Формы налоговой отчетности по единому налоговому платежу (Приложение N 13 к Постановлению от 04.03.2013 г. МФ N 23 и ГНК N 2013-8, зарегистрированному МЮ 22.03.2013 г. N 2439)
ПРИЛОЖЕНИЕ N 13
к Постановлению от 04.03.2013 г.
МФ N 23 и ГНК N 2013-8,
зарегистрированному МЮ
22.03.2013 г. N 2439
ФОРМЫ НАЛОГОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ
по единому налоговому платежу
о применении порядка налогообложения
|
, |
|||||
(полное наименование налогоплательщика)
|
||||||
расположенное по адресу: |
||||||
(почтовый индекс, город (район, село),
|
||||||
|
, |
|||||
название улицы и номер дома (квартиры))
|
||||||
осуществляющее |
, |
|||||
(основной (профильный) вид деятельности)
|
||||||
уведомляет Вас о том, что с |
применяет |
|||||
|
(дата перехода)
|
|||||
|
|
. |
||||
(общеустановленные налоги или упрощенный порядок налогообложения) |
||||||
|
||||||
Основание для перехода |
Срок представления уведомления (день/месяц/год) |
Представляется в |
||
(орган государственной налоговой службы по месту налогового учета) |
СВЕДЕНИЯ
о налогоплательщике
1. Свидетельство о государственной регистрации |
2. Дата создания (день/месяц/год) |
3. ИНН |
5. Численность работников |
6. Телефон: код |
номер |
7. Деятельность*:
Основной вид деятельности |
1. |
доля каждого |
, |
% |
||||
Другие виды деятельности: |
2. |
вида деятельности |
, |
% |
||||
3. |
в чистой выручке |
, |
% |
|||||
4. |
от реализации |
, |
% |
|||||
5. |
товаров (работ, |
, |
% |
|||||
6. |
услуг) |
, |
% |
|||||
|
Всего: |
1 |
0 |
0 |
, |
0 |
% |
Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящем Уведомлении, подтверждаю: |
Заполняется сотрудником органа государственной налоговой службы
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
Руководитель: |
|
Данное Уведомление представлено (нужное отметить знаком "V") |
||||||||||||||||||||||||||||||
ИНН |
||||||||||||||||||||||||||||||||
Ф.И.О. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
Подпись |
||||||||||||||||||||||||||||||||
лично |
по почте |
|||||||||||||||||||||||||||||||
Главный бухгалтер |
||||||||||||||||||||||||||||||||
ИНН |
на |
листах |
||||||||||||||||||||||||||||||
Ф.И.О. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
Подпись |
Дата представления |
|||||||||||||||||||||||||||||||
(дд/мм/гг) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
Дата |
Ф.И.О. |
|||||||||||||||||||||||||||||||
(дд/мм/гг) |
Подпись |
|
М.П. (при наличии печати)
Примечание. Данное Уведомление представляется в орган государственной налоговой службы по месту налогового учета в письменной или электронной форме, направленное через персональный кабинет налогоплательщика, в том числе через информационную систему.
*) Пункт 7 вновь созданными юридическими лицами не заполняется.
о переходе на уплату или отказе от уплаты налога
на добавленную стоимость плательщиками единого
налогового платежа на добровольной основе
|
, |
|||
(полное наименование налогоплательщика) |
||||
расположенное по адресу: |
||||
(почтовый индекс, город (район, село), |
||||
|
, |
|||
название улицы и номер дома (квартиры)) |
||||
осуществляющее |
, |
|||
(основной (профильный) вид деятельности) |
||||
уведомляет Вас о том, что с |
||||
|
(дата перехода) |
переходит на уплату / отказывается от уплаты |
налога на добавленную стоимость на добровольной основе. |
(ненужное зачеркнуть) |
Срок представления уведомления (день/месяц/год) |
Представляется в |
||
(орган государственной налоговой службы по месту налогового учета) |
СВЕДЕНИЯ
о налогоплательщике
1. Свидетельство о государственной регистрации |
2. ИНН |
4. Численность работников |
5. Телефон: код |
номер |
Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящем Уведомлении, подтверждаю: |
Заполняется сотрудником органа государственной налоговой службы
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
Руководитель |
|
Данное Уведомление представлено (нужное отметить знаком "V") |
||||||||||||||||||||||||||||||
ИНН |
||||||||||||||||||||||||||||||||
Ф.И.О. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
Подпись |
||||||||||||||||||||||||||||||||
лично |
по почте |
|||||||||||||||||||||||||||||||
Главный бухгалтер |
||||||||||||||||||||||||||||||||
ИНН |
на |
листах |
||||||||||||||||||||||||||||||
Ф.И.О. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
Подпись |
Дата представления |
|||||||||||||||||||||||||||||||
(дд/мм/гг) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
Дата |
Ф.И.О. |
|||||||||||||||||||||||||||||||
(дд/мм/гг) |
Подпись |
|
М.П. (при наличии печати)
Примечание. Данное Уведомление представляется в орган государственной налоговой службы по месту налогового учета в письменной или электронной форме, направленное через персональный кабинет налогоплательщика, в том числе через информационную систему.
о получении отсрочки по уплате
единого налогового платежа
Вновь созданное |
, |
|||||
(полное наименование налогоплательщика) |
||||||
расположенное по адресу: |
||||||
(почтовый индекс, город (район, село), |
||||||
|
, |
|||||
название улицы и номер дома (квартиры)) |
||||||
осуществляющее |
, |
|||||
(основной (профильный) вид деятельности) |
||||||
просит Вас предоставить отсрочку по уплате единого налогового платежа с |
||||||
по |
. |
С порядком погашения отсроченной суммы единого налогового платежа ознакомлены и обязуемся погашать предоставленную отсрочку в сроки, предусмотренные Положением о порядке предоставления отсрочки уплаты единого налогового платежа вновь созданным микрофирмам и малым предприятиям (рег. N 1502 от 02.08.2005 г.) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2005 г., N 30-31, ст. 240).
