804 |
- Убытки от продажи или диспозиции ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи. |
55806 |
- Убытки от продажи или диспозиции долговых ценных бумаг, удерживаемых до погашения
|
ДРУГИЕ БЕСПРОЦЕНТНЫЕ РАСХОДЫ |
|
55902 |
- Убытки от продажи или диспозиции основных средств |
55906 |
- Убытки от продажи или диспозиции другого собственного имущества банка |
55995 |
- Прочие беспроцентные расходы
|
ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА И ДРУГИЕ РАСХОДЫ НА СОТРУДНИКОВ |
|
56102 |
- Заработная плата |
56106 |
- Льготы для сотрудников |
56108 |
- Выплаты основному руководящему персоналу |
56110 |
- Расходы на медицинское, стоматологическое обслуживание и госпитализацию |
56114 |
- Взносы на социальное страхование |
56118 |
- Социальная защита |
- Взносы в Государственный фонд содействия занятости и в другие фонды |
|
56195 |
- Другие расходы на сотрудников
|
АРЕНДА И СОДЕРЖАНИЕ |
|
56202 |
- Арендная плата |
56206 |
- Вода |
56210 |
- Электричество и отопление |
56214 |
- Ремонт и содержание |
56218 |
- Служба охраны
|
КОМАНДИРОВОЧНЫЕ И ТРАНСПОРТНЫЕ РАСХОДЫ |
|
56302 |
- Командировочные расходы |
56306 |
- Проживание |
56310 |
- Фрахтовые расходы |
56314 |
- Горючее
|
АДМИНИСТРАТИВНЫЕ РАСХОДЫ |
|
56402 |
- Реклама и оповещение |
56406 |
- Канцелярские, офисные и другие принадлежности |
56410 |
- Почта, телефон, факс |
56414 |
- Документарные марки |
56418 |
- Периодические издания, книги, газеты
|
РЕПРЕЗЕНТАЦИЯ И БЛАГОТВОРИТЕЛЬНОСТЬ |
|
56502 |
- Репрезентация и развлекательные программы |
56506 |
- Членские взносы |
56510 |
- Пожертвования и благотворительность
|
РАСХОДЫ НА ИЗНОС |
|
56602 |
- Износ - Банковские помещения, здания и другие сооружения |
56606 |
- Износ - Инвестиции в недвижимость |
56610 |
- Износ - Транспортное оборудование |
56614 |
- Износ - Мебель, приспособления, оборудование |
56616 |
- Износ - Оборудование для осуществления расчетов платежными карточками |
56618 |
- Износ - Нематериальные активы |
56622 |
- Износ - Основные средства, сданные в аренду другим по операционной аренде |
56626 |
- Износ - Право на аренду и усовершенствования арендуемого объекта |
56630 |
- Износ - Основные средства на складе
|
СТРАХОВАНИЕ, НАЛОГИ И ДРУГИЕ РАСХОДЫ |
|
56702 |
- Оплата юридических и аудиторских услуг |
56706 |
- Оплата консалтинговых услуг |
- Страхование |
|
- Налоги (иные, чем налог на прибыль) и лицензии |
|
56718 |
- Штрафы и пени |
56722 |
- Судебное разбирательство/Расходы, связанные с приобретением активов |
56795 |
- Другие операционные расходы
|
ОЦЕНКА ВОЗМОЖНЫХ УБЫТКОВ |
|
56802 |
- Оценка возможных убытков - Кредиты |
- Оценка возможных убытков - Инвестиционные кредиты |
|
56804 |
- Оценка возможных убытков - К получению из других банков |
56806 |
- Оценка возможных убытков - Ценные бумаги для купли и продажи |
56808 |
- Оценка возможных убытков - Инвестиции в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
56810 |
- Оценка возможных убытков - Драгоценные металлы, камни и монеты для купли и продажи |
56814 |
- Оценка возможных убытков - Купленные дебиторские задолженности - Факторинг |
56818 |
- Оценка возможных убытков - Купленные векселя |
56822 |
- Оценка возможных убытков - Векселя на импорт и местные векселя |
56824 |
- Оценка возможных убытков - Сделки РЕПО |
56826 |
- Оценка возможных убытков - Инвестиции в долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
56828 |
- Оценка возможных убытков по инвестициям в зависимые хозяйственные общества, совместные предприятия и дочерние хозяйственные общества |
56830 |
- Оценка возможных убытков - Основные средства банка |
56832 |
- Оценка возможных убытков - Нематериальные активы |
56834 |