Срок представления заявления (день/месяц/год) |
Представляется в |
||
(орган государственной налоговой службы по месту налогового учета) |
СВЕДЕНИЯ
о налогоплательщике
1. Свидетельство о государственной регистрации |
2. Дата создания (день/месяц/год) |
3. ИНН |
5. Телефон: код |
номер |
Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящем Заявлении, подтверждаю: |
Заполняется сотрудником органа государственной налоговой службы
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
Руководитель |
|
Данное Заявление представлено (нужное отметить знаком "V") |
||||||||||||||||||||||||||||||
ИНН |
||||||||||||||||||||||||||||||||
Ф.И.О. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
Подпись |
||||||||||||||||||||||||||||||||
лично |
по почте |
|||||||||||||||||||||||||||||||
Главный бухгалтер |
||||||||||||||||||||||||||||||||
ИНН |
на |
листах |
||||||||||||||||||||||||||||||
Ф.И.О. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
Подпись |
Дата представления |
|||||||||||||||||||||||||||||||
(дд/мм/гг) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
Дата |
Ф.И.О. |
|||||||||||||||||||||||||||||||
(дд/мм/гг) |
Подпись |
|
М.П. (при наличии печати)
Примечание. Данное Заявление представляется в орган государственной налоговой службы по месту налогового учета в письменной или электронной форме, направленное через персональный кабинет налогоплательщика, в том числе через информационную систему.
ИНН |
Полное наименование юридического лица |
|
Срок представления справки (день/месяц/год) |
Представляется в |
||
(орган государственной налоговой службы по месту налогового учета) |
об исчисленных суммах общеустановленных налогов
Наименование платежей
|
Код строки |
Сумма (тыс. сум) |
Начисленная сумма единого налогового платежа
|
010 |
|
Общеустановленные налоги - всего (сумма строк 0201 - 020...),
|
020 |
|
в том числе: (расшифровывается по видам налогов и других обязательных платежей)
|
||
0201
|
||
0202
|
||
0203
|
||
0204
|
||
0205
|
||
0206
|
||
0207
|
||
0208
|
||
020...
|
||
Разница между начисленной суммой единого налогового платежа и суммой общеустановленных налогов (стр. 010 - стр. 020)
|
030 |
Примечание. При превышении суммы общеустановленных налогов над суммой единого налогового платежа сумма превышения подлежит уплате в бюджет и отражается в Расчете единого налогового платежа в строке 140.
Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей Справке, подтверждаю: |
Заполняется сотрудником органа государственной налоговой службы
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
Руководитель |
|
Данная Справка представлена (нужное отметить знаком "V") |
||||||||||||||||||||||||||||||
ИНН |
||||||||||||||||||||||||||||||||
Ф.И.О. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
Подпись |
||||||||||||||||||||||||||||||||
лично |
по почте |
|||||||||||||||||||||||||||||||
Главный бухгалтер |
||||||||||||||||||||||||||||||||
ИНН |
на |
листах |
||||||||||||||||||||||||||||||
Ф.И.О. |
||||||||||||||||||||||||||||||||
Подпись |
Дата представления |
|||||||||||||||||||||||||||||||
(дд/мм/гг) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
Дата |
Ф.И.О. |
|||||||||||||||||||||||||||||||
(дд/мм/гг) |
Подпись |
|
М.П. (при наличии печати)
ИНН |
лист |
0 |
1 |
Вид документа |
|
/ |
|
Отчетный период |
|
квартал |
Налоговый период |
|
|
|
|
год |
Вид документа: 1 - расчет, 2 - уточняющий (через дробь номер уточнения)
Отсрочка по уплате единого налогового платежа |
о плательщике единого налогового платежа
Полное наименование юридического лица |
|
|
Основной вид деятельности |
1. |
доля каждого |
, |
% |
||||
Другие виды деятельности: |
2. |
вида деятельности |
, |
% |
||||
3. |
в выручке от |
, |
% |
|||||
4. |
реализации |
, |
% |
|||||
5. |
товаров (работ, |
, |
% |
|||||
6. |
услуг) |
, |
% |
|||||
|
Всего: |
1 |
0 |
0 |
, |
0 |
% |
Численность работников в среднем за отчетный период |
человек |
|||||||
|
||||||||
из них: |
выпускники профессиональных колледжей, академических лицеев |
|
|
|
|
|
человек |
|
и высших образовательных учреждений Республики Узбекистан* |
|
|||||||
|
||||||||
граждане, работающие на дому (надомники)* |
|
|
|
|
человек |
|||
|
||||||||
численность работающих на унитарных (дочерних) предприятиях, |
|
|
|
|
|
человек |
||
в представительствах и филиалах* |
||||||||
|
Микрофирма |
Малое предприятие |
Крупное предприятие |
(нужное отметить знаком "V") |
Свидетельство о государственной регистрации |
Местонахождение юридического лица |
|
Почтовый адрес |
Телефон: код |
номер |
Общая площадь земельного участка (участков) |
|||||||||
по кадастровым документам (га) |
Данный Расчет составлен на |
листах с приложением |
Единица измерения |
|||||||||
подтверждающих документов или их копий на
|
листах |
сум |
|||||||||
Срок представления Расчета (день/месяц/год) |
Представляется в |
|
(наименование органа государственной налоговой службы по месту налогового учета) |
Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящем Расчете, подтверждаю: |
Заполняется сотрудником органа государственной налоговой службы
|
||||||||||||||||||||||||||||||
Руководитель: |
|
Данный Расчет представлен (нужное отметить знаком "V") |
|||||||||||||||||||||||||||||
ИНН |
|||||||||||||||||||||||||||||||
Ф.И.О. |
лично |
по почте |
|||||||||||||||||||||||||||||
Подпись |
|||||||||||||||||||||||||||||||
на |
листах |
||||||||||||||||||||||||||||||
Главный бухгалтер |
|||||||||||||||||||||||||||||||
ИНН |
Дата представления |
||||||||||||||||||||||||||||||
Ф.И.О. |
(дд/мм/гг) |
||||||||||||||||||||||||||||||
Подпись |
|||||||||||||||||||||||||||||||
|
Ф.И.О. |
||||||||||||||||||||||||||||||
Дата |
Подпись |
||||||||||||||||||||||||||||||
(дд/мм/гг) |
М.П. (при наличии печати)
*) Данные строки заполняются один раз в год при представлении Расчета по итогам года.
единого налогового платежа
Показатели
|
Код строки
|
Всего
|
В том числе по видам деятельности, указанным в Сведениях о плательщике единого налогового платежа (лист 01)
|
|||||
основной вид деятельности - 1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|||
Чистая выручка от реализации товаров (работ, услуг) |
010 |
|||||||
Удельный вес выручки по видам деятельности в общей выручке от реализации товаров (работ, услуг), в % |
020 |
100 |
||||||
Убытки от реализации ниже себестоимости и безвозмездной передачи товаров (работ, услуг)* |
||||||||
Сумма превышения арендной платы, рассчитанной исходя из минимальных ставок арендной платы за пользование недвижимым государственным имуществом, над арендной платой, установленной договором (строка 060 приложения N 1 к Расчету единого налогового платежа) (**) |
026 |
х |
х |
х |
х |
х |
||
Прочие доходы (строка 010 приложения N 2 к Расчету единого налогового платежа) |
030 |
х |
х |
х |
х |
х |
||
Налогооблагаемая валовая выручка (стр. 010 + стр. 025 + стр. 026 + стр. 030) |
040 |
|||||||
Льготы - всего (стр. 0501 + стр. 0502), в том числе: |
050 |
|||||||
доходы, не рассматриваемые в качестве объекта налогообложения (строка 010 приложения N 3 к Расчету единого налогового платежа) |
0501 |
х |
х |
х |
х |
х |
||
уменьшение налогооблагаемой валовой выручки (строка 010 приложения N 4 к Расчету единого налогового платежа) |
0502 |
|||||||
Налогооблагаемая база - всего (стр. 040 - стр. 050), в том числе: |
060 |
|||||||
налогооблагаемая база за I квартал 2018 года (стр. 040 - стр. 050, но не менее "0") |
061 |
|||||||
налогооблагаемая база, за исключением I квартала 2018 года ([стр. 040 - стр. 050] - стр. 061), но не менее "0") |
062 |
|||||||
Установленная ставка единого налогового платежа |
070 |
х |
||||||
Сумма единого налогового платежа - всего (стр. 091 + стр. 092), в том числе: |
090 |
|||||||
сумма единого налогового платежа за I квартал 2018 года (из строки стр. 080 приложения N 6 к Расчету единого налогового платежа) |
091 |
|||||||
сумма единого налогового платежа, за исключением I квартала 2018 года (стр. 070 х стр. 0602) |
092 |
|||||||
Удельный вес суммы единого налогового платежа по видам деятельности в общей сумме единого налогового платежа за I квартал 2018 года, в % |
093 |
100 |
||||||
Удельный вес суммы единого налогового платежа по видам деятельности в общей сумме единого налогового платежа за исключением I квартала 2018 года, в % |
094 |
100 |
ИНН |
лист… |
0 |
3 |
Показатели
|
Код строки
|
Всего
|
В том числе по видам деятельности, указанным в Сведениях о плательщике единого налогового платежа (лист 01)
|
|||||
основной вид деятельности - 1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|||
Сумма налога на добавленную стоимость, подлежащая уплате в бюджет (строка 050 Расчета налога на добавленную стоимость) - всего (стр. 101 + стр. 102), в том числе: |
100 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
сумма налога на добавленную стоимость, подлежащая уплате в бюджет за I квартал 2018 года (строка 050 Расчета налога на добавленную стоимость) |
101 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
сумма налога на добавленную стоимость, подлежащая уплате в бюджет, за исключением I квартала 2018 года (строка 050 Расчета налога на добавленную стоимость - стр. 101) |
102 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
Сумма налога на добавленную стоимость, уменьшающая сумму единого налогового платежа (строка 100, но не более стр. 090 х 50%), в том числе: |
110 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
сумма налога на добавленную стоимость, уменьшающая сумму единого налогового платежа за I квартал 2018 года (строка 101, но не более стр. 091 х 50%) |
111 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
сумма налога на добавленную стоимость, уменьшающая сумму единого налогового платежа, за исключением I квартала 2018 года (строка 102, но не более стр. 092 х 50%) |
112 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
Сумма уплаченного за пределами Республики Узбекистан налога на прибыль юридических лиц, подлежащая зачету в соответствии с международными договорами Республики Узбекистан (стр. 121 + стр.122) - всего, в том числе: |
120 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
сумма уплаченного за пределами Республики Узбекистан налога на прибыль юридических лиц, подлежащая зачету в соответствии с международными договорами Республики Узбекистан за I квартал 2018 года (стр. 090 гр. 4 приложения N 7 к Расчету единого налогового платежа) |
121 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
сумма уплаченного за пределами Республики Узбекистан налога на прибыль юридических лиц, подлежащая зачету в соответствии с международными договорами Республики Узбекистан, за исключением I квартала 2018 года (стр. 090 гр. 5 приложения N 7 к Расчету единого налогового платежа) |
122 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
Сумма единого налогового платежа, исчисленная по расчету (стр. 090 - стр. 110 - стр. 120) |
130 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
Доплата единого налогового платежа по перерасчету общеустановленных налогов |
140 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
Сумма доначисленного единого налогового платежа |
150 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
Сумма доначисленного единого налогового платежа по перевозке грузов автомобильным транспортом (строка 080 приложения N 9 к Расчету единого налогового платежа) |
151 |
|||||||
Сумма досчета по налогу на прибыль юридических лиц в соответствии с международными договорами Республики Узбекистан, по доходам в виде дивидендов и процентов, полученным за пределами Республики Узбекистан ((стр. 060 + стр. 120) приложения N 8 к Расчету единого налогового платежа) |