- Оценка возможных убытков - Другое собственное имущество банка |
56838 |
- Оценка возможных убытков - Лизинг (финансовая аренда) |
56840 |
- Оценка возможных убытков - Начисленные беспроцентные доходы к получению |
56842 |
- Оценка возможных убытков - Кредиты и лизинги, находящиеся в процессе судебного разбирательства |
56895 |
- Оценка возможных убытков - Другие активы
|
ОЦЕНКА НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ |
|
- Оценка налога на прибыль |
90000 НЕПРЕДВИДЕННЫЕ ОБСТОЯТЕЛЬСТВА
НЕПЛАТЕЖНЫЕ И ПРИНЯТЫЕ НА ЭКСПЕРТИЗУ БАНКНОТЫ И МОНЕТЫ
|
|
- Банкноты, монеты и другие ценности, принятые на экспертизу |
|
- Банкноты, монеты и другие ценности в пути, принятые на экспертизу |
|
- Неплатежные банкноты и монеты |
|
- Неплатежные банкноты и монеты в пути
|
|
БЛАНКИ ДОКУМЕНТАРНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ И БЕЗДОКУМЕНТАРНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ
|
|
90303 |
- Бланки государственных ценных бумаг |
90305 |
- Бланки ценных бумаг ЦБРУ |
90317 |
- Бланки ценных бумаг других организаций и учреждений |
- Бланки ценных бумаг банка |
|
- Бездокументарные ценные бумаги банка |
|
- Выкупленные ценные бумаги банка
|
|
ПЛАСТИКОВЫЕ КАРТЫ, ТЕРМИНАЛЫ, БАНКОМАТЫ И ИНФОКИОСКИ БАНКА
|
|
- Выпущенные банком в обращение пластиковые карты физических лиц |
|
- Выпущенные банком в обращение корпоративные пластиковые карты юридических лиц |
|
- Выпущенные банком в обращение корпоративные пластиковые карты индивидуальных предпринимателей |
|
- Установленные банком терминалы |
|
- Установленные банком банкоматы |
|
- Установленные банком инфокиоски
|
|
ТОРГОВОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ |
|
90908 |
|
90909 |
- Непогашенные аккредитивы на импорт с оплатой тратт на предъявителя |
90916 |
- Непогашенные аккредитивы на импорт против выставления срочных тратт |
90923 |
- Отсроченные аккредитивы - Иностранные |
90930 |
- Отсроченные аккредитивы - Местные |
90937 |
- Револьверные аккредитивы - Иностранные |
90944 |
- Резервные аккредитивы - Иностранные |
90951 |
- Резервные аккредитивы - Местные |
90955 |
- Подтвержденные аккредитивы на импорт |
90958 |
- Подтвержденные аккредитивы на экспорт |
90960 |
- Сообщенный аккредитив на импорт |
90961 |
- Сообщенный аккредитив на экспорт |
90962 |
- Расчетные документы, ожидающие срока оплаты |
90963 |
- Расчетные документы, не оплаченные в срок |
90965 |
- Полученные (внутренние) векселя на инкассо - Местные |
90966 |
- Купленные дебиторские задолженности - Факторинг |
90969 |
- Бартерные контракты |
90971 |
- Экспортные контракты |
90972 |
- Полученные (внутренние) векселя на инкассо - Иностранные |
90979 |
- Отправленные (внешние) векселя на инкассо - Местные |
90986 |
- Отправленные векселя на инкассо - Иностранные |
90993 |
- Гарантии и поручительства
|
ПРОЦЕНТЫ ПО АКТИВАМ И КОМИССИОННЫЕ |
|
91501 |
- Начисленные проценты по кредитам к получению |
91503 |
- Отсроченные проценты по кредитам к получению |
91505 |
- Проценты по другим активам и комиссионные
|
КРЕДИТНЫЕ И ЛИЗИНГОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА БАНКА |
|
91809 |
- Обязательства банка на выдачу кредита и лизинга |
91816 |
- Обязательства банка на получение кредита и лизинга
|
КРЕДИТНЫЕ И ЛИЗИНГОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ЗАЕМЩИКОВ |
|
91901 |
- Обязательства заемщиков по краткосрочным кредитам |
91905 |
- Обязательства заемщиков по долгосрочным кредитам и лизингам |
91907 |
- Обязательства заемщиков по долгосрочным кредитам и лизингам правительству
|
ТРАНСАКЦИИ ПО ПРОИЗВОДНЫМ ИНСТРУМЕНТАМ |
|
92701 |
- Фьючерсная продажа |
92705 |
- Фьючерсная покупка |
92709 |
- Форвардная продажа |
92716 |
- Форвардная покупка |
92724 |
- Опционная продажа |