160 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
Сумма единого налогового платежа, подлежащая уплате за отчетный период (стр. 130 + стр. 140 + стр. 150 + стр. 151 + стр. 160), |
170 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
из нее сумма единого налогового платежа, приходящаяся на торговую деятельность и деятельность в сфере общественного питания, в том числе на конец: |
171 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
первого месяца квартала |
1701 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
|
из нее сумма единого налогового платежа, приходящаяся на торговую деятельность и деятельность в сфере общественного питания |
17011 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
*) За исключением убытков, полученных от безвозмездной передачи товаров (работ, услуг) в экологические, оздоровительные и благотворительные фонды, учреждения культуры, здравоохранения, труда, социальной защиты населения, физической культуры и спорта, образовательные учреждения. На товары (работы, услуги), по которым предусмотрено государственное регулирование цен (тарифов), выручка от реализации определяется исходя из установленных цен (тарифов). При экспорте товаров собственного производства за иностранную валюту по ценам ниже себестоимости на основании решения специального уполномоченного органа по рассмотрению вопросов экспорта продукции по реально складывающимся на мировом рынке ценам, в том числе ниже себестоимости, выручка от реализации определяется исходя из фактической цены реализации товаров.
**) Строка 026 заполняется налогоплательщиками, у которых сумма доходов от сдачи имущества в аренду в совокупности является преобладающей в общей сумме доходов от реализации товаров (работ, услуг).
Примечания:
1. В случае если плательщики единого налогового платежа имеют несколько торговых точек, не являющихся самостоятельными юридическими лицами и расположенных в разных населенных пунктах, по которым установлены различные ставки единого налогового платежа, то в расчет единого налогового платежа вводятся дополнительные графы, обозначаемые дополнительно цифрами, помещаемыми над основным цифровым обозначением (1-1, 1-2, 1-3, 2-1, 2-2, 2-3 и т. д.). При этом предприятия розничной торговли прочие доходы указывают по торговой точке, расположенной по месту налогового учета.
2. По строке 070 указывается ставка единого налогового платежа в зависимости от вида осуществляемой деятельности.
3. В случае если юридические лица, не являются плательщиками налога на добавленную стоимость, а также если значение строки 050 Расчета налога на добавленную стоимость является отрицательным, в строках 100 и 110 ставятся "0".
4. Строка 140 заполняется налогоплательщиками, которые в соответствии с Налоговым кодексом Республики Узбекистан производят перерасчет по единому налоговому платежу на основании расчетов по общеустановленным налогам. Другие налогоплательщики в строке 140 ставят значение "0".
5. Строки 171, 17011, 17021, 17031 заполняются исходя из удельного веса суммы единого налогового платежа по торговой деятельности и деятельности в сфере общественного питания в общей сумме единого налогового платежа, исчисленного по строкам 093 и 094 Расчета единого налогового платежа. Налогоплательщики, уплачивающие авансовые платежи по единому налоговому платежу в соответствии с Положением о порядке уплаты единого налогового платежа предприятиями оптовой торговли с учетом авансовых платежей (рег. N 2065 от 14.01.2010 г.) в данных строках указывают общую сумму единого налогового платежа.
6. Строки 1701 - 17031 заполняются налогоплательщиками, не относящимися к микрофирмам и малым предприятиям.
Руководитель |
||
(подпись) |
Главный бухгалтер |
|
|
|
|
|
|
|
|
(подпись) |
М.П. (при наличии печати)
к Расчету единого налогового платежа
ИНН |
лист… |
0 |
5 |
СУММА
превышения арендной платы, рассчитанной исходя
из минимальных ставок арендной платы за пользование
недвижимым государственным имуществом, над арендной
платой, установленной договором
Показатели
|
Код строки |
Сумма |
Общая площадь помещений, сданных в аренду, в кв. м (сумма строк 011 - 01…), в том числе используемых арендаторами для разных видов деятельности (указывается вид деятельности и месторасположение объекта):
|
010 |
|
|
011 |
|
|
012 |
|
|
013 |
|
|
01… |
|
Минимальная ставка арендной платы за пользование недвижимым государственным имуществом, установленная в зависимости от осуществляемой деятельности арендатора в арендованном помещении, в год за 1 кв. м:
|
020 |
х |
по помещению, указанному в строке 011
|
021 |
|
по помещению, указанному в строке 012
|
022 |
|
по помещению, указанному в строке 013
|
023 |
|
|
02… |
|
Сумма арендной платы, установленная договором аренды, в расчете на отчетный период за 1 кв. м*:
|
030 |
х |
по помещению, указанному в строке 011
|
031 |
|
по помещению, указанному в строке 012
|
032 |
|
по помещению, указанному в строке 013
|
033 |
|
|
03… |
|
Сумма арендной платы в расчете на отчетный период за 1 кв. м, рассчитанная исходя из минимальной ставки арендной платы:
|
040 |
х |
по помещению, указанному в строке 011* (стр. 021 / 12 х количество месяцев отчетного периода)
|
041 |
|
по помещению, указанному в строке 012* (стр. 022 / 12 х количество месяцев отчетного периода)
|
042 |
|
по помещению, указанному в строке 013* (стр. 023 / 12 х количество месяцев отчетного периода)
|
043 |
|
|
04… |
|
ИНН |
лист… |
0 |
6 |
*) В случае, если договор аренды заключен не на все месяцы отчетного периода, умножение производится на число месяцев действия договора в отчетном периоде.
Примечания:
1. В случае если значения строк 041, 042, 043, 04… меньше значения соответственно строк 031, 032, 033, 03…, то в соответствующих строках 051, 052, 053, 05… ставится значение "0".
2. Строки 011 - 01…, 021 - 02…, 031 - 03…, 041 - 04…, 051 - 05… и 061 - 06… дополняются в зависимости от количества заключенных договоров аренды.
3. При наличии более четырех договоров аренды разрешается группировать показатели в одну строку при одновременном выполнении следующих условий:
а) одинаковая цель использования арендуемого помещения. Например, несколько арендаторов используют предоставленные им в аренду помещения для одинаковой цели - производство готовой продукции;
б) расположение объектов (помещений) в одной местности. Например, в городе Ташкенте;
в) одинаковая сумма арендной платы за 1 кв. м;
г) одинаковые сроки действия арендных договоров.
Руководитель ___________________________________
(подпись)
Главный бухгалтер ______________________________
(подпись)
М.П. (при наличии печати)
к Расчету единого налогового платежа
ИНН |
лист… |
0 |
7 |
ПРОЧИЕ ДОХОДЫ
Показатели
|
Код строки |
Сумма |
Прочие доходы - всего (сумма строк 020-180),
|
||
в том числе:
|
||
доходы от выбытия основных средств и иного имущества налогоплательщика
|
020 |
|
доходы от предоставления имущества в оперативную аренду
|
030 |
|
сумма превышения арендной платы, рассчитанной исходя из минимальных ставок арендной платы за пользование недвижимым государственным имуществом, над арендной платой, установленной договором (строка 060 приложения N 1 к Расчету единого налогового платежа) (*)
|
035 |
|
доходы от сдачи основных средств и нематериальных активов в финансовую аренду
|
040 |
|
безвозмездно полученное имущество, имущественные права, а также работы и услуги
|
050 |
|
доходы в виде стоимости излишков товарно-материальных запасов и прочего имущества, которые выявлены в результате инвентаризации
|
060 |
|
доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году
|
070 |
|
доходы от списания обязательств
|
080 |
|
доходы, полученные по договору уступки требований
|
090 |
|
доходы в виде возмещения ранее вычтенных расходов или убытков
|
100 |
|
доходы от обслуживающих хозяйств
|
110 |
|
доходы от участия в совместной деятельности
|
120 |
|
взысканные или признанные должником штрафы и пеня, а также штрафы и пеня, подлежащие уплате должником на основании судебного акта, вступившего в законную силу
|
130 |
|
превышение положительной курсовой разницы над отрицательной по валютным счетам
|
140 |
|
Дивиденды
|
150 |
|
Проценты
|
160 |
|
Роялти
|
170 |
|
иные доходы от операций, непосредственно не связанных с производством и реализацией товаров (работ, услуг), - всего,
|
180 |
|
в том числе:
|
1801 |
|
|
||
|
1803 |
|
|
1804 |
|
|
1805 |
*) Строка 035 заполняется налогоплательщиками, у которых доходы от сдачи имущества в аренду относятся к прочим доходам.
Примечание.
1. Доходы, указанные в строке 070, подлежат налогообложению с учетом проведения перерасчета по налогам и другим обязательным платежам в соответствии с законодательством того периода, в котором они образованы.
2. Кредитные организации строку 160 не заполняют.