92728 |
- Опционная покупка |
92732 |
- Продажа на условиях Своп |
92736 |
- Покупка на условиях Своп
|
СРОЧНЫЕ СДЕЛКИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ |
|
92802 |
- Срочные сделки по покупке ценных бумаг |
92806 |
- Срочные сделки по продаже ценных бумаг
|
ЦЕННЫЕ БУМАГИ И ДРУГИЕ ЦЕННОСТИ НА ХРАНЕНИИ |
|
93609 |
- Ценности на хранении |
93616 |
- Государственные ценные бумаги на обусловленном хранении |
93623 |
- Частные ценные бумаги/Коммерческие документы на обусловленном хранении
|
ЦЕННЫЕ БУМАГИ, ИМУЩЕСТВО И ИМУЩЕСТВЕННЫЕ ПРАВА (ТРЕБОВАНИЯ) В КАЧЕСТВЕ ЗАЛОГОВОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ |
|
94501 |
- Ценные бумаги в качестве залогового обеспечения |
94502 |
- Имущества и имущественные права (требования) в качестве залогового обеспечения |
94503 |
- Гарантии и поручительства в качестве залогового обеспечения |
94504 |
- Ценные бумаги, переданные в залог по полученным кредитам и лизингам
|
ДРУГИЕ СЧЕТА НЕПРЕДВИДЕННЫХ ОБСТОЯТЕЛЬСТВ |
|
95409 |
- Средства к получению по претензиям против заемщика |
95411 |
- Начисленные проценты по ценным бумагам к получению |
95413 |
- Списанные кредиты и лизинг |
95497 |
- Другие счета непредвиденных обстоятельств
|
КОНТР-СЧЕТА НЕПРЕДВИДЕННЫХ ОБСТОЯТЕЛЬСТВ |
|
- Контр-счет по движению банкнот, монет и других ценностей |
|
96305 |
- Контр-счет по бланкам государственных ценных бумаг |
96307 |
- Контр-счет по бланкам ценных бумаг ЦБРУ |
96308 |
|
- Контр-счет по аккредитиву на импорт |
|
- Контр-счет по выпущенным банком в обращение пластиковым картам |
|
- Контр-счет по установленным банком терминалам, банкоматам и инфокиоскам |
|
- Контр-счет по ценным бумагам банка |
|
96315 |
- Контр-счет по бланкам ценных бумаг других организаций и учреждений |
96316 |
- Контр-счет по аккредитиву на экспорт |
96317 |
- Контр-счет по бартерным контрактам |
96318 |
- Контр-счет по экспортным контрактам |
96319 |
- Контр-счет по расчетным документам, ожидающим срока оплаты |
96321 |
- Контр-счет по расчетным документам, не оплаченным в срок |
96323 |
- Контр-счет по полученным (внутренним) векселям на инкассо |
96330 |
- Контр-счет по отправленным (внешним) векселям на инкассо |
96331 |
- Контр-счет по купленным дебиторским задолженностям - Факторинг |
96333 |
- Контр-счет по начисленным процентам по ценным бумагам к получению |
96335 |
- Контр-счет по процентам по активам и комиссионным |
96337 |
- Контр-счет по гарантиям и поручительствам |
96345 |
- Контр-счет по обязательствам заемщиков по краткосрочным кредитам |
96349 |
- Контр-счет по обязательствам заемщиков по долгосрочным кредитам и лизингам |
96351 |
- Контр-счет по обязательствам банка на выдачу кредита и лизинга |
96358 |
- Контр-счет по обязательствам банка на получение кредита и лизинга |
96361 |
- Контр-счет по фьючерсным продажам |
96363 |
- Контр-счет по фьючерсным покупкам |
96365 |
- Контр-счет по форвардным продажам |
96367 |
- Контр-счет по форвардным покупкам |
96369 |
- Контр-счет по опционным продажам |
96370 |
- Контр-счет по опционным покупкам |
96371 |
- Контр-счет по свопным продажам |
96373 |
- Контр-счет по свопным покупкам |
96374 |
- Контр-счет по срочным сделкам по покупке ценных бумаг |
96376 |
- Контр-счет по срочным сделкам по продаже ценных бумаг |
96379 |
- Контр-счет по ценным бумагам и другим ценностям на хранении |
96381 |
- Контр-счет по ценным бумагам, имуществам и имущественным правам (требованиям) в качестве залогового обеспечения |
96397 |
- Контр-счет по другим счетам непредвиденных обстоятельств |
"Собрание законодательства Республики Узбекистан",
2004 г., N 32, ст. 369
(Электронный текст дополнительно выверен со специалистами
Центрального банка Республики Узбекистан).