Руководитель |
||
|
(подпись) |
|
|
||
Главный бухгалтер |
||
|
(подпись) |
М.П. (при наличии печати)
к Расчету единого налогового платежа
ИНН |
лист… |
0 |
8 |
ДОХОДЫ,
не рассматриваемые в качестве объекта
налогообложения
Перечень доходов, не рассматриваемых в качестве объекта налогообложения |
Код строки
|
Сумма |
Доходы, не рассматриваемые в качестве объекта налогообложения, - всего (сумма строк 020-060),
|
010 |
|
в том числе:
|
||
субсидии из бюджета
|
020 |
|
безвозмездно полученные средства (имущество или имущественные права), работы и услуги, если передача средств (имущества или имущественных прав), выполнение работ, оказание услуг происходят на основании решения Президента Республики Узбекистан или Кабинета Министров Республики Узбекистан
|
030 |
|
средства, полученные в виде страхового возмещения (страховой суммы) по договорам страхования
|
040 |
|
безвозмездно полученные технические средства системы оперативно-розыскных мероприятий на сетях телекоммуникаций, а также услуги по их эксплуатации и обслуживанию
|
050 |
|
средства, полученные от учредителей (участников) добровольно ликвидируемого субъекта предпринимательства на исполнение его обязательств
|
060 |
Руководитель |
||
|
(подпись) |
|
|
||
Главный бухгалтер |
||
|
(подпись) |
М.П. (при наличии печати)
к Расчету единого налогового платежа
ИНН |
лист… |
0 |
9 |
УМЕНЬШЕНИЕ
налогооблагаемой валовой выручки
Перечень доходов и затрат, уменьшающих налогооблагаемую валовую выручку
|
Код строки |
Сумма |
Уменьшение налогооблагаемой валовой выручки - всего (стр. 020 + стр. 030 + стр. 040 + стр. 050)
|
010 |
|
Уменьшение налогооблагаемой валовой выручки в соответствии с Налоговым кодексом Республики Узбекистан - всего (сумма строк 0201 - 0210),
|
020 |
|
в том числе:
|
|
х |
доходы по государственным ценным бумагам
|
0201 |
|
доходы, полученные в виде дивидендов и процентов, подлежащие налогообложению у источника выплаты
|
0202 |
|
доходы, полученные в виде дивидендов и направленные в уставный фонд (уставный капитал) юридического лица, от которого они получены
|
0203 |
|
доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году
|
0204 |
|
стоимость возвращаемой многооборотной тары, если ее стоимость ранее была включена в состав выручки от реализации товаров (работ и услуг)
|
0205 |
|
прочие доходы, полученные в виде скидки от поставщиков
|
0206 |
|
прочие доходы, полученные в результате ликвидации основных средств за счет суммы их дооценки, превышающей сумму предыдущих уценок
|
0207 |
|
сумма выигрышного (призового) фонда, но не более общей суммы выигрышей (призов), выпавших на распространенные билеты*
|
0208 |
|
сумма комиссионного сбора, перечисляемого бирже от суммы сделки**
|
0209 |
|
сумма таможенных платежей, уплаченных при импорте товаров, в доле на реализованный товар***
|
0210 |
|
ИНН |
лист… |
1 |
0 |
Перечень доходов и затрат, уменьшающих налогооблагаемую валовую выручку
|
Код строки |
Сумма |
Уменьшение налогооблагаемой валовой выручки в соответствии с нормативно-правовыми актами - всего (сумма строк 0301 - 03...),
|
030 |
|
в том числе:
|
|
х |
|
0301 |
|
|
0302 |
|
|
0303 |
|
|
03… |
|
Уменьшение налогооблагаемой валовой выручки на сумму средств, направленных безвозмездно на внесение взносов по ипотечным кредитам и (или) приобретение жилья в собственность работникам из числа молодых семей [по фактическим затратам, но не более 10% от суммы, рассчитанной (стр. 040 - стр. 0501) Расчета единого налогового платежа - (стр. 020 + стр. 030)]
|
040 |
|
Уменьшение налогооблагаемой валовой выручки на сумму средств, направленных на инвестиции (строка 050 приложения N 5 к Расчету единого налогового платежа)
|
050 |
|
*) Заполняется юридическими лицами в рамках осуществления деятельности по организации лотерей.
**) Заполняется брокерскими организациями.
***) Заполняется юридическими лицами, оказывающими посреднические услуги по договору комиссии, поручения.
Примечания:
1. Уменьшения налогооблагаемой валовой выручки, предусмотренные в строках:
1) 0201 - 0207 отражаются в Расчете единого налогового платежа в графе "основной вид деятельности";
2) 0208, 0209, 0210 отражаются в Расчете единого налогового платежа в графе соответствующего вида деятельности;
3) 030, отражаются в Расчете единого налогового платежа в графе соответствующего вида деятельности;
4) 040 и 050 отражаются в Расчете единого налогового платежа в графе каждого вида деятельности (за исключением вида деятельности, по которому предусмотрено освобождение от уплаты единого налогового платежа) исходя из его удельного веса в соответствии со строкой 020 Расчета единого налогового платежа. В случае если по одному из видов деятельности предусмотрено освобождение от уплаты единого налогового платежа, уменьшения налогооблагаемой валовой выручки, предусмотренные в строках 040 и 050, отражаются в Расчете единого налогового платежа исходя из удельного веса выручки по видам деятельности в общей выручке от реализации товаров, пересчитанного без учета выручки по виду деятельности, по которому предусмотрено освобождение от уплаты единого налогового платежа.
2. Строки 0301 и далее заполняются налогоплательщиком с указанием вида, даты, номера, наименования нормативно-правового акта и его соответствующего пункта.
3. В связи с отменой с 1 апреля 2018 года льготы по дивидендам, направленным в уставный фонд (уставный капитал) юридического лица, от которого они получены, строка 0203 заполняется только по итогам I квартала 2018 года, и остается неизменной в течение отчетного налогового периода.
Руководитель |
||
|
(подпись) |
|
|
||
Главный бухгалтер |
||
|
(подпись) |
М.П. (при наличии печати)
к Расчету единого налогового платежа
ИНН |
лист… |
1 |
1 |
РАСЧЕТ
суммы средств, направленных на инвестиции
(приобретение нового технологического оборудования,
внедрение систем управления качеством, проведение
сертификации продукции на соответствие международным
стандартам, приобретение комплексов для проведения
лабораторных тестов и испытаний, а также на приобретение
программного обеспечения отечественного производства
в рамках инвестиционных проектов по созданию
информационных систем, включаемых в ежегодную
государственную программу развития
Республики Узбекистан)
Наименование показателя |
Код строки
|
Отчетный период
|
|||
1 квартал |
полу- годие
|
9 месяцев |
год |
||
Сальдо невозмещенных средств, направленных на инвестиции, - всего (сумма строк 0101 - 0104),
|
010 |
х |
х |
х |
|
в том числе:
|
|||||
за _____________ год (стр. 0602 приложения N 5 к Расчету единого налогового платежа за предыдущий налоговый период)
|
0101 |
х |
х |
х |
|
за _____________ год (стр. 0603 приложения N 5 к Расчету единого налогового платежа за предыдущий налоговый период)
|
0102 |
х |
х |
х |
|
за _____________ год (стр. 0604 приложения N 5 к Расчету единого налогового платежа за предыдущий налоговый период)
|
0103 |
х |
х |
х |
|
за _____________ год (стр. 0605 приложения N 5 к Расчету единого налогового платежа за предыдущий налоговый период)
|
0104 |
х |
х |
х |
|
Использование средств на инвестиции - всего (стр. 0201 + стр. 0202 + стр. 0203 + стр. 0204 + стр. 0205)
|
020 |
||||
в том числе на: |
|||||
приобретение нового технологического оборудования (с момента ввода в эксплуатацию) - всего (стр. 02011 + стр. 02012 + стр. 02013) |
0201 |
||||
из них за счет:
|
|||||
собственных средств
|
02011 |
||||
кредитов
|
02012 |
||||
лизинга
|
02013 |
||||
внедрения систем управления качеством
|
0202 |
||||
проведения сертификации продукции на соответствие международным стандартам
|
0203 |
||||
приобретения комплексов для проведения лабораторных тестов и испытаний |
0204 |
||||
приобретения программного обеспечения отечественного производства в рамках инвестиционных проектов по созданию информационных систем, включаемых в ежегодную государственную программу развития Республики Узбекистан
|
0205 |
||||
Налогооблагаемая база [(стр. 040 - стр. 0501) Расчета единого налогового платежа] - [(стр. 020 + стр. 030) приложения N 4 к Расчету единого налогового платежа]
|
030 |
||||
25% налогооблагаемой базы (стр. 030 х 25%)
|
040 |
||||
Уменьшение налогооблагаемой базы [(стр. 010 + стр. 020), но не более стр. 040]
|
050 |
||||
Остаток невозмещенных средств всего (стр. 010 + стр. 020 - стр. 050)
|
060 |
х |
х |
х |
|
в том числе:
|
|||||
за _____________ год (из суммы по стр. 0101)
|
0601 |
х |
х |
х |
|
за _____________ год (из суммы по стр. 0102)
|
0602 |
х |
х |
х |
|
за _____________ год (из суммы по стр. 0103)
|
0603 |
х |
х |
х |
|
за _____________ год (из суммы по стр. 0104)
|
0604 |
х |
х |
х |
|
за текущий год (из суммы по строке 020)
|
0605 |
х |
х |
х |
Примечание.
В строке 010 указывается остаток невозмещенных средств за предыдущий налоговый период. Данное сальдо в течение налогового периода указывается без изменения.
Руководитель |
||
|
(подпись) |
|
|
||
Главный бухгалтер |
||
|
(подпись) |
М.П. (при наличии печати)
к Расчету единого налогового платежа
ИНН |
лист… |
1 |
2 |
КОРРЕКТИРОВКА
ставки единого налогового платежа
в зависимости от доли экспорта
за I квартал 2018 года
Примечание.
В связи с отменой с 1 апреля 2018 года льготы по корректировке ставки единого налогового платежа в зависимости от доли экспорта, данное приложение заполняется только по итогам 1 квартала 2018 года, и остается неизменным в течение отчетного налогового периода.
В случае если налогоплательщик не корректирует установленную ставку в зависимости от доли экспорта, то по строке 070 указывается установленная ставка по строке 060. Под общим объемом реализации понимается сумма чистой выручки, полученная от всех видов деятельности. При этом доля экспорта определяется по итогам 1 квартала 2018 года.
При исчислении доли экспорта не учитывается объем экспорта от реализации сырьевых товаров собственного производства - хлопкового волокна, хлопчатобумажной пряжи, линта хлопкового, нефти сырой, газового конденсата, нефтепродуктов, газа природного, электроэнергии, драгоценных, цветных и черных металлов, проката, лома и отходов цветных и черных металлов.
Руководитель |
||
(подпись) |
Главный бухгалтер |
|
|
|
|
|
|
|
|
(подпись) |
М.П. (при наличии печати)
к Расчету единого налогового платежа
ИНН |
лист… |
1 |
3 |
СУММА
уплаченного за пределами Республики
Узбекистан налога на прибыль юридических
лиц, подлежащая зачету
Показатели
|
Код строки
|
Всего
|
в том числе:
|
|
за I квартал 2018 года
|
за II, III и IV кварталы 2018 года
|
|||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Сумма выручки, полученной за пределами Республики Узбекистан (кроме дивидендов и процентов) |
010 |
|||
Сумма налога на прибыль юридических лиц, уплаченная за пределами Республики Узбекистан (за исключением налога, уплаченного с доходов в виде дивидендов и процентов) |
020 |
|||
Чистая выручка от реализации товаров (работ, услуг) (строка 010 Расчета единого налогового платежа) |
030 |
|||
Удельный вес выручки, полученной за пределами Республики Узбекистан, в общем объеме чистой выручки от реализации товаров (работ, услуг), в % (стр. 010 / стр. 030 х 100) |
040 |
|||
Налогооблагаемая валовая выручка (строка 040 Расчета единого налогового платежа)
|
050 |
|||
Сумма налогооблагаемой валовой выручки в части выручки, полученной за пределами Республики Узбекистан (стр. 050 х стр. 040) |
060 |
|||
Ставка единого налогового платежа (*) |
070 |
|||
Сумма единого налогового платежа (стр. 060 х стр. 070) |
080 |
|||
Сумма налога на прибыль юридических лиц, подлежащая зачету (**) |
090 |
*) Ставка единого налогового платежа применяется исходя из строки 070 Расчета единого налогового платежа или за I квартал 2018 года из строки 070 приложения N 6 к Расчету единого налогового платежа.
**) В случае если значение строки 020:
больше значения строки 080, то в строке 090 ставится значение строки 080;
меньше или равно значению строки 080, то в строке 090 ставится значение строки 020.
Примечание. К Расчету единого налогового платежа прилагается платежное извещение, справка компетентного органа иностранного государства или иной документ, подтверждающий факт уплаты налога на прибыль юридических лиц за пределами Республики Узбекистан.
Руководитель |
||
(подпись) |
Главный бухгалтер |
|
|
|
|
|
|
|
|
(подпись) |
М.П. (при наличии печати)
к Расчету единого налогового платежа
ИНН |
лист… |
1 |
4 |
СПРАВКА-РАСЧЕТ
налога на прибыль юридических лиц с доходов
в виде дивидендов и процентов, подлежащих получению
(полученных) резидентами Республики Узбекистан
за пределами Республики Узбекистан
ИНН |
лист… |
1 |
5 |
Примечания:
1. В строках 020 и 080 указываются соответственно дивиденды и проценты, полученные из стран, с которыми имеются соглашения об избежании двойного налогообложения, в течение срока исковой давности, установленного статьей 38 Налогового кодекса Республики Узбекистан.
2. Кредитные организации в строке 090 указывают ставку единого налогового платежа, установленную законодательством для данных организаций.
3. К Справке-расчету прилагаются платежное извещение, справка компетентного органа иностранного государства или иной документ, подтверждающий факт уплаты налога на прибыль юридических лиц за пределами Республики Узбекистан.
Руководитель ___________________________________
(подпись)
Главный бухгалтер ______________________________
(подпись)
М.П. (при наличии печати)
к Расчету единого налогового платежа
ИНН |
лист |
1 |
6 |
СПРАВКА-РАСЧЕТ
досчета единого налогового платежа по перевозке
грузов автомобильным транспортом
Примечания:
1. Данное приложение заполняется юридическими лицами, основным видом деятельности которых является оказание услуг по перевозке грузов автомобильным транспортом.
2. Минимальный размер ЕНП за отчетный квартал исчисляется исходя из ставки фиксированного налога, установленной для индивидуальных предпринимателей, осуществляющих перевозку грузов автомобильном транспортом, рассчитанной исходя из размера минимальной заработной платы, установленной на начало года.
3. В случае если строка "040" графы 3 больше или равна строке "050" графы 3, то в строке "060", указывается значение "0".
Руководитель |
||
(подпись) |
Главный бухгалтер |
|
|
|
|
|
|
|
|
(подпись) |
М.П. (при наличии печати)
ИНН |
лист… |
0 |
1 |
Вид документа |
/ |
Отчетный период |
квартал |
Налоговый период |
Вид документа: 1 - расчет, 2 - уточняющий (через дробь номер уточнения)
о плательщике единого налогового платежа -
индивидуальном предпринимателе
Ф.И.О. индивидуального предпринимателя |
|
|
Число лиц, участвующих в совместной деятельности |
человек |
|
|
||||||||||||||||||||||
|
Паспортные данные: серия |
номер |
|||||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||
|
выдан |
Кем выдан |
|||||||||||||||||||||
|
|
|
|||||||||
|
Адрес |
область |
город |
||||||
|
|||||||||
|
постоянного места |
район |
населенный пункт |
||||||
|
|||||||||
|
жительства: |
улица |
дом |
квартира |
|||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Свидетельство о государственной регистрации: номер |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||||||||||
выдано Инспекцией по регистрации субъектов предпринимательства |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
|
при хокимияте |
района (города) |
|||||||||||||||||||||||||||||||
|
(дата выдачи) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
срок действия до |
||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Телефон: код |
номер |
Данный Расчет составлен на |
листах с приложением |
Единица измерения |
|||||||||
подтверждающих документов |
листах |
сум |
|||||||||
или их копий на
|
Срок представления Расчета (день/месяц/год) |
Представляется в |
|
(орган государственной налоговой службы по месту налогового учета) |
Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящем Расчете, подтверждаю: |
Заполняется сотрудником органа государственной налоговой службы
|
||||||||||||||||||||||||||||||
Индивидуальный предприниматель
|
Данный Расчет представлен (нужное отметить знаком "V") |
||||||||||||||||||||||||||||||
ИНН |
|||||||||||||||||||||||||||||||
Ф.И.О. |
лично |
по почте |
|||||||||||||||||||||||||||||
Подпись |
|||||||||||||||||||||||||||||||
на |
листах |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
Дата представления |
|||||||||||||||||||||||||||||||
(дд/мм/гг) |
|||||||||||||||||||||||||||||||
|
Ф.И.О. |
||||||||||||||||||||||||||||||
Дата |
Подпись |
||||||||||||||||||||||||||||||
(дд/мм/гг) |
М.П. (при наличии печати)
ИНН |
лист… |
0 |
2 |
единого налогового платежа
Показатели |
Код строки |
Всего |
Чистая выручка от реализации товаров (работ, услуг)
|
010 |
|
Установленная ставка единого налогового платежа
|
020 |
|
Сумма единого налогового платежа - всего (стр. 010 х стр. 020)
|
030 |
|
Начисленная сумма единого налогового платежа из расчета за предыдущий период (строка 030 Расчета за предыдущий период)
|
040 |
Индивидуальный предприниматель |
||
|
(подпись) |
М.П. (при наличии печати)
"Собрание законодательства Республики Узбекистан",
29 марта 2013 года, N 12 (I), ст. 162